NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI-NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN
Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là một tổ chức tài chính trung gian trong nền kinh tế thực hiện chức năng chủ yếu là tạo vốn và cung ứng vốn cho nền kinh tế Trong đó chức năng tạo vốn được NHTM thực hiện bằng cách thu hút vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế hình thành nên các quỹ tiền tệ tập trung thông qua những khoản tiền gửi phát séc, tiền gửi tiết kiệm và các khoản tiền gửi có kỳ hạn Sau đó, NHTM sử dụng nguồn vốn này để cung ứng cho những đối tượng cần vốn, chủ yếu dưới hình thức cho vay thương mại ngắn, trung và dài hạn, mua chứng khoán của Chính phủ… và theo đó NHTM đã thực hiện chức năng cung ứng vốn cho nền kinh tế Mặt khác NHTM còn là trung gian tài chính lớn nhất ở bất kỳ quốc gia nào, là nơi mà các tổ chức, đơn vị và cá nhân thường xuyên giao dịch nhất Do đó, NHTM được xem là một loại hình tổ chức rất quan trọng đối với nền kinh tế
NHTM có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Xét trên phương diện những loại hình dịch vụ mà NHTM cung cấp, chúng có thể được định nghĩa như sau:
Ngân hàng thương mại là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất- đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán- và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
Hiện nay trước sự phát triển không ngừng của nền kinh tế và sức ép cạnh tranh, các tổ chức tài chính như công ty chứng khoán, bưu điện, công ty tài chính, công ty bảo hiểm… đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng khiến cho các dịch vụ truyền thống mà ngân hàng cung cấp như tiết kiệm, thanh toán không còn là sở hữu độc quyền của ngân hàng nữa. Ngược lại, để đối phó với các đối thủ cạnh tranh, ngân hàng cũng “lấn sân” sang lĩnh vực hoạt động của họ bằng cách cung cấp các dịch vụ như: bảo hiểm, môi giới chứng khoán…Do đó, các dịch vụ mà ngân hàng cũng như các tổ chức tài chính phi ngân hàng khác cung cấp ngày càng đa dạng Tuy nhiên do những hạn chế của luật pháp đối với các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khi cung cấp các dịch vụ của ngân hàng nên số lượng các dịch vụ tài chính ngân hàng cung cấp vẫn đa dạng nhất và các chức năng tài chính ngân hàng thực hiện nhiều hơn bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế Như vậy với cách định nghĩa này ngân hàng được phân biệt rõ ràng với các tổ chức tài chính khác.
Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam dựa trên các hoạt động chủ yếu của ngân hàng để định nghĩa về ngân hàng nói chung: Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác Trong đó, hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.
Dựa vào các định nghĩa trên có thể thấy nghiệp vụ của NHTM gồm các nghiệp vụ cơ bản đó là: nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ cho vay.
Phần tiếp theo của chuyên đề này sẽ đề cập khách quan đến các nghiệp vụ cơ bản này của NHTM
1.1.2 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM
Cùng với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá là sự ra đời và phát triển của ngân hàng trong nền kinh tế Với hình thức ngân hàng đầu tiên là ngân hàng của các thợ vàng, các nghiệp vụ mà ngân hàng thực hiện lúc đó chỉ là đổi tiền hoặc đúc tiền Dần dần các nghiệp vụ của ngân hàng tăng lên bao gồm cả nghiệp vụ cho vay và thanh toán Đến nay với sự phát triển kinh tế và công nghệ, hoạt động của ngân hàng đã có những thay đổi rất lớn đặc biệt là danh mục các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của nền kinh tế cũng như yêu cầu của cạnh tranh, các ngân hàng ngày càng phát triển nhiều dịch vụ mới với tiện ích ngày càng lớn Tuy nhiên, các dịch vụ hiện đang được ngân hàng cung cấp đều dựa trên các nghiệp vụ cơ bản truyền thống của ngân hàng đó là: nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ cho vay.
*Nghiệp vụ huy động vốn Đây là nghiệp vụ cơ bản đóng vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng Vì NHTM là một trung gian tài chính thực hiện một trong các chức năng cơ bản là tạo vốn nên ngay từ khi bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên ngân hàng thực hiện đó là huy động vốn Thông qua các dịch vụ nhận tiền gửi, dịch vụ uỷ thác… NHTM đã tạo ra một nguồn vốn lớn từ nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế Chính nhờ nguồn vốn này, NHTM đã sử dụng để cho vay, đầu tư… và tạo ra một nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng.
Bên cạnh nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ cơ bản thứ hai đóng vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng là nghiệp vụ cho vay Thông qua nghiệp vụ này ngân hàng tạo ra nguồn thu nhập lớn cho mình Mặc dù đối với các ngân hàng lớn trên thế giới, nghiệp vụ cho vay không còn là nghiệp vụ mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nữa nhưng thu nhập từ việc thực hiện nghiệp vụ này vẫn rất lớn. Chính vì vậy, nghiệp vụ cho vay vẫn được coi là nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng và nó tạo động lực mạnh mẽ thúc đẩy ngân hàng tìm kiếm các nguồn vốn mới cũng như các khách hàng mới
Ngày nay trước sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thế giới, ngày càng nhiều nghiệp vụ mới được ngân hàng triển khai và phát triển để đáp ứng nhu cầu của các chủ thể trong nền kinh tế Như nhà kinh tế học người
Mỹ Peter Rose đã nhận định rằng nếu các ngân hàng không tự đổi mới, phát triển thêm các nghiệp vụ mới ngoài những nghiệp vụ cơ bản thì ngân hàng sẽ chết Trong xu thế phát triển đó các nghiệp vụ mới như bảo lãnh, uỷ thác đầu tư, cho thuê tài chính… đã ra đời và ngày càng đóng một vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là nghiệp vụ bảo lãnh.
Nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
Khái niệm nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
Theo quyết định 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM được định nghĩa như sau:
“ Bảo lãnh ngân hàng là một cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã cam kết.”
Trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có ít nhất 3 bên tham gia gồm: bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh và bên được bảo lãnh.
Bên bảo lãnh là các NHTM hoặc các tổ chức tín dụng khác bao gồm:
+ NHTM Nhà nước, NHTM cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng;
+ Các ngân hàng được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép thực hiện thanh toán quốc tế được thực hiện bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán và các hình thức bảo lãnh khác mà bên nhận bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân nước ngoài;
Bên được bảo lãnh là các khách hàng được tổ chức tín dụng bảo lãnh gồm:
+ Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam;
+ Các tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng ;
+ Hợp tác xã và các tổ chức khác;
+ Các tổ chức kinh tế nước ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh, tham gia đấu thầu các dự án đầu tư tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện dự án đầu tư tại Việt Nam.
Bên nhận bảo lãnh gồm các tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của tổ chức tín dụng.
Nghiệp vụ bảo lãnh ra đời là một tất yếu khách quan Trong quá trình toàn cầu hoá hiện nay, các hoạt động giao dịch trong và ngoài nước diễn ra hết sức sôi động đem lại những món lợi lớn cho các chủ thể tham gia giao dịch Tuy nhiên bên cạnh những món lợi đó luôn tồn tại những rủi ro tiềm ẩn Do đó các chủ thể tham gia giao dịch đã nảy sinh nhu cầu về việc hạn chế rủi ro trong các giao dịch của họ Chính vì vậy nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng đã ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu đó Thông qua việc cam kết sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng (người được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên thứ ba (người nhận bảo lãnh), ngân hàng bảo lãnh đã tạo ra một sự bảo đảm chắc chắn cho người nhận bảo lãnh Chính sự tin tưởng này đã tạo điều kiện cho hợp đồng được kí kết một cách suôn sẻ, thuận lợi Có thể nói, bảo lãnh ngân hàng thực sự là chất xúc tác giúp cho các hợp đồng thương mại, xây dựng, các giao dịch hàng hoá trong nước và quốc tế được kí kết một cách thuận lợi Không chỉ được ngân hàng bảo đảm, người được bảo lãnh còn được ngân hàng tài trợ về mặt tài chính Trong nhiều trường hợp, thông qua bảo lãnh người được bảo lãnh không phải kí quỹ, được thu hồi vốn nhanh chóng, được vay nợ hoặc được kéo dài thời gian thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, tiền nộp thuế…Mặc dù không trực tiếp cấp vốn nhưng với việc phát hành bảo lãnh ngân hàng đã giúp cho người được bảo lãnh thuận lợi hơn về ngân quỹ như khi được cho vay thực sự
Về bản chất, bảo lãnh là hình thức tài trợ thông qua uy tín của ngân hàng cho khách hàng qua đó khách hàng có thể tìm nguồn tài trợ mới, mua được hàng hoá hoặc thực hiện được các hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm thu lợi Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng không phải xuất tiền ngay khi bảo lãnh, do đó bảo lãnh được coi như tài sản ngoại bảng.Tuy nhiên khi khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng thì theo hợp đồng bảo lãnh với khách hàng, ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ chi trả cho bên thứ ba Khoản chi trả này được xếp vào loại tài sản “xấu” trong nội bảng, cấu thành nợ quá hạn của ngân hàng Vì vậy, bảo lãnh cũng như cho vay đều chứa đựng rất nhiều rủi ro đòi hỏi ngân hàng phải phân tích khách hàng như khi cho vay.
