(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh khu công nghiệp tiên sơn, bắc ninh

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––––– TRỊNH ĐĂNG TÙNG lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN, BẮC NINH d oa nl w u nf va an lu ll LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG m oi CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh z m co l gm @ an Lu THÁI NGUYÊN - 2018 n va ac th si ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––––––––– TRỊNH ĐĂNG TÙNG lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN, BẮC NINH d oa nl w Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8.34.01.02 an lu ll u nf va LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG oi m z at nh Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Xuân Dũng z m co l gm @ an Lu THÁI NGUYÊN - 2018 n va ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa công bố nơi nào, số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Thái Nguyên, tháng 01 năm 2018 Tác giả luận văn lu an va n Trịnh Đăng Tùng p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si ii LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Nguyễn Xuân Dũng, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin trân trọng cảm ơn thầy giáo, cô giáo khoa Kinh tế, khoa Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế & Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên Đại học Thái Nguyên đóng góp nhiều ý kiến quý báu giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu, hồn thành luận văn lu Tôi xin chân thành cảm ơn tới Ban lãnh đạo, bạn bè đồng nghiệp, an tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luận văn va n Do thân nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi gh tn to thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo bạn p ie Tôi xin chân thành cảm ơn! nl w d oa Thái Nguyên, tháng 01 năm 2018 ll u nf va an lu Tác giả luận văn oi m Trịnh Đăng Tùng z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài lu an Mục tiêu nghiên cứu n va Đối tượng phạm vi nghiên cứu tn to Ý nghĩa khoa học luận văn gh Kết cấu luận văn p ie Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI w RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI oa nl 1.1 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại d 1.1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại lu va an 1.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 u nf 1.1.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 13 ll 1.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng m oi thương mại 22 z at nh 1.2 Cơ sở thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại z học rút áp dụng cho Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn, gm @ Bắc Ninh 26 l 1.2.1 Kinh nghiệm số chi nhánh ngân hàng thương mại nước 26 m co 1.2.2 Bài học kinh nghiệm rút áp dụng Ngân hàng nông an Lu nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, Bắc Ninh 30 n va ac th si iv Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 33 2.2 Phương pháp nghiên cứu 33 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 33 2.2.2 Phương pháp tổng hợp thông tin 34 2.2.3 Phương pháp phân tích thơng tin 34 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 35 2.3.1 Các tiêu hoạt động tín dụng 35 2.3.2.Các tiêu phản ánh quản trị rủi ro tín dụng 35 lu an 2.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 36 n va Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI tn to NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN gh VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN, BẮC p ie NINH GIAI ĐOẠN 2014 - 2016 39 w 3.1 Khái quát Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt oa nl Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, Bắc Ninh 39 d 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 39 lu va an 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 40 u nf 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 41 ll 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp m oi Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, z at nh Bắc Ninh 44 z 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển gm @ nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, Bắc Ninh 44 l 3.