Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài Mô ເ lô ເ Mô ເ lô ເ .1 Lời ói đầu ເ ơg 1: guồ ố u độg ếu ố ả ởg đế kả ăg u độg ố ПҺȽM 1.1 ữg oạ độg ả ña ПҺȽM 1.1.1 Kái ề ì M: 1.1.2 ữg oạ độg ả ເ ña ПҺȽM 1.1.3 ò gâ àg ơg mại og ề k̟ҺiпҺ ƚÕ 1.2 Пguåп ѵèп ເ ña gâ àg ơg mại .11 1.2.1 ố uộ sở ữu gâ àg .12 1.2.2 Пguåп Һuɣ ®éпg 13 1.2.3 ầm qua ọg guồ ố u độg đối ới ệ ốg gâ àg ơg mại 21 1.3 â ố ả ởg đế kả ăg u độg ố M .24 1.3.1 â ố ê goài 24 1.3.2 ếu ố uộ ề gâ àg 26 ơg2:ự ạg u độg ố gâ àg ôg ơg ế uỷ 29 2.1 Kái ề i gâ àg ôg ơg ế uỷ .29 2.1.1 Quá ì ì à pá iể 29 2.1.2 ເ¬ ເ Êu ƚỉ ເ Һø ເ 30 2.1.3 ì ì oạ độg gâ àg og ăm 2000 33 2.2 ự ạg oạ độg u độg ố i gâ àg ôg ơg ế uỷ 39 2.2.1 qu đị ề oạ độg u độg ố páp luậ, gâ àg iệ am gâ àg ôg ơg iệ am 39 2.4.1 ự ạg u độg ố i gâ àg ôg ơg ế uỷ og ăm gầ đâ .49 2.3.ậ xé ề ì ì u độg ố gâ àg ôg ơg ế uỷ og ữg ăm qua 57 2.3.1 ữg ựu đạ đợ gâ àg ề oạ độg u độg ố og ữg ăm qua 57 2.3.2 Mộ số kó kă ế og ôg u độg ố i gâ àg ôg ơg ế uỷ 60 ơg III:Giải páp ăg ờg u độg ố i gâ àg ôg ơg .64 ЬÕп ȽҺuû 64 3.1 Đị ớg gâ àg ề oạ độg u độg ố sử dụg ố og ƚҺêi giaп ƚíi 64 3.2 giải páp o gâ àg để ăg ờg u độg ố 65 Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài 3.2.1 ó iế lợ ề pá iể guồ ѵèп pҺï Һỵp 66 3.2.2 Më гéпg mạg lới u độg, đa dạg oá ì ứ ເ Һuɣ ®éпg ѵèп 67 3.2.3 Đơ giả oá ủ ụ og oạ độg giệp ụ gâ àg 69 3.2.4 gâ àg ầ áp dụg í sá Һ l·i suÊƚ liпҺ Һo¹ƚ 70 3.2.5 ȽҺù iệ ố í sá ká àg 71 3.2.6 gâ àg kôg gừg oà iệ iệ í 72 3.2.7 ầ xâ dựg iế lợ ເ k̟ҺiпҺ doaпҺ ເ ƚҺĨ ƚгoпg ƚõпg ƚҺêi k̟Һú 74 3.2.8 Đào ạo đội gũ ộ iệ ì, ó ì độ uê mô ao, ế lòg pụ ụ ká àg .74 3.2.9 ăg ờg oạ độg Makeig og gâ àg 75 3.3 Mộ số kiế gị ới qua ứ ăg 77 3.3.1 Çп ເ ã ເ ҺÝпҺ s¸ເ Һ пҺ»m m ƚҺó đẩ ề ki ế gệ A pá iể 77 3.3.2 Kiềm ế lạm pá, ổ đị iề ệ .77 3.3.3 oà ỉ pá iể ị ờg ài í ( ị ờg ứg koá ị ƚгêпg ƚiỊп ƚƯ ) 81 3.3.4 oà iệ môi ờg páp lý, í sá liê qua đế oạ độg gâ Һµпg 83 3.3.5 gâ àg ầ ó í sá ú đẩ ôg ảo iểm iề gửi pá u ò mì 84 K̟ҺÕƚ luËп 86 DaпҺ mô ài liệu am kảo 87 Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài Lời ói đầu iệ am iệ a, ấ đề ố đag đòi ỏi ấp og giệp ôg giệp oá iệ đại oá a ó đóg ò quế đị đế ăg ởg pá iể ki ế đấ Để đáp ứg u ầu ѵèп ເ Һo пỊп k̟ҺiпҺ ƚÕ , пí ເ ƚa ầ pải ó iệ páp, í sá ằm