Như vậy tuy về bản chất nghiệp vụ bảo lãnh là một hình thức tài trợ của ngân hàng cho khách hàng nhưng nghiệp vụ bảo lãnh không đồng nhất với nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng Trong khi ở nghiệp vụ tín dụng ngân hàng phải xuất tiền ra cho khách hàng thì ở nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng không phải xuất tiền ngay Chỉ khi nào phát sinh nghĩa vụ cho vay bắt buộc tức là ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thì ngân hàng mới xuất tiền và lúc này nghiệp vụ bảo lãnh được coi là một hình thức tín dụng của ngân hàng Chuyên đề này chỉ đề cập đến nghiệp vụ bảo lãnh trên khía cạnh là cam kết của ngân hàng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh không thực hiện đúng cam kết và ngân hàng không phải xuất tiền Điều đó có nghĩa là khái niệm “nghiệp vụ bảo lãnh” được sử dụng trong chuyên đề này hoàn toàn phân biệt với khái niệm “nghiệp vụ tín dụng”. Đặc điểm nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng
Mặc dù về bản chất bảo lãnh được coi là một hình thức cấp tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng nhưng bảo lãnh khác với các hình thức cấp tín dụng khác Sự khác biệt đó thể hiện ở các đặc điểm cơ bản của nghiệp vụ bảo lãnh đó là: nghiệp vụ bảo lãnh dựa trên mối quan hệ đa phương; nghiệp vụ bảo lãnh mang tính độc lập; nghiệp vụ bảo lãnh thực hiện trên cơ sở chứng từ và nghiệp vụ bảo lãnh được coi là tài sản ngoại bảng.
* Nghiệp vụ bảo lãnh dựa trên mối quan hệ đa phương
Nghiệp vụ bảo lãnh có sự tham gia của ít nhất 3 thành phần là: ngân hàng bảo lãnh, người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh Do đó một nghiệp vụ bảo lãnh không chỉ đơn thuần là quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và người được bảo lãnh như các nghiệp vụ khác, mà còn bao hàm cả những mối quan hệ khác nữa Đó là quan hệ giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh và quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và người nhận bảo lãnh Trong đó quan hệ giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh là mối quan hệ gốc, là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh Trong mối quan hệ đó, người được bảo lãnh có nghĩa vụ bắt buộc phải thực hiện đối với người hưởng bảo lãnh Tuỳ từng loại hợp đồng mà nghĩa vụ đó có thể là nghĩa vụ tài chính như nghĩa vụ trả nợ, nghĩa vụ đóng thuế… hoặc là nghĩa vụ phi tài chính như nghĩa vụ cung ứng hàng hoá, dịch vụ, nghĩa vụ bảo hành sản phẩm… Còn quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và người được bảo lãnh là quan hệ giữa ngân hàng cấp tín dụng và khách hàng hưởng tín dụng Ngoài ra, nếu nghiệp vụ bảo lãnh còn xuất hiện thêm các bên khác nữa như ngân hàng xác nhận bảo lãnh,… thì còn xuất hiện thêm các mối quan hệ khác nữa giữa ngân hàng xác nhận bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh…
* Nghiệp vụ bảo lãnh mang tính độc lập
Nghiệp vụ bảo lãnh dựa trên mối quan hệ đa phương tuy nhiên quyền lợi và nghĩa vụ của các chủ thể trong các mối quan hệ đó là độc lập tương đối.
(1) Hợp đồng cơ sở giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh với những điều khoản về quyền lợi và nghĩa vụ độc lập với ngân hàng bảo lãnh.
(2) Hợp đồng bảo lãnh giữa ngân hàng và người được bảo lãnh với những điều khoản về quyền lợi và nghĩa vụ độc lập với người nhận bảo lãnh.
(3) Thư bảo lãnh giữa ngân hàng bảo lãnh và người nhận bảo lãnh độc lập với người được bảo lãnh. Đối với ngân hàng bảo lãnh, ngân hàng thực hiện thanh toán cho người nhận bảo lãnh khi người nhận bảo lãnh đưa ra yêu cầu thanh toán hoặc các chứng từ phù hợp với điều kiện hợp đồng bảo lãnh Việc thanh toán của ngân hàng bảo lãnh không dựa trên mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và người được bảo lãnh Tuy nhiên tính độc lập của nghiệp vụ bảo lãnh chỉ mang tính tương đối Tuỳ theo điều kiện của bảo lãnh, tính độc lập của bảo lãnh có thể rất cao cũng có thể rất thấp Nếu bảo lãnh yêu cầu kèm theo quyết định của trọng tài hay toà án thì nghĩa vụ bảo lãnh của ngân hàng không chỉ căn cứ trên thoả thuận giữa ngân hàng bảo lãnh và người nhận bảo lãnh mà còn căn cứ vào bên thứ ba là toà án hoặc trọng tài.
* Nghiệp vụ bảo lãnh thực hiện trên cơ sở chứng từ
Như các giao dịch khác nghiệp vụ bảo lãnh cũng thực hiện trên cơ sở chứng từ Mọi quyền lợi và nghĩa vụ của các bên đều được xác nhận trên chứng từ và đó sẽ là tham chiếu để các bên thực hiện Cam kết bảo lãnh của ngân hàng cũng là một văn bản mà việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của ngân hàng dựa trên văn bản đó Ngoài ra, để được ngân hàng bảo lãnh thanh toán người nhận bảo lãnh cũng phải xuất trình các chứng từ phù hợp với điều kiện trong hợp đồng bảo lãnh, nếu chứng từ không phù hợp ngân hàng bảo lãnh có quyền không thực hiện nghĩa vụ đã cam kết
1.2.2 Phân loại nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
* Căn cứ vào bản chất của bảo lãnh
- Bảo lãnh đồng nghĩa vụ (Accessory guarantee-suretyship)
Bảo lãnh đồng nghĩa vụ (còn gọi là bảo lãnh bổ sung) là một loại bảo lãnh mang tính truyền thống mà ngân hàng bảo lãnh và người được bảo lãnh được xem là cùng nghĩa vụ Theo loại bảo lãnh này, cả ngân hàng bảo lãnh và người được bảo lãnh đều có nghĩa vụ thực hiện các cam kết trong hợp đồng giao dịch giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh. Trong đó, nghĩa vụ của người được bảo lãnh là nghĩa vụ đầu tiên, còn nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh là nghĩa vụ bổ sung tức là ngân hàng bảo lãnh chỉ thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh khi và chỉ khi có các bằng cớ xác nhận là nghĩa vụ đầu tiên của người được bảo lãnh bị vi phạm Do ngân hàng bảo lãnh cũng cùng nghĩa vụ với người được bảo lãnh nên đối với loại bảo lãnh này, ngân hàng bảo lãnh phải can thiệp khá sâu vào giao dịch hợp đồng giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh Chính vì vậy bảo lãnh đồng nghĩa vụ ít được sử dụng trong quan hệ quốc tế, mà chủ yếu là trong phạm vi nội địa.
- Bảo lãnh độc lập (Independent guarantee)
Bảo lãnh độc lập được coi là một hình thức bảo lãnh ngân hàng hiện đại, ra đời từ yêu cầu đòi hỏi trong thực tiễn Cơ chế hoạt động của nó dựa trên hai quy tắc cơ bản là: độc lập và hoàn toàn phù hợp Theo đó, nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ của người được bảo lãnh (theo hợp đồng gốc) và việc thanh toán chỉ được thực hiện khi những điều kiện, điều khoản quy định trong văn bản bảo lãnh được thoả mãn Tuy nhiên tính độc lập của loại bảo lãnh này chỉ mang tính tương đối phụ thuộc vào các điều kiện thanh toán đã được quy định trong văn bản bảo lãnh giữa ngân hàng bảo lãnh và người nhận bảo lãnh Do sự thuận lợi lớn cho cả ngân hàng bảo lãnh và người nhận bảo lãnh, bảo lãnh độc lập được sử dụng rất phổ biến trong thương mại quốc tế và được quan tâm nhiều nhất trong các quy định về bảo lãnh trong lĩnh vực quốc tế.
* Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh
Theo tiêu chí này nghiệp vụ bảo lãnh NHTM được phân làm hai loại:
- Bảo lãnh trực tiếp (Direct guarantee)
Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM
Phát triển là sự tăng lên cả về chất và lượng Xuất phát từ định nghĩa đó, nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM được coi là phát triển khi có sự tăng lên về số lượng và chất lượng của nghiệp vụ bảo lãnh Trong các thời kỳ khác nhau, số lượng và chất lượng phản ánh sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh được thể hiện qua các tiêu chí khác nhau Đồng thời những nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh trong các thời kỳ khác nhau cũng khác nhau Do đó để nghiên cứu sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh cần phải xem xét nó trong một giai đoạn cụ thể Sau đây là những tiêu chí phản ánh sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh và những nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển đó trong giai đoạn hiện nay khi nghiệp vụ bảo lãnh còn khá “mới mẻ” với cả ngân hàng và khách hàng.
1.3.1 Tiêu chí phản ánh sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh NHTM
* Tiêu chí phản ánh sự tăng lên về số lượng
- Sự đa dạng của các loại hình bảo lãnh
Nghiệp vụ bảo lãnh được coi là phát triển khi nó được thực hiện thường xuyên và đa dạng Theo như phân loại ở trên, nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng có thể chia thành rất nhiều loại Mỗi loại bảo lãnh khác nhau có mục đích sử dụng riêng và có tác dụng riêng Tuy nhiên trong nhiều trường hợp do khả năng hạn chế, nhiều ngân hàng chỉ tập trung thực hiện một số loại bảo lãnh mà có nhu cầu lớn và bỏ qua các loại bảo lãnh khác. Điều đó thể hiện nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng đó chỉ trong giai đoạn khởi đầu, kém phát triển Nếu một ngân hàng có thể thực hiện đa dạng hoá danh mục bảo lãnh thực hiện chứng tỏ ngân hàng đó có uy tín lớn và thực sự phát triển về nghiệp vụ bảo lãnh Vì vậy đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh là mục tiêu của các ngân hàng trong quá trình phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của mình.
- Sự mở rộng về đối tượng và số lượng khách hàng
Với nhiều loại hình khác nhau, nghiệp vụ bảo lãnh có thể đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khác nhau Trong quá trình mở cửa nền kinh tế hiện nay, các thành phần kinh tế đều tham gia vào các hoạt động sản xuất kinh doanh một cách sôi động Các hoạt động đó có thể đem lại những món lợi lớn nhưng đồng thời chúng cũng chứa đựng rất nhiều rủi ro gây tổn thất đáng kể cho họ Mọi đối tượng tham gia vào đó đều có thể gặp rủi ro đến từ nhiều phía, một trong số đó là rủi ro do đối tác gây ra Để ngăn chặn những rủi ro đó, một biện pháp được áp dụng là bảo lãnh ngân hàng Như vậy,nghiệp vụ bảolãnh ngân hàng hoàn toàn có thể thu hút tất cả các thành phần trong nền kinh tế tham gia Đặc biệt hiện nay khi mà rủi ro ngày càng nhiều và nằm ngoài tầm kiểm soát của các bên thì số lượng khách hàng có nhu cầu sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng ngày càng tăng Ngân hàng có nghiệp vụ bảo lãnh phát triển là phải đáp ứng được những nhu cầu đó càng nhiều càng tốt Do đó việc tăng đối tượng khách hàng và số lượng khách hàng sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng là một tiêu chí cơ bản phản ánh sự phát triển của ngân hàng.