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp m co Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, an Lu Bắc Ninh giai đoạn 2014-2016 47 n va ac th si v 3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, Bắc Ninh 64 3.4 Đánh giá chung 69 3.4.1 Kết đạt 69 3.4.2 Hạn chế, nguyên nhân 71 Chương 4: ĐỊNH HƯỚNG, MỤC TIÊU VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH lu an KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN, BẮC NINH ĐẾN NĂM 2020 75 n va 4.1 Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông tn to nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên gh Sơn, Bắc Ninh 75 p ie 4.1.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp w Phát triển nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên oa nl Sơn, Bắc Ninh 75 d 4.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp Phát lu va an triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, Bắc Ninh 76 u nf 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng ll nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp m oi Tiên Sơn, Bắc Ninh đến năm 2020 77 z at nh 4.2.1 Giải pháp nhận biết xác định rủi ro tín dụng 77 z 4.2.2 Tiếp tục xây dựng áp dụng cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng theo gm @ thông lệ quốc tế quy định Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông l thôn Việt Nam 79 m co 4.2.3 Giải pháp quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng 80 an Lu 4.2.4 Giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 83 4.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh 87 n va ac th si vi 4.3 Kiến nghị 90 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 90 4.3.2 Đối với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 91 KẾT LUẬN 93 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHỤ LỤC 94 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lu an n va : Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn KCN : Khu công nghiệp NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng XHTD : Xếp hạng tín dụng XLRR : Xử lý rủi ro TSĐB : Tài sản đảm bảo p ie gh tn to Agribank d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si viii DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH Bảng 1.1 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 16 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai đoạn 2014-2016 41 Bảng 3.2 Tình hình sử dụng vốn Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai đoạn 2014-2016 42 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai đoạn 2014-2016 43 lu an Bảng 3.4 Tình hình nợ hạn Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn n va giai đoạn 2014 - 2016 45 tn to Bảng 3.5 Tình hình nợ xấu Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai gh đoạn 2014 - 2016 46 p ie Bảng 3.6 Kết khảo sát công tác nhận diện rủi ro Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn 48 w oa nl Bảng 3.7 Xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội d Agribank 51 lu va an Bảng 3.8 Thang điểm chấm điểm khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín u nf dụng nội Agribank 52 ll Bảng 3.9 Kết khảo sát công tác đo lường rủi ro Agribank Chi m oi nhánh KCN Tiên Sơn 55 z at nh Bảng 3.10 Kết khảo sát hoạt động quản trị giảm thiểu rủi ro z Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn 60 gm @ Bảng 3.11 Tình hình trích lập quỹ dự phịng xử trị rủi ro tín dụng l Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai đoạn 2014-2016 62 m co Bảng 3.12 Kết khảo sát công tác xử trị rủi ro Agribank Chi an Lu nhánh KCN Tiên Sơn 63 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức máy Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn 40 n va ac th si 84 - Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu quả: Để đảm bảo an tồn cho hoạt động kinh doanh trường hợp có rủi ro xảy ra, ngân hàng cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD - Phân loại nợ có hướng xử lý khoản nợ xấu Cụ thể: + Đối với khoản vay chuyển nợ hạn khách hàng gặp khó khăn tài chính, Chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với khách hàng khách hàng đưa phương án kinh doanh hợp lý, có khả thay đổi tình hình lu để tái cấu lại nợ cho khách hàng an + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Chi nhánh xử lý tài va n sản đảm bảo biện pháp thu hồi tài sản, cho thuê tài sản, liên doanh + Đối với khách hàng cố ý chây ỳ sử dụng hình thức khởi p ie gh tn to góp vốn tài sản để trừ nợ, bán nợ cho công ty mua bán nợ kiện tòa án để xử lý oa nl w + Bán khoản nợ xấu: Đối với khoản nợ khó có khả thu hồi d xử lý việc tham gia thị trường mua bán nợ, ngân hàng xem an lu xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng u nf va chủ thể kinh tế khác theo quy định hành ll + Xóa nợ: Đây giải pháp sau tất giải pháp xử lý nợ m oi để làm bảng tổng kết tài sản NH cho khoản nợ khơng có khả z at nh thu hồi Thứ hai, phân tán rủi ro cách sử dụng công cụ bảo hiểm tiền vay, z Đối với việc sử dụng công cụ bảo hiểm tiền vay m co l tài trợ với ngân hàng khác gm @ tài sản bảo đảm đa dạng hóa việc cấp tín dụng cho vay đồng an Lu Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Việc sử dụng n va ac th si 85 công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro tín dụng Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm cho người vay… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây hay người vay ốm đau, bệnh tật, tai nạn giao thông quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Đối với việc sử dụng công cụ tài sản đảm bảo tiền vay lu an - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi va n xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy tn to Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ie gh ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó p khăn (cơ quan công chứng không công chứng hợp đồng, người mua e nl w ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí d oa nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình an lu đất), ngân hàng không đôn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài u nf va sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ ll tục, thời gian tốn chi phí…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt m oi nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có z at nh giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây z khó khăn cho trình xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Ðể giảm thiểu @ gm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng m co l ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà sốt hồ sơ pháp lý an Lu thực trạng tài sản bảo đảm n va ac th si 86 Đa dạng hóa việc cấp tín dụng cho vay đồng tài trợ với ngân hàng khác Một biện pháp quản trị rủi ro tín dụng đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư Trước hết lĩnh vực tín dụng, Chi nhánh cần đa dạng hóa loại hình cấp tín dụng, đa dạng hóa khách hàng sản phẩm, thời hạn nhằm phân tán rủi ro tín dụng Mặt khác, xu hướng ngân hàng đại ngày đa dạng hóa đầu tư vào cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khác Vì hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, nên Chi nhánh cần phát triển hoạt động kinh doanh khác cung ứng sản lu phẩm phi tín dụng: dịch vụ thẻ, dịch vụ toán, dịch vụ ngân hàng điện tử, an Ngồi ra, Chi nhánh thực cho vay đồng tài trợ Vay đồng tài n va dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ cho thuê két sắt, quản lý dòng ngân lưu,… gh tn to trợ q trình tổ chức thực việc cấp tín dụng bên đồng tài trợ với p ie tham gia hai hay nhiều tổ chức tín dụng, Agribank làm đầu mối w thành viên cho một phần dự án, phương án sản xuất, kinh oa nl doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển đời sống Sử dụng hình thức này, Chi d nhánh khắc phục nhược điểm lực cấp tín dụng đồng an lu tài trợ với NH khác Đặc biệt, Chi nhánh cịn tiếp cận với lực u nf va quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng lớn có kinh nghiệm lĩnh ll vực Việc nhiều ngân hàng cho vay giúp chia sẻ tổn thất oi m RRTD xảy z at nh Thứ ba, tính tốn hợp lý số trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng Trích lập dự phịng rủi ro dựa việc tính khoản tổn thất dự tính, z gm @ kết hợp mơ hình đánh giá nội nhằm tìm khoản tổn thất dự tính Việc trích lập tiến hành khoản cho vay cấp, phương pháp l m co gọi phương pháp dự phòng thống kê Ở số quốc gia, ngân hàng ước lượng khoản vay bị tổn thất, sau điều chỉnh tùy thuộc vào an Lu chu kỳ kinh tế Muốn vậy, Chi nhánh cần hồn thiện cơng tác phân loại nợ n va trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ac th si 87 Hiện nay, hầu hết quốc gia phát triển, ngân hàng thương mại áp dụng CMKTQT số 39 để phân loại nợ trích lập DPRR tín dụng Về IAS 39 trọng đến khả hoàn trả khoản vay thời gian hạn chưa tới 90 ngày chưa hạn Phương pháp để đánh giá khả trả nợ khách hàng thường phương pháp phân tích dịng tiền tương lai xếp hạng khoản vay (khách hàng) Do vậy, để phù hợp với thông lệ quốc tế trình hội nhập, Chi nhánh cần kiến nghị với Hội sở bước áp dụng chuẩn mực kế tốn phân loại nợ trích lập DPRR Cụ thể sau: lu an - Bổ sung thêm giá trị khoản