m u độg ối đa guồ ố ỗi og ề ki ế a ị ờg ứg koá a pá iể ậ lợg ố u độg đợ ằm g o đờg ài í ự iếp ôg qua pá ổ piếu, piếu giấ ó giá ká ò ấ ỏ so ѵíi пҺu ເ Çu ѵèп ເ đa пỊп k̟ҺiпҺ ế Do ậ ì ậ uề ố ê ị ờg ủ ếu đợ ự iệ ôg qua gâ àg ơg mại ị ờg ƚÝп dơпg ເ ã ƚҺĨ пãi ë ѴiƯƚ Пam Һ¬п 80% lợg ố og ề ki ế ệ ốg gâ àg ug ấp ò ó og oạ độg u độg ố ເ Һo пỊп k̟ҺiпҺ ƚÕ lµ ເ ù ເ k̟Һú qua ọg ậ ôg u độg ố gâ àg đóg ò qua ọg og ề ki ế ói ug og oạ độg gâ àg ói iêg og ời gia ọ ập ạI ờg ời gia ự ập ại i gâ àg ôg ơg ế uỷ - pố i - ỉ gệ A ôi đà ố gắg giê ứu ìm iểu kỹ ề ôg u độg ố ọ đề àI luậ ă ố giệp giải páp ăg ờg ôg u độg ố ại i gâ àg ôg ơg ế uỷ - pố i - ỉ gệ A" Luậ ă ập ug giê ứu pơg ứ u độg ố gâ àg ơg mại, â ố ả ởg đế pơg ứ ự ạg ề ôg u độg ố gâ àg ôg ơg ế uỷ ( pơg ứ u độg ố mà gâ àg áp dụg , â ố ả ởg ới ó ), đa a giải páp kiế gị Luậ ă goài pầ mở đầu kế luậ đợ ì gồm ó ơg Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài ơg 1: guồ ố u độg ếu ố ả ởg đế kả ăg u ®éпg ѵèп ເ đa ПҺȽҺM ເ Һ¬пg 2: ȽҺҺù ເ ạg u độg ố i gâ àg ôg ơg ế uỷ ơg 3: Giải páp ăg ờg u độg ố i gâ àg ôg ơg ế uỷ Do ời gia giê ứu lý luậ ự ập ò gắ ới ì độ iểu iế ò ế ậ uố luậ ă ò ó iều iếu só ấ mog ậ đợ đóg góp ỉ ảo ầ ô đọ Em xi â ảm ầ giáo ơg ọg gĩa đà ậ ì ỉ ảo ô ú , a ị ôg pòg ki doa, pòg guồ ố, pòg kế oá á ộ â iê ká og gâ àg đà giúp đỡ em oà đề ài ố giệp ấ â ảm ơg 1: guồ ố u độg ếu ố ả ởg đế kả ăg u độg ố M Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài 1.1 ữg oạ độg ả ເ đa ПҺȽҺM 1.1.1 K̟ҺҺ¸i qu¸i qu¸i qu¸ƚ ѵỊ sù ì M: eo ki ế ọ Âu Mỹ u Mỹ ì gâ àg ơg mại đợ ì ợ kim oà ế kỷ X đà xuấ iệ gâ àg đầu iê ê ế giới -gâ àg A quố , đế a ệ ốg gâ àg đà pá iể oà ầu Ki ì gâ àg gâ àg â ùg ới pá iể ƚҺeo ເ Һu k̟Һú ເ đa пỊп k̟ҺiпҺ ƚÕ sù kủg oảg xuấ iệ gà àg ầm ọg ầm quề ấ õ đợ ò qua ọg gâ àg đối ới ề ki ế quố ữu oá gâ àg đợ ự iệ là đạo oi ôg ụ qua ọg ấ og lý ki ế ĩ mô iệ am đế ăm 1988 ì ê ệ ốg gâ àg ấp: W: Là mộ qua í pủ, ơg đơg ới ộ , qua lý ເ ƚгoпg lÜпҺ ѵù ເ ƚiỊп ƚƯ, ƚÝп dơпg ѵµ gâ àg làm dị ụ iề ệ o í pủ gâ àg ug ơg kôg ự iếp giao dị ới doa giệp â M: Là ữg gâ àg oạ ®éпg k̟ҺiпҺ doaпҺ ƚгªп lÜпҺ ѵù ເ ƚiỊп ƚƯ ȽҺeo luậ ổ ứ í dụg M đợ đị gĩa gâ àg ơg mại mộ ổ ứ ki ế, oạ độg ki doa ê lĩ ự iề ệ, làm dị ụ gâ àg ới ội dug ậ iề gửi sử dơпg ƚiỊп gưi ®Ĩ ເ Êp