- Dư nợ lớn và tăng lên theo các năm
Khi nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng phát triển thì số lượng hợp đồng bảo lãnh ngân hàng thực hiện sẽ lớn và tăng dần qua các năm Đồng thời khi đó giá trị hợp đồng bảo lãnh do ngân hàng thực hiện cũng tăng lên. Điều đó dẫn đến dư nợ bảo lãnh của ngân hàng đạt mức cao và tăng dần qua các năm Tuy nhiên trong nhiều trường hợp các hợp đồng bảo lãnh có giá trị trong nhiều năm nên dư nợ bảo lãnh vào một thời điểm của năm có thể là sự dồn tích của nhiều năm trước đó và không phản ánh được sự phát triển thực sự của nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng.
* Tiêu chí phản ánh sự tăng lên về chất
- Thủ tục bảo lãnh nhanh gọn
Thủ tục bảo lãnh nhanh gọn là một trong những yếu tố khách hàng rất quan tâm khi lựa chọn ngân hàng bảo lãnh Khi đó họ sẽ giảm bớt được nhiều thời gian và chi phí cho việc phát hành bảo lãnh của ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng muốn phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thì phải quan tâm đến vấn đề này nhưng vẫn phải đảm bảo đúng quy trình nghiệp vụ và hợp pháp.
- Số lượng hợp đồng bảo lãnh ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thấp
Bảo lãnh được coi như là một tài sản ngoại bảng, chỉ khi nào ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh thì khoản chi trả đó được xếp vào tài sản xấu trong nội bảng và cấu thành nợ quá hạn của ngân hàng Do đó, hạn chế số lượng hợp đồng bảo lãnh ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh là biện pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng nói chung và an toàn của hoạt động bảo lãnh nói riêng Để thực hiện được điều đó đòi hỏi nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng phát triển thể hiện ở khâu thẩm định khách hàng cũng như trình độ nghiệp vụ của cán bộ làm nghiệp vụ bảo lãnh phải có chất lượng cao.
- Ngân hàng có đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh
Theo quy định của pháp luật, một ngân hàng không được phép thực hiện bảo lãnh vượt quá 15% vốn chủ sở hữu của ngân hàng Trong phạm vi đó ngân hàng có thể thực hiện bất cứ loại bảo lãnh nào Với mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận, các ngân hàng luôn tận dụng tối đa các cơ hội do đó các ngân hàng sẵn sàng kí các hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn (không quá 15% vốn chủ sở hữu của ngân hàng) Tuy nhiên ngân hàng cần phải cân nhắc nguồn vốn của mình để đảm bảo khi phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh thì ngân hàng có đủ vốn để thanh toán cho bên nhận bảo lãnh tránh xảy ra tình trạng rủi ro thanh khoản.
1.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại
*Nhân tố thuộc ngân hàng
Nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng chịu ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố Chúng có thể ảnh hưởng tích cực hoặc tiêu cực đến nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng Dưới đây là các nhân tố thuộc ngân hàng có ảnh hưởng đến sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng.
- Chiến lược phát triển của ngân hàng
Chiến lược phát triển của ngân hàng không chỉ có ảnh hưởng đến sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh mà còn ảnh hưởng đến tất cả các hoạt động khác của ngân hàng Để phát triển tốt chiến lược của ngân hàng phải được đề ra thành những phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ cụ thể cho từng thời kỳ ngắn hạn và dài hạn Trong đó ngân hàng cần phải xác định rõ sản phẩm dịch vụ nào cần tập trung phát triển, sản phẩm nào chưa cần phát triển Từ đó mới tập trung nguồn vốn, nhân lực, vật lực để phát triển sản phẩm Nếu chiến lược phát triển của ngân hàng có mục tiêu phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, điều đó có nghĩa là sẽ có nhiều điều kiện về nhân lực, nguồn vốn…để phát triển nghiệp vụ đó Ngược lại, nếu ngân hàng không có ý định phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thì nghiệp vụ bảo lãnh sẽ hoạt động trì trệ, không đạt kết quả cao Như vậy, chiến lược phát triển có ý nghĩa quyết định đến sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng.
- Chất lượng thẩm định khách hàng
Do chứa đựng nhiều rủi ro nên nghiệp vụ bảo lãnh không thể không thực hiện khâu thẩm định khách hàng Trong khâu này ngân hàng sẽ xem xét khả năng tài chính của khách hàng, khả năng tự tài trợ và khả năng thực hiện giao dịch liên quan đến bảo lãnh của khách hàng Ngoài ra ngân hàng cũng xem xét mức độ tín nhiệm của ngân hàng trước khi ra quyết định bảo lãnh.
Thẩm định khách hàng tốt sẽ giúp ngân hàng hạn chế được những rủi ro không đáng có do khách hàng (người được bảo lãnh) gây ra Từ đó đảm bảo sự an toàn cho nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng và ngân hàng nói chung góp phần phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng Bên cạnh đó, thẩm định khách hàng tốt không chỉ là đảm bảo không xảy ra rủi ro cho ngân hàng mà ngân hàng phải không được bỏ qua những khách hàng có đủ điều kiện để được bảo lãnh Trong nhiều trường hợp, do muốn tránh rủi ro, ngân hàng quá khắt khe khi thẩm định khách hàng khiến cho nhiều doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp tư nhân khó khăn khi yêu cầu ngân hàng bảo lãnh cho mình Kết quả là ngân hàng thường tập trung bảo lãnh cho các doanh nghiệp nhà nước, ít tập trung đến các doanh nghiệp nhỏ do đó hạn chế khả năng mở rộng khách hàng cũng như số lượng hợp đồng bảo lãnh và doanh số bảo lãnh của ngân hàng đối với nghiệp vụ bảo lãnh Có thể khẳng định rằng chất lượng thẩm định khách hàng có ảnh hưởng rất lớn đến nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng về cả số lượng và chất lượng.
- Hoạt động marketing của ngân hàng
Marketing không phải là một hoạt động mới đối với ngân hàng Đặc biệt trong môi trường cạnh tranh cao như hiện nay các hoạt động marketing trở nên vô cùng quan trọng trong việc thu hút khách hàng đến với ngân hàng Hình thức marketing truyền thống hay được ngân hàng sử dụng đó là quảng cáo, khuyến mãi Nhưng ngày nay các ngân hàng có xu hướng giảm các hình thức quảng cáo thay vào đó họ sử dụng hình thức PR (public relation) Với hình thức này ngân hàng cũng quảng cáo đựơc uy tín và tên tuổi của mình đến với công chúng nhưng có hiệu quả hơn quảng cáo thông thường Marketing không chỉ là những hình thức ngân hàng dùng để quảng bá hình ảnh của mình ra công chúng mà còn là thái độ, cung cách làm việc của nhân viên,…cũng là những hình thức marketing hiệu quả và ít tốn kém nhất Đặc biệt thông qua đó ngân hàng có thể tận dụng việc “bán mềm”- khách hàng từ chỗ chỉ sử dụng một sản phẩm của ngân hàng đến sử dụng các sản phẩm khác Thông qua các hình thức marketing mà ngân hàng thực hiện, ngân hàng thu hút thêm khách hàng sử dụng sản phẩm của mình nói chung và sản phẩm bảo lãnh nói riêng Từ đó tạo điều kiện cho nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng phát triển.
- Cán bộ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh
Nhân tố con người đóng vai trò rất quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng Đặc biệt đối với nghiệp vụ bảo lãnh chứa đựng rủi ro rất cao càng cần cán bộ có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, có phẩm chất tốt để thực hiện các khâu thẩm định, đánh giá, ra quyết định… có hiệu quả Đồng thời cán bộ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh phải nhanh nhạy với sự thay đổi của môi trường kinh doanh Từ đó hạn chế được các rủi ro có thể xảy ra trong nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng góp phần phát triển nghiệp vụ bảo lãnh.
Các yếu tố khác thuộc ngân hàng có ảnh hưởng đến nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm:
+ Quy mô vốn, tình hình tài chính của ngân hàng ảnh hưởng đến quy mô, cơ cấu bảo lãnh của ngân hàng.
+ Công nghệ ngân hàng ảnh hưởng đến thời gian đáp ứng dịch vụ bảo lãnh cho khách hàng và khả năng hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh.
*Nhân tố ngoài ngân hàng
- Nhân tố thuộc khách hàng
Do chứa đựng rất nhiều rủi ro nên nghiệp vụ bảo lãnh đòi hỏi ngân hàng xem xét, đánh giá khách hàng rất kỹ lưỡng trước khi ra quyết định bảo lãnh Ngân hàng thường đánh giá ba vấn đề đó là: khả năng tài chính của khách hàng, tính khả thi của dự án và tài sản đảm bảo cho bảo lãnh Sở dĩ ngân hàng phải xem xét ba vấn đề đó vì chúng có ảnh hưởng trực tiếp đến sự an toàn của nghiệp vụ bảo lãnh và do đó ảnh hưởng đến sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh.
THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI
Khái quát về chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Cầu Giấy
2.1.1 Lịch sử hình thành chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Cầu Giấy
Là một trong những ngân hàng thành lập đầu tiên ở Việt Nam, ngân hàng ngoại thương (NHNT) Việt Nam với bề dày lịch sử hơn 40 năm hiện đang là một trong những ngân hàng đứng đầu Việt Nam về mọi mặt Trong quá trình phát triển của mình NHNT Việt Nam đã không ngừng lớn mạnh về quy mô thể hiện ở việc NHNT có chi nhánh ở hầu hết các tỉnh thành trong cả nước bao gồm cả chi nhánh cấp một và chi nhánh cấp hai và một hệ thống các phòng giao dịch.
Năm 2002, qua phân tích thị trường trên địa bàn Hà Nội, NHNT Hà Nội đã chọn quận Cầu Giấy làm nơi đặt chi nhánh cấp hai Theo phân tích, Cầu Giấy được xem là thị trường có nhiều tiềm năng vì ở đây hiện có nhiều khu chung cư cao tầng và nhiều khu công nghiệp nhỏ và vừa, bên cạnh đó dân cư tập trung trên điạ bàn ngày càng đông với trình độ dân trí cao, mức thu nhập bình quân cao Dự kiến trong tương lai tốc độ tăng trưởng kinh tế và mật độ dân số trên địa bàn quận Cầu Giấy sẽ tăng mạnh hơn nữa Chính vì vậy, để đáp ứng nhu cầu kinh doanh và cạnh tranh, chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Cầu Giấy đã được thành lập theo quyết định 532/QĐ.NHNT-TCCB-ĐT ngày 19/11/2002 của Hội đồng quản trị NHNT Theo quyết định này chi nhánh Cầu Giấy là chi nhánh cấp II trực thuộc NHNT Hà Nội và chính thức hoạt động từ ngày 03/03/2003 Chi nhánh được đặt tại số 98 đường Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy, Hà Nội
Dựa trên các dịch vụ cơ bản của NHNT, chi nhánh NHNT Cầu Giấy đã cung cấp một danh mục các dịch vụ đa dạng bao gồm:
- Thanh toán xuất nhập khẩu
- Huy động bằng VNĐ, ngoại tệ dưới nhiều hình thức: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm…
Khi mới thành lập chi nhánh cấp II Cầu Giấy chỉ có khoảng 20 cán bộ công nhân viên (CBCNV) Số CBCNV này chủ yếu được đưa từ NHNT
Hà Nội xuống, đặc biệt là các vị trí quan trọng đều do những nhân viên có khả năng và kinh nghiệm đảm trách Còn lại một số nhân viên được tuyển mới Đến nay số nhân viên đã tăng lên 30 người nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển của chi nhánh.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNT Cầu Giấy
Hiện nay chi nhánh cấp II Cầu Giấy vẫn được tổ chức theo mô hình truyền thống, việc phân chia các phòng ban chủ yếu dựa trên các nghiệp vụ mà phòng đảm nhiệm Hiện tại, chi nhánh gồm một giám đốc, một phó giám đốc giúp việc cho giám đốc và ba phòng nghiệp vụ: phòng hành chính ngân quỹ, phòng kế toán dịch vụ và phòng tín dụng-thanh toán quốc tế.
Phòng Hành chính Ngân quỹ
Phòng Tín dụng- Thanh toán quốc tế Phó giám đốc
Mô hình tổ chức chi nhánh NHNT Cầu Giấy
Giám đốc phụ trách các hoạt động:
- Hoạt động của phòng quan hệ khách hàng;
- Hoạt động của phòng Hành chính-ngân quỹ;
- Công tác đối ngoại và bảo vệ nội bộ;
- Công tác Đảng và nữ công;
Phó giám đốc phụ trách các hoạt động:
- Hoạt động của phòng Kế toán-dịch vụ ngân hàng và tổ quản lí nợ;
- Công tác thống kê và công nghệ ngân hàng;
- Công tác công đoàn và công tác Đoàn TNCS Hồ Chí Minh;
- Phê duyệt hạn mức cho vay và bảo lãnh tối đa với một khách hàng.
* Phòng Kế toán-dịch vụ ngân hàng
Phòng kế toán dịch vụ ngân hàng thực hiện các hoạt động:
- Huy động tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ;
- Mở tài khoản mới theo yêu cầu của khách hàng, giải đáp các thắc mắc và hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho khách hàng về mở tài khoản mới;
- Giải quyết các yêu cầu của khách hàng về tài khoản hiện tại;
- Thực hiện các giao dịch liên quan đến tài khoản tiền gửi (VNĐ và ngoại tệ) theo yêu cầu của khách hàng dưới mọi hình thức: tiền mặt, chuyển khoản …;
- Thực hiện chi trả kiều hối, chuyển tiền nhanh;
- Xử lý các nghiệp vụ thanh toán thẻ và giải đáp thắc mắc về thẻ cho khách hàng;
- Phản ánh tình hình giao dịch của chi nhánh từ đó có các đề xuất chính sách khách hàng;
- Tiếp nhận và kiểm tra tính pháp lý của các chứng từ nhờ thu trong nước, nước ngoài, séc, hối phiếu…
* Phòng hành chính- ngân quỹ
Hoạt động của phòng hành chính- ngân quỹ bao gồm:
- Thực hiện công tác bảo vệ ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch;
- Thực hiện thu chi tiền mặt với khách hàng bằng VNĐ và ngoại tệ;
- Quản lý quỹ nghiệp vụ (định mức tồn quỹ do Giám đốc chi nhánh NHNT Hà Nội quy định);
- Thực hiện thu chi nội bộ;
- Thực hiện điều chuyển tiền mặt;
* Phòng tín dụng- thanh toán quốc tế:
Phòng tín dụng – thanh toán quốc tế có nhiệm vụ:
- Thực hiện cho vay đối với các tổ chức và cá nhân với nhiều hình thức, nhiều mục đích khác nhau theo luật các tổ chức tín dụng và quy định của NHNT;
- Mở tài khoản cho vay, theo dõi hợp đồng tín dụng, tính lãi định kỳ, thu nợ khi đến hạn;
- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh nhận hàng,…;
- Thanh toán xuất nhập khẩu với các phương thức L/C, nhờ thu, chuyển tiền;
- Mở L/C theo yêu cầu của khách hàng;
- Thực hiện mua bán ngoại tệ;
- Cân đối nguồn ngoại tệ của chi nhánh.
Trong thời gian sắp tới, chi nhánh NHNT Cầu Giấy cùng với hệ thống ngân hàng ngoại thương sẽ được tổ chức theo một mô hình mới hiện đại hơn, chặt chẽ hơn nhằm đảm bảo an toàn hoạt động của ngân hàng và nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống NHNT nói chung và chi nhánh Cầu Giấy nói riêng
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNT Cầu Giấy trong 3 năm đầu hoạt động
Tính đến 31/5/2003, tức là chỉ sau khoảng 3 tháng chính thức đi vào hoạt động, chi nhánh Cầu Giấy đã đạt được tổng doanh số huy động vốn là
72 tỷ đồng, trong đó doanh số huy động bằng VNĐ là 45 tỷ còn doanh số huy động bằng ngoại tệ quy USD là 1.764.000 USD Đến cuối năm 2003,chỉ tính riêng doanh số huy động bằng VNĐ là 100 tỷ đồng đã vượt hẳn tổng doanh số huy động của 3 tháng đầu hoạt động; ngoài ra doanh số huy động bằng ngoại tệ đạt 6 triệu USD (quy đổi) tăng 240% so với 3 tháng đầu Các năm tiếp theo 2004 và 2005, doanh số huy động vốn tiếp tục tăng trưởng.
Bảng 2.1.1: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền Đơn vị: triệu USD, tỷ VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Năm 2003: mặc dù mới thành lập nhưng chi nhánh đã thu hút được nhiều khách hàng trên địa bàn bao gồm cả tổ chức kinh tế và các cá nhân. Trong đó, ngân hàng đã mở tài khoản cho 75 tổ chức kinh tế và 580 tài khoản của cá nhân.
Năm 2004: Số tài khoản ngân hàng mở cho khách tăng lên so với năm 2003 trong đó tài khoản của khách hàng cá nhân tăng là chủ yếu Cụ thể:
+ Tài khoản của tổ chức kinh tế: 77 tài khoản tăng 2,7% so năm 2003;
+ Tài khoản của cá nhân: 1320 tài khoản tăng 127,6% so năm 2003. Năm 2005: tài khoản của tổ chức kinh tế là 158 tài khoản tăng 105% so năm 2004, trong khi tài khoản của cá nhân là 3336 tài khoản tăng 152% so với năm 2004.
Với xu hướng thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng tăng và những tiện ích ngày càng tăng của thẻ ngân hàng, số lượng thẻ phát hàng của chi nhánh NHNT Cầu Giấy tăng trưởng đều đặn qua các năm.
- Năm 2003: Chi nhánh phát hành 320 thẻ ATM, 30 thẻ Visa và 20 thẻ Master.
- Năm 2004: Số thẻ ATM phát hành lên đến 1153 thẻ tăng 260,3% so với năm 2003 ngược lại số lượng thẻ Visa và Master phát hành tăng ít thậm chí giảm so với năm 2003: 32 thẻ Visa và 13 thẻ Master
- Năm 2005: Chi nhánh phát hành được 3378 thẻ ATM tăng 193% so năm 2004, và 55 thẻ tín dụng.
Lượng kiều hối từ nước ngoài gửi về nước qua chi nhánh hàng năm khá lớn tuy nhiên do sự phức tạp của hoạt động chi trả kiều hối nên nhiều khách hàng đã lựa chọn phương thức mở tài khoản vãng lai tại chi nhánh để nhận tiền kiều hối Điều đó khiến cho doanh số chi trả kiều hối của chi nhánh giảm dần qua các năm:
- Năm 2003: Tổng doanh số chi trả là 200 ngàn USD,
- Năm 2004: Tổng doanh số chi trả giảm xuống còn 68 ngàn USD,
- Năm 2005: Tổng doanh số chi trả tiếp tục giảm và chỉ đạt 16 ngàn USD.
Cũng như nhiều ngân hàng khác, tín dụng là nguồn thu chủ yếu và rất quan trọng của chi nhánh NHNT Cầu Giấy Vì vậy, chi nhánh luôn cố gắng tăng dư nợ tín dụng hàng năm trên cơ sở đảm bảo an toàn cho các khoản cho vay Cụ thể số dư nợ của chi nhánh qua các năm là:
Bảng 2.1.2: Hoạt động tín dụng Đơn vị: tỷ VNĐ, nghìn USD.
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
VND USD VND USD VND USD
Dư nợ trung dài hạn 37 500 37 900 36,4 900
(Nguồn Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNT Cầu Giấy năm 2003-2005)
năm đầu hoạt động
Bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán
Đây là hai loại bảo lãnh thường được dùng trong thương mại và do số dư của từng loại bảo lãnh không lớn nên chi nhánh NHNT Cầu Giấy đã gộp 2 loại bảo lãnh này vào một tài khoản chung Dưới đây là tình hình thực hiện bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán tại chi nhánh NHNT Cầu Giấy:
Bảng 2.2.3: Số dư bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán tại chi nhánh NHNT Cầu Giấy từ 2003-2005 Đơn vị: USD, tỷ VND
Số dư bảo lãnh Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Ngoại tệ quy đổi USD 154.263 16.696,55 136.847,31
(Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh NHNT Cầu Giấy từ
Tình hình bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán
Tổng hợp tình hình thực hiện bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán qua 3 năm cho thấy năm 2004 số dư bảo lãnh đạt mức cao nhất và vượt xa các năm 2003 và 2005 Tuy nhiên tổng số dư bảo lãnh tăng cao như vậy chủ yếu do số dư bảo lãnh bằng VND tăng (bằng 590% so với số dư bảo lãnh bằng VND năm 2003 và bằng 310% so với số dư bảo lãnh bằng VND năm 2005) Trong khi số dư bảo lãnh bằng ngoại tệ năm 2004 lại đạt mức thấp nhất trong 3 năm
Sở dĩ năm 2004 số dư bảo lãnh có sự tăng đột biến như vậy là do số lượng khách hàng cũng như số hợp đồng bảo lãnh tăng lên so với 2003 và
2005 Trong khi năm 2003, số dư bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán thuộc về hai khách hàng là công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH)Việt á và công ty TNHH Lê Pha thì năm 2004 khách hàng (bên được bảo lãnh) của chi nhánh còn bao gồm công ty xây dựng số 12 Thăng Long với 3 hợp đồng bảo lãnh bằng VND có giá trị 6,76 tỷ VND chiếm 71,8% tổng số dư bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán Trong khi đó, số lượng các hợp đồng bảo lãnh bằng ngoại tệ năm 2004 lại giảm so với 2 năm 2003 và
2005 Điều đó đã dẫn đến số dư bảo lãnh bằng ngoại tệ (quy USD) năm
2004 thấp nhất trong 3 năm từ 2003-2005.
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng là loại bảo lãnh chiếm tỉ lệ lớn nhất trong tổng số dư bảo lãnh của chi nhánh NHNT Cầu Giấy trong cả 3 năm hoạt động Chính vì vậy, sự biến động của số dư bảo lãnh qua các năm của bảo lãnh bảo hành có ảnh hưởng rất lớn đến tình hình bảo lãnh chung của chi nhánh Sau đây là tình hình cụ thể:
Bảng 2.2.4: Số dư bảo lãnh thực hiện hợp đồng tại chi nhánh
NHNT Cầu Giấy từ 2003-2005 Đơn vị: USD, tỷ VND
Số dư bảo lãnh Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Ngoại tệ quy đổi USD 156.615 34.976,26 179.479,31
(Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh NHNT Cầu Giấy từ
Tình hình bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Giống như tình hình chung, năm 2004 tổng dư nợ bảo lãnh thực hiện hợp đồng vẫn đạt mức cao nhất Nguyên nhân của tình hình này là do sự xuất hiện của 2 khách hàng lớn là Công ty xây dựng số 12 Thăng Long và
Công ty cầu 3 Thăng Long với số dư bảo lãnh là 10,9 tỷ VND chiếm 66,2% tổng số dư bảo lãnh thực hiện hợp đồng năm 2004
Do chiếm tỉ lệ khá lớn trong tổng số dư bảo lãnh của chi nhánh nên sự tăng trưởng của bảo lãnh thực hiện hợp đồng có ảnh hưởng rất lớn đến sự tăng trưởng của nghiệp vụ bảo lãnh nói chung Chính vì thế có thể thấy biểu đồ tăng trưởng của nghiệp vụ bảo lãnh giống như biểu đồ tăng trưởng của bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
Bảo lãnh bảo hành
Bảo lãnh bảo hành là loại bảo lãnh được sử dụng nhiều nhất tại chi nhánh trong các năm vừa qua Năm 2003, số hợp đồng bảo lãnh bảo hành là 35 hợp đồng và tất cả đều là bảo lãnh trên 1 năm Năm 2004, số hợp đồng bảo lãnh bảo hành là 45 hợp đồng trong đó 17 hợp đồng đã kí năm
2003, còn lại 28 hợp đồng được kí mới và cũng đều có thời hạn trên 1 năm. Năm 2005, số hợp đồng kí mới 8 hợp đồng trên tổng số 21 hợp đồng bảo lãnh bảo hành thực hiện trong năm Tuy số lượng hợp đồng chiếm tỉ lệ lớn nhất nhưng do giá trị hợp đồng nhỏ nên tổng số dư bảo lãnh bảo hành chiếm tỉ lệ nhỏ trong tổng số dư bảo lãnh của chi nhánh Chính vì vậy, ảnh hưởng của tình hình thực hiện bảo lãnh bảo hành đến tình hình bảo lãnh chung là rất nhỏ Điều đó thể hiện ở sự khác biệt trong biểu đồ tăng trưởng bảo lãnh bảo hành so với các biểu đồ trên.
Bảng 2.2.5: Số dư bảo lãnh bảo hành tại chi nhánh NHNT Cầu
Giấy từ 2003-2005 Đơn vị: USD, tỷ VND
Số dư bảo lãnh Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Ngoại tệ quy đổi USD 116.689 94.647,3 82.768,19
(Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh NHNT Cầu Giấy từ
Tình hình bảo lãnh bảo hành
Qua biểu đồ và bảng số liệu có thể nhận thấy rõ ràng số dư bảo lãnh bảo hành giảm dần theo các năm Năm 2003 tổng số dư đạt mức cao nhất trong đó số dư bảo lãnh bằng VND cũng như bằng ngoại tệ quy đổi USD đều ở mức cao hơn các năm sau Năm 2004, tổng số dư bảo lãnh chỉ bằng 85,6% năm 2003 Năm 2005, tổng số dư bảo lãnh tiếp tục có chiều hướng giảm sút và chỉ bằng 71,8% năm 2004.
Liệu sự giảm sút này có phải là một xu thế và năm 2006 số dư bảo lãnh bảo hành có tiếp tục giảm hay không Điều đó tuỳ thuộc vào việc chi nhánh sẽ có biện pháp gì để khắc phục tình trạng này và làm cho số dư bảo lãnh bảo hành tăng trưởng trong các năm tiếp theo.
Bảo lãnh L/C trả chậm
Bảo lãnh L/C trả chậm là một loại bảo lãnh dùng trong thương mại quốc tế Đây là lĩnh vực được coi là thế mạnh của NHNT và là lợi thế cạnh tranh của ngân hàng Tận dụng lợi thế đó, chi nhánh NHNT Cầu Giấy đã triển khai loại hình bảo lãnh này và đạt được những kết quả bước đầu cùng với rất nhiều “thăng trầm”.
Bảng 2.2.6: Số dư bảo lãnh L/C trả chậm tại chi nhánh NHNT
Cầu Giấy từ 2003-2005 Đơn vị: 1000 USD, tỷ VND
Số dư bảo lãnh Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Ngoại tệ quy đổi USD 72,433 21,68 63,91
(Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh NHNT Cầu Giấy từ
Tình hình bảo lãnh L/C trả chậm
Ngoại tệ quy đổi USD
Không giảm liên tiếp như số dư bảo lãnh bảo hành cũng không tăng đột biến vào năm 2004 như bảo lãnh thực hiện hợp đồng hay bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh L/C trả chậm lại có số dư bảo lãnh giảm đột biến vào năm 2004 Năm 2003, số dư bảo lãnh đạt mức lớn nhất Sau đó vào năm 2004, số dư bảo lãnh đột ngột giảm tới 70% số dư bảo lãnh năm 2003 Lúc này số dư bảo lãnh ở mức thấp nhất trong 3 năm từ 2003 đến 2005 Nhưng đến năm 2005, tình hình bảo lãnh L/C trả chậm có sự tăng trưởng khả quan: tăng 195% so với năm 2004 tuy nhiên mức dư nợ bảo lãnh L/C trả chậm vẫn không bằng năm 2003 Có thể nói bảo lãnh
L/C trả chậm trong 3 năm qua đã phát triển không ổn định, chưa tương xứng với tiềm năng của chi nhánh.
Đánh giá thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh
Bảo lãnh là một nghiệp vụ tương đối mới ở Việt Nam và chứa đựng nhiều rủi ro cho nên hiện nay nghiệp vụ này chủ yếu được thực hiện tại các ngân hàng lớn Là một trong những ngân hàng quốc doanh lớn nhất tại Việt Nam hiện nay NHNT đã triển khai nghiệp vụ này và đã đạt được một số thành công Do đó từ khi mới thành lập chi nhánh NHNT Cầu Giấy đã mạnh dạn triển khai nghiệp vụ bảo lãnh và trong 3 năm qua chi nhánh đã cơ bản đạt đựơc những sự phát triển bước đầu.