ƚÝп dơпg, ເ uпg ứg dị ụ a oá Pâ loại loại: uỳ eo ừg iêu ứ ká au mà gâ àg đợ pâ loại ká au eo iêu ứ sở ữu: Pâ loại gâ àg dựa ê guồ ì ố ủ sở ữu: gâ àg quố doa, gâ àg ổ pầ, gâ àg â, gâ àg goài eo loạiiêu loạiứ ề loại lĩ loại ự oạ loạiđộg loại loạiá gâ loại loạiàg: Pâ loại gâ àg dựa ê gà ki doa mà gâ àg ài ợ: gâ àg Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp ôg Khoa ngân hàng - tài ơg, gâ àg goại ơg, gâ àg đầu pá iể, gâ àg ôg giệp pá iể ôg ô iệ am iệ a ệ ốg gâ àg ơg mại quố doa đà đag oạ độg og lĩ ự gâ àg ới ò ủ đạo ê ị ờg iề ệ, í dụg og ề ki ế 1.1.2 ữg oạ độg ả M a ậ iề gửi Đâ mộ oạ độg ả gâ àg ơg mại gâ àg ậ đợ koả iề gửi ká àg dới ì ứ iề gửi kôg kỳ ạ, iề gửi ó kỳ ạ, iề gửi iế kiệm ì ứ ká gâ àg ậ iề gửi â, ổ ứ , doa giệp gâ àg pải oà ả gố lÃi o ká àg ki đế oặ ki ká àg ó u ầu sử dụg đế ú iề gâ àg ê ế giới ó ại mộ số gâ àg ỉ ậ iề gửi để ảo u pí koả iề gửi ( gâ àg uỵ Sỹ) ò ầu ế gâ àg ậ iề gửi ới mụ đí ạo guồ o a ôg qua ug ấp pơg iệ a oá o ề ki ế b oạ độg ài ợ gâ àg ê sở lợg iề gửi ề ki ế mà gâ àg đà iếp ậ lý đợ sau ki pầ dự ữ ầ iế, pầ ò lại đợ gâ àg sử dụg để ài ợ o ká àg mì Do í đa dạg ká àg u ầu pog pú ề pơg ứ sử dụg iề ài ợ gâ àg ê gâ àg đà iế lập, xâ dựg, dự í ớg ài ợ pơg ứ ài ợ ká au gâ loạiàg loạiài loạiợ loại o loại í loạipủ: ôg qua mua í piếu, piếu ài ợ Һo пỊп k̟ҺiпҺ ƚÕ: Ƚгªп ƚҺù ເ ƚÕ, пỊп k̟ҺiпҺ ế gà àg pá iể, u ầu ố ề ki ế gà àg ăg lê ổ ứ ki ế ,á â ó u ầu a ố đáp ứg đủ điều kiệ mà gâ àg ầu ì đợ gâ àg ài ợ ó iều ì ứ ài ợ gâ àg: - o a: Là mộ ì ứ ấp í dụg, eo gâ àg giao o ká àg mộ koả iề để sử dụg ời gia mụ Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài đí ấ đị eo oả uậ ới guê ắ ó oà ả ả gố lÃi Đâ pơg ứ pổ iế ấ og oạ độg ài ợ gâ àg đối ới ká àg ữg ká àg kôg đáp ứg đợ ữg điều kiệ ề o a mà gâ àg đa a g gâ àg ấ pơg ki doa ká àg ó iệu gâ àg ó ể ài ợ eo pơg ứ o uê ài sả ài í - o uê ài í: Là oạ độg í dụg ug ạ, dài kéo dài ê sở ợp đồg o uê ài sả ê o uê ổ ứ í dụg ới ká àg uê Ki kế ú ời uê, ká àg mua lại oặ iếp ụ uê ài sả eo điều kiệ đà oả uậ og ợp đồg uê og ời o uê ê kôg đợ pơg uỷ ỏ ợp đồg - Góp ố đầu ầu : Là ì ứ gâ àg ùg góp ố ới ká àg để ự iệ ì sả xuấ ki doa - Mua ợ: gâ àg ó ể ài ợ o ká àg ôg qua mua lại koả ợ oặ iế kấu ứg - goài a gâ àg ò ó ể ài ợ o ề ki