- Nghiệp vụ bảo lãnh đã được triển khai thành công tại chi nhánh với số dư bảo lãnh năm đầu tiên đạt kết quả khả quan: tổng số dư bảo lãnh đạt 17,825 tỷ VND (quy đổi) trong đó số dư bảo lãnh bằng ngoại tệ (quy USD) là 500.000 USD và số dư bảo lãnh bằng VND là 10 tỷ Ngoài ra chi nhánh đã thu hút được nhiều khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh của mình Hơn nữa khách hàng của chi nhánh khá đa dạng bao gồm cả doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh chứ không chỉ tập trung vào các doanh nghiệp quốc doanh có quy mô lớn Trong số 16 khách hàng hiện đang sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh NHNT Cầu Giấy có 7 doanh nghiệp nhà nước là:
+ Công ty xây dựng số 12 Thăng Long
+ Công ty cầu 3 Thăng Long
+ Công ty giầy Thuỵ Khuê
+ Công ty dệt kim Hà Nội
+ Công ty cầu 5 Thăng Long
+ Công ty cầu 7 Thăng Long
+ Viện công nghệ môi trường
Còn lại 9 doanh nghiệp ngoài quốc doanh có quan hệ bảo lãnh với chi nhánh như:
+ Công ty TNHH TM Việt Á
+ Công ty TNHH Lê Pha
+ Công ty cổ phần Hoàng Liên
+ Công ty máy và phụ tùng
+ Công ty kinh doanh xuất nhập khẩu
+ Công ty TNHH Anh Quốc
Kết quả đó đạt được chủ yếu do chi nhánh đã biết tận dụng triệt để thương hiệu Vietcombank với uy tín hơn 40 năm, được biết đến cả trong và ngoài nước Trong khi nghiệp vụ bảo lãnh là hình thức tài trợ thông qua uy tín của ngân hàng đối với khách hàng nên dù thành lập sau nhiều chi nhánh ngân hàng khác, chi nhánh NHNT Cầu Giấy vẫn luôn là địa chỉ tin cậy đối với khách hàng có nhu cầu bảo lãnh Thêm vào đó chi nhánh đã mạnh dạn mở rộng đối tượng khách hàng, không như thực tế chung là chỉ tập trung vào các doanh nghiệp nhà nước có quy mô lớn Ngoài ra một yếu tố không thể không kể đến đó là yếu tố con người Các nhân viên của chi nhánh nói chung, nhân viên thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng với trình độ chuyên môn được đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ đã cố gắng phục vụ khách hàng tận tình Nhờ đó chi nhánh đã góp phần thúc đẩy hoạt động của các doanh nghiệp trên địa bàn quận Cầu Giấy.
- Trong ba năm thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, tại chi nhánh NHNTCầu Giấy không có dư nợ bảo lãnh quá hạn, không xảy ra trường hợp chi nhánh phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Điều đó có nghĩa nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh trong thời gian qua tương đối an toàn Nhờ vào sự cẩn trọng trong khâu thẩm định trước khi ra quyết định bảo lãnh, chi nhánh đã tránh được những rủi ro khi thực hiện nghiệp vụ này Ngoài ra những khách hàng của chi nhánh chủ yếu là doanh nghiệp lớn, có uy tín nên việc thẩm định tương đối dễ dàng Từ đó tạo điều kiện để chi nhánh nhanh chóng hoàn tất các thủ tục để kí hợp đồng bảo lãnh với khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Các kết quả đạt được sẽ là những động lực thúc đẩy chi nhánh NHNT Cầu Giấy không ngừng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Tuy nhiên bên cạnh những kết quả đạt đựơc nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh còn tồn tại nhiều hạn chế cần khắc phục.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Dù đã rất cố gắng nhưng hiện nay nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh NHNT Cầu Giấy vẫn chưa phát triển Điều đó được thể hiện rõ ở những điểm sau:
- Các loại hình bảo lãnh của chi nhánh còn đơn điệu, chủ yếu tập trung ở lĩnh vực bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh trả chậm, bảo lãnh thanh toán, hoàn thanh toán còn các loại bảo lãnh khác hầu như chưa được thực hiện.
- Mặc dù lượng khách hàng sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh trong năm đầu khá nhiều nhưng trong các năm tiếp theo chi nhánh hầu như không thu hút thêm được khách hàng mới đến sử dụng nghiệp vụ bảo lãnh Do đó lượng khách hàng của chi nhánh hầu như không tăng lên,việc mở rộng khách hàng thực tế không đạt kết quả cao Hơn nữa khách hàng của chi nhánh mặc dù bao gồm cả doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh nhưng chỉ chủ yếu là các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp nhỏ rất ít và hầu như không có.
- Dư nợ nghiệp vụ bảo lãnh tăng trưởng không đều đặn qua các năm đối với từng loại bảo lãnh nói riêng và với tổng dư nợ bảo lãnh nói chung. Qua phần thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh NHNT Cầu Giấy có thể nhận thấy năm 2004 tổng số dư bảo lãnh tăng vọt so với năm 2003 nhưng lại giảm vào năm 2005 đối với bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng Còn đối với bảo lãnh bảo hành và bảo lãnh L/C trả chậm tuy 2004 không phải là năm đạt mức tăng trưởng dư nợ lớn nhất nhưng sự tăng trưởng dư nợ bảo lãnh hoặc giảm dần theo các năm (bảo lãnh bảo hành) hoặc giảm vào năm 2004 sau đó lại tăng trở lại vào năm 2005 (bảo lãnh L/C trả chậm) Sự tăng trưởng không ổn định đó chứng tỏ nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh NHNT Cầu Giấy chưa thực sự phát triển.
- Hạn mức bảo lãnh đối với khách hàng thấp dẫn đến quy mô bảo lãnh của ngân hàng nhỏ Cho đến nay, hợp đồng bảo lãnh có giá trị lớn nhất tại chi nhánh NHNT Cầu Giấy không quá 4 tỷ VND Ngoài ra, các hợp đồng bảo lãnh có giá trị dưới 1 tỷ VND chiếm tỷ lệ lớn khoảng 80% số lượng hợp đồng bảo lãnh của chi nhánh.
Trong tình hình hiện nay, khi mà hệ thống ngân hàng ở Việt Nam còn kém phát triển so với các ngân hàng trên thế giới, các nghiệp vụ còn ở tình trạng “sơ khai”- trong khi các ngân hàng trên thế giới đã thực hiện các nghiệp vụ này từ rất lâu và hiện nay các nghiệp vụ đó rất phát triển thì các ngân hàng Việt Nam mới bắt đầu triển khai áp dụng trong thực tế, và trong bước đầu phát triển Điều đó đương nhiên dẫn đến kết quả là quá trình thực hiện các nghiệp vụ nói chung và nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng sẽ có nhiều hạn chế Vấn đề quan trọng là ngân hàng phải nhận thức được nguyên nhân gây ra sự yếu kém đó và có biện pháp để phát triển nghiệp vụ tại ngân hàng mình.
- Nguyên nhân thuộc ngân hàng
+ Nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh chưa được quan tâm phát triển. Hiện nay tại chi nhánh chỉ có một nhân viên chuyên về nghiệp vụ bảo lãnh, ngoài ra còn có bộ phận thanh toán quốc tế thực hiện nghiệp vụ về L/C Số lượng nhân viên quá ít như vậy gây hạn chế cho công việc khi họ phải quản lý một khối lượng khách hàng nhiều và đa dạng Từ đó dẫn đến tình trạng khó nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, thời gian thẩm định khách hàng kéo dài có thể gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng Đồng thời cán bộ nghiệp vụ bảo lãnh không có điều kiện để quan tâm đến việc mở rộng khách hàng.
+ Hoạt động marketing tại chi nhánh chưa được chú trọng, chủ yếu dựa vào uy tín sẵn có của NHNT mà không có các biện pháp thúc đẩy thêm để thu hút khách hàng Chủ yếu khách hàng đến yêu cầu bảo lãnh tự tìm đến với chi nhánh mà không có sự khuyến khích nào từ chi nhánh Hơn nữa thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng nói chung còn mang cung cách cửa quyền khiến cho nhiều khách hàng không thoải mái khi đến làm việc với chi nhánh Đây chính là tình trạng chung của các ngân hàng quốc doanh hiện nay
+ Khâu thẩm định khách hàng trước khi ra quyết định bảo lãnh chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của cán bộ nghiệp vụ bảo lãnh, chưa có mô hình đánh giá mang tính chuẩn hoá chung trong khi cán bộ thực hiện bảo lãnh lại tương đối trẻ, thiếu kinh nghiệm Hơn nữa, quá trình thẩm định chủ yếu tập trung vào tài sản đảm bảo, ít quan tâm đến tính khả thi của dự án và tình hình tài chính của khách hàng nên nghiệp vụ bảo lãnh chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Đặc biệt nếu tài sản đảm bảo có giá trị giảm sau thời gian bảo lãnh sẽ có thể khiến cho chi nhánh không thu hồi được tiền đã thanh toán cho bên thứ ba Vì vậy chất lượng thẩm định khách hàng không cao từ đó ảnh hưởng đến chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh nói chung.
+ Cơ chế quản lý của chi nhánh còn theo lối cũ, không khuyến khích nhân viên tích cực hoạt động Hiện nay tại chi nhánh tiền lương cho cán bộ tính bình quân như nhau, dù công tác tốt hay không đều được trả công bằng nhau Điều đó khiến cho cán bộ nghiệp vụ bảo lãnh cũng như các nhân viên khác làm việc không tích cực, không sáng tạo dẫn đến tình trạng trì trệ cho nghiệp vụ bảo lãnh và hoạt động khác của chi nhánh.
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CẦU GIẤY
Định hướng phát triển của chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Cầu Giấy
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng cũng trở nên sôi động hơn đồng thời tính cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng cũng trở nên gay gắt hơn Trong môi trường cạnh tranh cao như hiện nay, để có thể tồn tại và phát triển các ngân hàng phải không ngừng đổi mới, nâng cao chất lượng phục vụ, có chiến lược kinh doanh cụ thể trong cả ngắn hạn và dài hạn Xác định được điều đó chi nhánh NHNT Cầu Giấy đã xác định định hướng phát triển của chi nhánh cho thời gian tới.
* Phát triển nghiệp vụ tín dụng
- Chi nhánh tích cực chuẩn bị công việc liên quan để triển khai quy trình tín dụng mới trong đó bộ phận quản lí khách hàng đảm nhận tiếp thị và bán sản phẩm, cung cấp dịch vụ tổng thể cho khách hàng.
- Tăng cường tính chủ động, đặc biệt trong công tác tài trợ dự án, nâng cao vị thế của chi nhánh, tăng cường công tác marketing, chuẩn hoá công tác xây dựng và xác định giới hạn tín dụng.
- Tăng cường tính tuân thủ chỉ đạo của ban lãnh đạo trong hoạt động tín dụng.
- Tiếp tục tiếp cận các khách hàng hoạt động trong lĩnh vực thương mại- XNK và sản xuất vừa và nhỏ để đẩy mạnh cho vay vốn với các chính sách như:
+ Giảm lãi suất, phí dịch vụ đối với khách hàng tiềm năng;
+ Dịch vụ tư vấn tài chính
+ Đối với doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ xuất khẩu lớn ưu đãi mua ngoại tệ theo tỷ giá bán của NH.
- Đối với khách hàng đang có quan hệ tín dụng tại chi nhánh NHNT Cầu Giấy và các tổ chức tín dụng khác mà có tình hình tài chính lành mạnh, chi nhánh thực hiện các chính sách, biện pháp để thu hút khách hàng tăng dư nợ tín dụng.
- Tiếp tục ưu tiên mở rộng cho vay đối với nhóm khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời giảm dần tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp nhà nước.
* Đẩy mạnh nghiệp vụ huy động vốn Để tăng nguồn vốn huy động, chi nhánh chủ trương đưa ra các biện pháp cụ thể để thực hiện mục tiêu bao gồm:
- Tích cực đưa ra các chính sách huy động vốn linh hoạt hấp dẫn về lãi suất, hình thức huy động…;
- Tăng cường quảng cáo, quan hệ công chúng nhằm quảng bá hình ảnh của chi nhánh đến các tổ chức cá nhân trong địa bàn;
- Nâng cao tinh thần trách nhiệm, thái độ phục vụ của nhân viên chi nhánh; cải tiến quy trình nghiệp vụ giảm thủ tục giấy tờ cho khách hàng đến gửi tiền;
- Có chính sách ưu đãi đối với những khách hàng có số dư tiền gửi lớn và thường xuyên, và đối với những nhân viên có thành tích tốt trong công tác huy động vốn.
* Phát triển công nghệ hiện đại
Trước sức ép cạnh tranh, việc không ngừng cải tiến công nghệ là tất yếu Do đó, trong thời gian tới chi nhánh tiếp tục nâng cao công nghệ của mình trên cơ sở tích hợp công nghệ hiện có.
* Nâng cao chất lượng cán bộ
- Thường xuyên tổ chức các đợt huấn luyện nghiệp vụ cho nhân viên nhằm nâng cao hơn nữa trình độ nghiệp vụ của cán bộ;
- Thực hiện luân chuyển cán bộ thường xuyên và phù hợp để đảm bảo mỗi nhân viên đều có khả năng thao tác và nắm vững các nghiệp vụ khác nhau của chi nhánh, đồng thời đảm bảo an toàn nội bộ;
- Tổ chức các cuộc hội nghị, hội thảo, mời chuyên gia trong lĩnh vực tài chính ngân hàng,…đến nói chuyện;
- Tạo môi trường làm việc tốt đồng thời có các hoạt động ngoại khoá cho các nhân viên trong chi nhánh để tạo sự thân thiện, thoải mái, tình đoàn kết giữa các nhân viên giúp họ phát huy năng lực làm việc, nâng cao hiệu quả và chất lượng công việc.
Trong định hướng phát triển chung đó cũng bao hàm định hướng đổi mới và phát triển các nghiệp vụ của chi nhánh Do đó để có sự phát triển nghiệp vụ bảo lãnh trước hết cần xác định định hướng phát triển chung, từ đó có những biện pháp cụ thể hơn để phát triển nghiệp vụ.
Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh
Chương 2 của chuyên đề này đã phân tích tình hình nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh NHNT Cầu Giấy Trong đó những kết quả cũng như những hạn chế của nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh đã được phân tích rõ ràng Bên cạnh những kết quả đã đạt được, nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh còn tồn tại nhiều hạn chế và chưa thực sự phát triển Điều đó do rất nhiều nguyên nhân gây ra bao gồm cả nguyên nhân thuộc về ngân hàng và nguyên nhân ngoài ngân hàng Đối với những nguyên nhân thuộc về ngân hàng, chi nhánh NHNT Cầu Giấy cần nhanh chóng có những biện pháp cụ thể nhằm phát triển hơn nữa nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh.
3.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển và tăng cường công tác quản lí đối với nghiệp vụ bảo lãnh
Bảo lãnh là một hình thức tài trợ thông qua uy tín, ngân hàng không phải xuất tiền ngay khi kí hợp đồng bảo lãnh Do đó, bảo lãnh được coi là một tài sản ngoại bảng Như vậy thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng có thể thu được một nguồn thu nhập cao mà không phải bỏ vốn như nghiệp vụ cho vay với điều kiện ngân hàng hạn chế được những rủi ro đối với nghiệp vụ bảo lãnh Vì vậy, chi nhánh cần phải thấy được những lợi ích mà nghiệp vụ bảo lãnh đem lại từ đó tập trung nguồn lực phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh mình.
Trước tiên, chi nhánh cần xây dựng chiến lược phát triển nghiệp vụ bảo lãnh có tính khả thi với các mục tiêu, phương hướng, nhiệm vụ cụ thể trong ngắn hạn và dài hạn Những mục tiêu, nhiệm vụ đề ra phải phù hợp với khả năng hiện tại của chi nhánh và phải cụ thể tránh tình trạng đề ra mục tiêu quá xa vời với khả năng thực tế hoặc quá chung chung Điều đó sẽ khiến cho việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh trong thực tế gặp nhiều khó khăn dẫn đến không hoàn thành mục tiêu đã đề ra thậm chí nghiệp vụ không phát triển Đồng thời chiến lược đặt ra phải dựa trên cơ sở những nghiên cứu thực tế về nhu cầu thị trường đặc biệt là địa bàn quận Cầu Giấy.
Cụ thể các mục tiêu cần xây dựng theo các tiêu chí khác nhau:
+ Về các loại bảo lãnh: chi nhánh đưa ra các tỉ lệ tăng trưởng về số dư bảo lãnh hoặc doanh số bảo lãnh cho từng loại bảo lãnh cụ thể bao gồm cả các loại bảo lãnh đang thực hiện là bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tiền đặt cọc, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh L/C trả chậm và các loại bảo lãnh có thể thực hiện trong năm tới (mục tiêu ngắn hạn) hoặc các năm tới (mục tiêu dài hạn) như: bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm…
+ Về khách hàng: chi nhánh cần có mục tiêu cụ thể về việc tăng số lượng khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ trong thời gian tới khoảng 10%, đồng thời giảm số lượng khách hàng là doanh nghiệp nhà nước…
Sau khi đưa ra chiến lược phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, chi nhánh cần tăng cường nguồn lực để thực hiện chiến lược Chi nhánh cần bổ sung thêm cán bộ thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh thay vì chỉ có một cán bộ như hiện nay Đồng thời, chi nhánh cần có những khuyến khích tài chính để kích thích cán bộ nghiệp vụ bảo lãnh hoàn thành tốt công việc như: thưởng thêm cho cán bộ nếu nghiệp vụ bảo lãnh an toàn, vượt kế hoạch đề ra,… hoặc chi nhánh có thể đề ra phương thức thưởng cho nhân viên một tỉ lệ phần trăm nhất định trên giá trị hợp đồng bảo lãnh đã kí kết Với những khuyến khích như vậy sẽ khiến cho cán bộ bảo lãnh có động lực để làm việc từ đó góp phần phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh Bên cạnh những khuyến khích, chi nhánh cũng cần quy trách nhiệm rõ ràng và có những hình thức phạt nghiêm minh đối với những hiện tượng sai phạm gây tổn hại cho lợi ích của chi nhánh.
Ngoài ra, chi nhánh cũng cần tăng cường sự quan tâm giám sát đối với việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh nhằm tránh những rủi ro Cấp lãnh đạo trực tiếp cần thường xuyên kiểm tra lại tất cả các món bảo lãnh hiện hành, đánh giá tiến độ thực hiện, tăng cường biện pháp bảo đảm Hàng tháng, cán bộ bảo lãnh cần thống kê, báo cáo tình hình thực hiện các loại bảo lãnh, số tiền còn được bảo lãnh…sau đó trình lên cấp trên có thẩm quyền Nếu nhận thấy các khoản bảo lãnh có dấu hiệu xấu, cấp lãnh đạo cần nhanh chóng đưa ra các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro bằng cách tăng cường tài sản đảm bảo, chỉ đạo cán bộ bảo lãnh phối hợp cùng khách hàng giải quyết tình hình Đồng thời, chi nhánh cần tăng cường công tác kiểm soát nội bộ, đảm bảo nội bộ trong sạch vững mạnh, tăng cường tính tuân thủ chỉ đạo của ban lãnh đạo trong nghiệp vụ bảo lãnh.
Xây dựng chiến lược phát triển và tăng cường công tác quản lí đối với nghiệp vụ bảo lãnh là cơ sở tiền đề cho sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh Công tác đó có tốt thì nghiệp vụ bảo lãnh mới có điều kiện phát triển.
3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động marketing
Trong môi trường cạnh tranh cao như hiện nay, để khách hàng biết đến và sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng là một điều tương đối khó, giữ được khách hàng tiếp tục sử dụng sản phẩm của mình lại càng khó. Chính vì vậy các ngân hàng rất coi trọng hoạt động marketing và coi nó là chiến lược có tính kế hoạch lâu dài của các ngân hàng Đứng trước sự phát triển mang tính cạnh tranh ngày càng quyết liệt đó, chi nhánh NHNT Cầu Giấy cần phải xây dựng chiến lược marketing cho hoạt động của chi nhánh nói chung và nghiệp vụ bảo lãnh nói riêng.
Marketing ngân hàng được hiểu là tổng thể các biện pháp và giải pháp cụ thể của một ngân hàng, một chi nhánh ngân hàng thực hiện nhằm không ngừng mở rộng và thu hút khách hàng, tăng quy mô cung ứng các sản phẩm và dịch vụ, tăng doanh thu, tăng lợi nhuận Để hoạt động marketing đạt kết quả tốt chi nhánh cần phải hoạch định cho mình chiến lược hoạt động marketing cụ thể bao gồm: chiến lược định vị thị trường, chiến lược quan hệ khách hàng, chiến lược chất lượng dịch vụ ngân hàng.