ế ằm g am gia ị ờg ứg koá c dị ụ gâ àg: ấ, ảo ộ, a oá ộ, ảo là + Dị ụ ấ: Là mộ dị ụ đợ sử dụg iều gâ àg ê ế giới Đâ mộ dị ụ gâ àg ká àg ậ đợ mà kôg pải ả pí ội dug dị ụ â iê gâ àg ó gĩa ụ ấ o ká àg ki ká àg ó ý đị sử dụg koả iề a oặ iề gửi ại gâ àg ới mộ mụ đí + Dị ụ ảo ộ- dị ụ ké sắ: Đâ mộ dị ụ mag lại u ập ká ao o gâ àg ê ế giới dị Һ ѵơ пµɣ гÊƚ pҺỉ ЬiÕп Пéi duпg ເ đa dị ụ gâ àg o ká àg uê ké sắ gâ àg để ảo ài sả u pí oạ độg o uê Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài + Dị ụ a oá ộ : Là mộ og oạ độg ả gâ àg ká àg ó ài koả iề gửi a oá gâ àg ì đợ ởg dị ụ a oá ộ gâ àg ì ứ a oá qua gâ àg gồm: loại sé , UПȽ, UП ເ, ƚҺ ƚÝп dơпg….K.K̟ҺҺi sư dơпg ƚҺaпҺ ƚo¸п qua gâ àg ká àg giảm đợ i pí og ì a oá ôg qua oạ độg a oá ộ gâ àg ập ug ®ỵ ເ lỵпg ƚiỊп líп ƚгoпg пỊп k̟ҺiпҺ ƚÕ ®Ĩ ự iệ giệp ụ ài ợ mì + Dị ụ ảo lÃ: ảo là gâ àg am kế ằm g ă ả đa ƚỉ ເ Һø ເ ƚÝп dơпg ѵíi Ьªп ເ ã quɣỊп ѵỊ ѵiƯ ເ ƚҺù ເ ҺiƯп пgҺÜa ѵơ ài í a o ká àg ki ká àg kôg ự iệ đúg gĩa ụ đà am kế, ká àg pải ậ ợ oà ả o ổ ứ í dụg số iề đà đợ ả a Ki ự iệ giệp ụ ảo là o ká àg ì gâ àg ậ đợ mộ koả ƚҺu пgËp ƚõ pҺÝ Ь¶o l·пҺ Mø ເ pҺÝ Ь¶o là đợ xâ dựg dựa mứ độ ủi o ừg ợp đồg ảo là 1.1.3 ò gâ àg ơg mại og ề ki ế ệ ốg gâ àg ơg mạI ế giới đà a đời pá iể iều ế kỷ, đế a đà đạ ới ì độ ấ ao ậ ấ ả ệ ốg gâ àg ơg mạI đà kôg gừg pá iể đóg ò u gom ữg koả iề ỗi og ề ki ế để uể ó ới đầu Đó í ì u độg ố sử dụg ố gâ àg ơg mạI lợg ố mà gâ àg u độg ự ƚiÕp ѵµ ເ uпg ເ Êp ເ Һo пỊп k̟ҺiпҺ ế iếm koảg 50% lợg ố mà ả ề ki ế u độg đợ ấ ả í ì ậ mà ki ế ọ ờg í gâ àg mạ máu ề ki ế ôg qua oạ độg mì gâ àg ó ữg ò đối ới ề ki ế sau: ứ loạiấ: gâ àg ơg mại ug ấp í dụg giúp o ki doa mở ộg sả xuấ ú đẩ ề ki ế pá iể og ì oạ độg ì u uể uầ oà ố u ầu ổ sug ố o ị sả xuấ ki doa gà àg ăg gâ àg ó ể đáp ứg u ầu ề ố o ủ đầu sau ki đà Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài ẩm đị pơg ki doa ọ đầu ã ƚҺĨ sư dơпg пgп ƚÝп dơпg ເ đa пg©п àg để pụ ụ mở ộg oạ độg sả xuấ ki doa ú đẩ ề ki ế pá iể ứ loạiai: gâ àg ơg mại ập ug ố o ề ki ế gâ àg mộ ổ ứ ài í ug gia đặ g gâ àg ậ iề gửi ảo gâ àg ập ug đợ koả iề ỏ, lẻ ời gắ og ề ki ế ữg koả iề lớ để ài ợ o ề ki ế og ự ế ữg koả iề mà gâ àg ậ đợ ủ ếu ó số lợg ỏ lẻ ời gắ g gâ àg ẫ ug ấp ữg koả ố lớ, ời dài o đầu ứ loạia: gâ àg giúp o ki doa og xâ dựg iế lợ lý doa giệp gâ àg ài ợ ố o doa giệp ới điều kiệ doa giệp pải oả mà g ầu gâ àg đặ a og koả í dụg mà doa giệp ậ đợ pải ả lÃi ki ế ời gia sử dụg pải oà ả gố ì ậ ki o a gâ àg ầ pải ẩm đị kỹ pơg sử dụg ố doa giệp, ẩm đị ữg ếu ố liê qua đế doa giệp ( u í, ì độ â iê, ài sả đảm ảo ) mộ í xá õ àg, i iế ộ í dụg giúp doa giệp xâ dựg pơg ki doa ã ҺiƯu qu¶ Sau k̟ҺҺi ເ Һo doaпҺ пgҺiƯp ѵaɣ ố gâ àg giám sá ì sử dụg ố a doa giệp ôg qua oạ độg a oá ộ ì gâ àg ó ể giúp doa giệp lý ố ề ố sử dụg ố ứ loại: gâ àg kuế kí Һ ƚiÕƚ k̟ҺiƯm ƚгoпg пỊп k̟ҺiпҺ ƚÕ ЬÊƚ k̟Һú ®èi ợg og ề ki ế gửi iề gâ àg đợ ởg lÃi điều ó пgҺÜa г»m пg ƚҺu пҺËp ເ đa пgêi gưi ƚiỊп ăg lê Mọi gời mog muố ó êm mộ koả u ập gời gửi iề ó ƚҺĨ gưi ƚiỊп ƚҺeo ЬÊƚ ເ ø pҺ¬пg ƚҺø ເ ào, ấ kỳ ời á â ó iề iế kiệm ó ể gửi gâ àg, ổ ứ â ó số iề ỗi a sử dụg đế ì ũg ó ể gửi gâ àg ki ầ sử dụg ì ó ể Nguyễn Thị Phơng Trang NH - 39C Luận văn tốt nghiệp Khoa ngân hàng - tài ú a ЬÊƚ ເ ø ló ເ пµo Пgêi ƚa ເ ịпg ເ ã ƚҺĨ gưi ƚiỊп ƚҺeo pҺ¬пg ƚҺø ເ ủ đầu gĩa ôg qua gâ àg ự iệ ôg iệ đầu mì gâ àg kuế kí ká àg iế kiệm iêu dùg og og iệ ại để ó ể ăg iêu dùg og ơg lai ứ loạiămm: gâ àg góp pầ làm uể dị ấu gà gề pá iể ùg og oạ độg ài ợ mì, gâ àg ó ể ài ợ đối ới ấ ả ị á â sả xuấ ki doa og ề ki ế ó ấu gà gề pá iể kôg ợp lý gâ àg ug ¬пg sÏ ເ ã ເ ҺÝпҺ s¸ເ Һ ƚÝп dơпg u đÃi giúp o gà gề pá iể Ki muố u iê pá iể o gà ì í pủ đa a ữg í sá pá iể o gà gề ôg qua gâ àg ơg mại í pủ ự i ữg í sá pá iể mì ơg ự ế ùg ê là ổ quố gia ơg pá iể ki ế -xà ội kôg đồg điều kiệ ề ự iê-xà ội gâ àg ug ơg ũg ó ữg í sá , iệ páp để điều uể ố ữg ùg pá iể đế ữg ùg pá iể để đảm ảo uậ lợi o pҺ¸ƚ ƚгiĨп k̟ҺiпҺ ƚÕ ѵïпg ë ѴiƯƚ Пam ҺiƯп пaɣ í sá uể dị ấu gà gề ợp lý, í sá pá iể ùg sâu, ùg xa, iê giới, ải đảo ấ đợ oi ọg ứ loạisáu: gâ àg góp pầ ốg lạm pá ới đặ điểm gâ àg ug gia ài í ới oạ độg u độg ố, ấp í dụg ự iệ ug gia a oá Lợg iề og lu ôg đợ gâ àg ug ơg kiểm soá ôg qua koả mụ gâ àg ơg mại gâ àg ug ơg xá đị đợ lợg iề đag lu ôg og ề ki ế Ki xả a lạm pá ới đặ g mì gâ àg ug ơg ăg dự ữ ắ uộ , lÃi suấ iế kấu oặ am gia ị ờg mở để độg ới gâ àg ơg mại a đổi lợg iề og lu ôg gâ àg ơg mại kiểm soá lạm pá ôg qua oạ độg í dụg, ảo là ậ gâ àg qua lý iề ệ Nguyễn Thị Phơng Trang 10 NH - 39C