- Chiến lược định vị thị trường
Trong chiến lược này chi nhánh cần thường xuyên tạo lập, duy trì và phát triển một hình ảnh riêng biệt, độc đáo dưới con mắt của khách hàng mục tiêu Việc tạo lập hình ảnh riêng biệt phải dựa trên thuộc tính quan trọng nào đó nằm trong đầu óc khách hàng trong tương quan so sánh với các ngân hàng cạnh tranh về:
+ Dịch vụ cung cấp hoàn hảo, đa dạng hơn;
+ Chất lượng dịch vụ cao hơn;
+ Mức giá cả, phí hợp lý.
Do đó, đối với nghiệp vụ bảo lãnh chi nhánh cần cung cấp một danh mục sản phẩm bảo lãnh đa dạng hơn ngoài những sản phẩm đang cung cấp như: bảo lãnh khoản tiền giữ lại, bảo lãnh bảo dưỡng, bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm…Đồng thời với việc tăng số lượng sản phẩm cung ứng, chi nhánh cần nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh Trong đó các yếu tố chi nhánh cần quan tâm là giảm thời gian giao dịch của khách hàng, thái độ phục vụ của cán bộ nghiệp vụ bảo lãnh tận tình cởi mở,…để đem lại cho khách hàng sự thoải mái và thuận lợi nhất
Một vấn đề khác mà khách hàng rất quan tâm khi sử dụng dịch vụ của ngân hàng là mức phí và lãi suất Hiện nay theo quy định mức phí đối với nghiệp vụ bảo lãnh là theo thoả thuận của các bên và không vựơt quá 2%/năm tính trên số tiền đang được bảo lãnh Do đó, để thu hút khách hàng chi nhánh cần xác định mức phí linh hoạt cho từng nhóm đối tượng cụ thể
+ Đối với nhóm khách hàng truyền thống, có uy tín chi nhánh có thể áp dụng mức phí thấp nhất có thể đồng thời giảm tỉ lệ kí quỹ để tạo điều kiện cho khách hàng
+ Với nhóm khách hàng không thường xuyên có quan hệ với chi nhánh, chi nhánh có thể áp dụng mức giá ưu đãi hơn so với mức tương đương ở các ngân hàng khác cùng địa bàn.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
* Tăng cường công tác thanh tra, giám sát việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại các ngân hàng
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần thường xuyên tổ chức các cuộc thanh tra, kiểm tra việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh tại các NHTM một cách trung thực, khách quan Từ đó có các đánh giá về tình hình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh cũng như những khả năng xảy ra rủi ro của các ngân hàng Dựa vào đó các ngân hàng nhanh chóng có các biện pháp để ngăn chặn rủi ro xảy ra.
Ngoài ra để công tác thanh tra kiểm tra đạt kết quả tốt, NHNN cần có một đội ngũ thanh tra viên giỏi có năng lực, trình độ nghiệp vụ đảm bảo việc đánh giá chính xác và có chất lượng.
* Hoàn thiện các văn bản pháp quy liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh
Hiện nay tại Việt Nam, các văn bản luật về nghiệp vụ bảo lãnh rất ít chỉ có quyết định 283/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000 về quy chế bảo lãnh ngân hàng và quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/4/2001 về việc sửa đổi một số điều trong quy chế bảo lãnh ngân hàng Đây là hai văn bản luật mới nhất do NHNN ban hành và hiện đang có hiệu lực tại Việt
Nam về nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng Ngoài ra còn một số các văn bản pháp lí khác cũng đề cập đến nghiệp vụ bảo lãnh như: luật NHNN, luật các Tổ chức tín dụng nhưng chỉ không đi sâu mà rất sơ lược, khái quát Với số lượng văn bản như vậy thì không thể điều chỉnh được hết các tình huống phát sinh trong nghiệp vụ bảo lãnh gây ra nhiều lỗ hổng trong luật Điều đó khiến cho nghiệp vụ bảo lãnh còn chứa đựng nhiều rủi ro mà bản thân các ngân hàng không thể kiểm soát được Chính vì vậy NHNN cần nhanh chóng hoàn thiện các quy định về nghiệp vụ bảo lãnh cũng như các văn bản liên quan tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ bảo lãnh phát triển.
3.3.2 Kiến nghị đối với chính phủ và các cơ quan chức năng
Chính phủ và các cơ quan chức năng cần tạo môi trường thuận lợi cho hệ thống ngân hàng thương mại hoạt động Môi trường hoạt động của NHTM ở đây bao gồm cả môi trường kinh tế, chính trị, pháp luật Do đó việc tạo lập môi trường thuận lợi đòi hỏi sự phối hợp đồng bộ của rất nhiều cơ quan ban ngành chức năng cũng như chính phủ. Đối với môi trường kinh tế, chính phủ cần nhanh chóng mở cửa, kích thích đầu tư khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước trở nên sôi động hơn với nhiều nhà máy xí nghiệp, công ty được thành lập, các giao dịch được đẩy mạnh Từ đó làm phát sinh nhiều nhu cầu bảo lãnh đa dạng và phong phú góp phần tạo sự phát triển cho nghiệp vụ bảo lãnh tại Việt Nam Ngoài ra chính phủ cần có những chính sách khuyến khích xuất nhập khẩu từ đó tạo ra nhiều nhu cầu về bảo lãnh L/C trả chậm trong thanh toán quốc tế Đối với quận Cầu Giấy nói riêng, chính quyền quận cần đẩy mạnh các biện pháp khuyến khích đầu tư như tạo điều kiện thuận lợi cho các cá nhân, tổ chức nhanh chóng hoàn thành các thủ tục hành chính,…
Với môi trường chính trị, sự ổn định chính trị cần được chính phủ duy trì và củng cố nhằm tạo niềm tin cho công chúng cũng như các thành phần kinh tế yên tâm làm ăn Từ đó hoạt động của ngân hàng mới ổn định và có cơ hội phát triển.
Cùng với quá trình phát triển, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật là điều tất yếu của mỗi quốc gia Chính phủ và các cơ quan chức năng cần ban hành các quy định về chế độ kiểm toán, kế toán đối với các doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc thẩm định khách hàng đạt kết quả cao Đồng thời Bộ tài chính cần hoàn thiện những văn bản luật liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh như: phát mại tài sản đảm bảo, đấu giá tài sản đảm bảo…tạo điều kiện cho các ngân hàng thu hồi vốn đã thanh toán cho khách hàng.
Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất Từ hai nghiệp vụ cơ bản là nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ cho vay, NHTM đã phát triển nhiều nghiệp vụ mới trong đó có nghiệp vụ bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh là cam kết của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Theo các tiêu chí khác nhau nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng có thể được phân làm nhiều loại nhưng nội dung cơ bản của nghiệp vụ bảo lãnh là giống nhau đối với các loại bảo lãnh Để đánh giá sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng có thể dựa vào các tiêu chí phản ánh sự tăng lên về chất và về lượng Đồng thời để hiểu được nguyên nhân của tình hình phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thì ngân hàng cần phải nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển nghiệp vụ bảo lãnh bao gồm cả nhân tố thuộc ngân hàng và nhân tố ngoài ngân hàng.
Trong quá trình triển khai nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh NHNT Cầu Giấy, nghiệp vụ bảo lãnh đã đạt được những kết quả bước đầu nhưng nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh chưa thực sự phát triển Sự kém phát triển đó một phần nguyên nhân do chính chi nhánh và một phần do các yếu tố bên ngoài gây ra Từ việc nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đó, chi nhánh cần đưa ra những giải pháp cụ thể để giải quyết những yếu kém từ đó phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh đưa nghiệp vụ bảo lãnh trở thành một nghiệp vụ quan trọng trong hoạt động của chi nhánh NHNT CầuGiấy.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Lý thuyết tài chính tiền tệ- Chủ biên TS Nguyễn Hữu Tài- NXB Thống kê, 2002.
2 Giáo trình ngân hàng thương mại- Chủ biên TS Phan Thị Thu Hà- NXB Thống kê, 2004.
3 Quản trị ngân hàng thương mại- Peter S.Rose- NXB Tài chính,2004.
4 Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế- TS Nguyến Văn Tiến- NXB Tài chính,2004.
5 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại- PGS.TS Lê Văn Tư- NXB Thành phố
6 Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật các tổ chức tín dụng
7 Các quyết định về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng: QĐ 283/2000/QĐ- NHNN, QĐ 386/2001/QĐ-NHNN
9 Tạp chí Thị trường Tài chính- Tiền tệ
10 Ngân hàng thương mại- Edward W Reed và Edward K.Gill- NXB thành phố Hồ Chí Minh,1995.
CHƯƠNG 1 NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI-NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN 3
1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại 3
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 3
1.1.2 Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 5
1.2 Nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM 6
1.2.1 Khái niệm và đặc điểm nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM 6
1.2.2 Phân loại nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM 12
1.2.3 Nội dung nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại 22
1.3 Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của NHTM 27
1.3.1 Tiêu chí phản ánh sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh NHTM 28
1.3.2 Những nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại 30
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI
CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CẦU GIẤY 37
2.1 Khái quát về chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Cầu Giấy 37
2.1.1 Lịch sử hình thành chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Cầu Giấy 37
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNT Cầu Giấy 38
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNT Cầu Giấy trong 3 năm đầu hoạt động 41
2.2 Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương Cầu Giấy 46
2.2.1 Bảo lãnh tiền đặt cọc và bảo lãnh thanh toán 48
2.2.2 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 50
2.3 Đánh giá thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 56
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CẦU GIẤY……….….62
3.1 Định hướng phát triển của chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Cầu Giấy 62
3.2 Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại chi nhánh
3.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển và tăng cường công tác quản lí đối với nghiệp vụ bảo lãnh 65
3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động marketing 67
3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 71
3.2.4 Phát triển nguồn nhân lực cho nghiệp vụ bảo lãnh 72
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 73