vay phải tính theo giá trị khấu hao n va - Số dự phòng rủi ro tín dụng ghi nhận theo VAS thường nhỏ tn to số dự phịng rủi ro tín dụng theo IAS 39 việc trích lập dự phịng rủi ro tín ie gh dụng theo VAS chưa sử dụng phương pháp lãi suất thực tế để xác định luồng p tiền chiết khấu việc ghi nhận suy giảm giá trị khoản cho vay nl w tạm ứng khách hàng IAS 39 yêu cầu tính dự phịng rủi ro tín dụng d oa phần chênh lệch giá trị ghi sổ giá trị dịng tiền ước tính an lu thu hồi tương lai chiết khấu theo tỷ lệ lãi suất gốc, bao gồm giá trị có va thể thu hồi tài sản bảo đảm (nếu có) Theo ý kiến số công ty kiểm ll u nf toán quốc tế Việt Nam, việc xác định số dự phịng rủi ro tín dụng theo IAS oi m 39 ngân hàng thương mại Việt Nam có hạn chế z at nh định tình trạng thơng tin bất cân xứng, hệ thống chấm điểm tín dụng nội chưa hồn thiện chương trình phần mềm tin học ngân hàng chưa z đáp ứng việc tính tốn luồng tiền chiết khấu theo lãi suất thực tế l gm @ khế ước nhận nợ, hợp đồng tín dụng 4.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Chi nhánh m co Đội ngũ cán yếu tố định hiệu hoạt động kinh an Lu doanh ngân hàng Nâng cao chất lượng đội ngũ cán nâng cao n va hiệu công tác nghiệp vụ ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói ac th si 88 riêng nhằm mang lại kết kinh doanh tốt cho ngân hàng, giảm thiểu tổn thất xảy Trong giải pháp này, cần trọng số nội dung sau: - Cải tiến khâu tuyển dụng, bố trí cán bộ: Đây khâu đầu vào quan trọng, cần xây dựng công khai tiêu chuẩn để tuyển chọn cán tín dụng, cán kiểm sốt, khơng có kiến thức mặt chuyên môn nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có kiến thức mặt xã hội, kiến thức luật pháp, sức khoẻ, khả giao tiếp… có tuyển dụng nhân viên giỏi, có khả làm việc Đồng thời, bố trí cán lu vào vị trí cơng việc phù hợp với lực trình độ chuyên môn khai an thác tối đa hiệu công việc Sau cán tuyển dụng, Chi nhánh va n nên bố trí thời gian đào tạo nghiệp vụ cho cán mới, đánh giá đạt gh tn to tiêu chuẩn cho làm cơng tác tín dụng nhằm giảm rủi ro hoạt p ie động cho vay ngân hàng w - Cần có đánh giá chất lượng, kết tập huấn đào tạo, bồi dưỡng oa nl cán Chi nhánh Trong thời gian qua, công tác bồi dưỡng cán bộ, d có cán tín dụng thực hàng năm, chủ yếu thông qua buổi lu va an tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ, mở lớp học đào tạo nghiệp vụ ngân hàng u nf bản…Tuy nhiên, việc đánh giá hiệu buổi học chưa thực ll thường xuyên Chi nhánh cần có cách thức đánh giá kết buổi m oi học, không cơng tác đào tạo mang tính hình thức Việc đánh giá z at nh giúp Chi nhánh đưa nội dung học, phương pháp, thời gian, đối tượng học z để nâng cao hiệu quả, đạt mục đích cơng tác đào tạo @ gm - Ngoài ra, Chi nhánh cần tăng cường thời gian giao lưu cán làm m co l công tác tín dụng với ngân hàng khác để học hỏi kinh nghiệm thực tiễn thực cho vay Thơng qua việc giao lưu an Lu trao đổi, học hỏi kinh nghiệm, kiến thức Điều quan trọng, lẽ n va cơng tác cho vay kinh nghiệm đóng vai trị quan trọng ac th si 89 - Yêu cầu cán tín dụng phải tự tìm hiểu, nắm bắt thông tin khách hàng, thông tin kinh tế - xã hội, thị trường, giá cả…nhằm có kiến thức tổng hợp phục vụ cho cơng tác cho vay (nhất tìm hiểu tạp chí Thơng tin tín dụng, thực tế cán tín dụng đọc loại tài liệu nảy hữu ích cho cơng tác cho vay) Thơng tin phương tiện truyền thông đầu mối quan trọng để cán tín dụng sử dụng hoạt động cho vay Yêu cầu cán phải nâng cao tính xác tác nghiệp, kỹ thuật nghiệp vụ trách nhiệm cán hoạt động cho vay lu - Rèn luyện, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ, thực tốt an n va “Chuẩn mực văn hóa Agribank” để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng với cán bộ, phải rõ ràng, gắn kết hiệu làm việc với tiền lương, thưởng gh tn to Để làm điều này, Chi nhánh cần thực tốt công tác thưởng, phạt đối p ie Đối với cán có thành tích tốt, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, chí đề xuất nl w nâng lương trước hạn đề bạt, bổ nhiệm lên vị trí cao Đối với cán d oa có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục phải xử lý kỷ an lu luật Thơng qua nâng cao tinh thần trách nhiệm cán va công việc hiệu làm việc u nf - Tăng cường lực điều hành hoạt động Ban lãnh đạo Lãnh ll đạo Chi nhánh hay phòng giao dịch phải người có lực điều m oi hành, quản trị nhân tốt có kiến thức tổng hợp nghiệp vụ ngân hàng z at nh Thơng qua đó, việc bố trí người, việc đảm bảo thực z tốt, nhờ việc điều hành cơng tác tín dụng thực theo qui gm @ định pháp luật, NHNN Agribank, đối phó với khó l khăn hoạt động cho vay Người lãnh đạo cần có tư cách đạo đức m co tốt để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả, an tồn Do vậy, thân người lãnh đạo Chi nhánh, phòng giao dịch phải thường xuyên học tập,tự an Lu nâng cao trình độ chun mơn, tích luỹ kinh nghiệm quản trị nhằm n va ac th si 90 nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng 4.2.6.Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng Trong lĩnh vực ngân hàng, công nghệ thông tin ngày ứng dụng rộng rãi Các hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại nối mạng với nhau, cung cấp dịch vụ 24/24h, đồng thời nâng cao hiệu phục vụ khách hàng quản lý vốn cho ngân hàng Theo tính tốn kinh nghiệm ngân hàng nước ngồi, cơng nghệ thơng tin làm giảm 76% chi phí hoạt động ngân hàng, góp phần làm giảm đáng kể thời gian lu nhân lực phục vụ cho công việc an Tuy nhiên, hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng chưa hỗ trợ n va việc lập báo cáo phục vụ quản lý rủi ro lãi suất Việc cung cấp thông tin tn to phục vụ cho việc dự báo, kiểm soát rủi ro cịn gặp nhiều khó khăn Khi cần dự báo gh dựa vào số liệu khứ, việc trích lọc số liệu nhiều thời gian, nhiều số liệu p ie tách theo kỳ hạn Bên cạnh đó, ngân hàng chưa có cơng cụ w phân tích độ nhạy lãi suất để xác định ảnh hưởng việc thay đổi lãi suất đối oa nl với kết hoạt động kinh doanh thị trường thay đổi d Nếu hỗ trợ từ công nghệ, kỹ thuật tiến tiến, công tác thu lu an thập xử lý thông tin ngân hàng nhanh chóng xác u nf va nhiều Chính vậy, nhận thấy, đại hóa cơng nghệ ngân hàng mục tiêu cấp thiết Agribank chi nhash Khu công nghiệp Tiên ll z at nh 4.3 Kiến nghị oi m Sơn nói riêng với hệ thống NHTM Việt Nam nói chung 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam z - Chống cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, NHNN cần @ l gm có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu toàn hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn, pháp luật, tránh tối m co đa rủi ro xảy hoạt động tín dụng an Lu - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 n va nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức ac th si 91 quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng (Credit swap) Đây cơng cụ thị trường tài phát triển lu an cao nhằm giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro tạo n va tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng tn to - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng gh Nhà nước: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, p ie nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có w góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp oa nl hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt d động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh lu va an nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới u nf 4.3.2 Đối với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ll - Thường xun tiến hành cơng tác kiểm tốn nội nhằm lành mạnh m oi hóa hoạt động tồn hệ thống Agribank z at nh - Xây dựng chuẩn mực quản lý tồn diện theo thơng lệ quốc tế - Nâng cao chất lượng cán tín dụng, thường xuyên mở lớp tập z l kỹ nghiệp vụ gm @ huấn đào tạo nâng cao nghiệp vụ, đặc biệt kiến thức pháp luật m co - Thiết lập cung cấp cho toàn hệ thống sở liệu khách hàng, kiện thuận lợi cho việc thẩm định trước cho vay an Lu ngành kinh tế, dự án đầu tư để Chi nhánh dễ dàng tiếp cận tạo điều n va ac th si 92 - Thực phân cấp uỷ quyền hoạt động tín dụng cách hợp lý, nâng cao quyền lợi trách nhiệm cá nhân làm giảm áp lực công việc cho cán quản lý cấp - Xây dựng chương trình hóa hệ thống cảnh báo, hệ thống thơng tin quản lý nhóm khách hàng liên quan - Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin ngày đại hơn, áp dụng tin học hóa quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống - Nâng cấp hệ thống quản lý TSĐB toàn hệ thống Agribank nhằm phục vụ tốt công tác định giá TSĐB cán tín dụng hạn chế rủi lu an ro tín dụng phát sinh từ TSĐB n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 93 KẾT LUẬN Ngày nay, quản trị rủi ro tín dụng trở thành vấn đề mang tính sống cịn, thước đo lực quản lý, đồng thời phận trung tâm chiến lược hoạt động ngân hàng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nội dung, làm sở cho Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh, với số kết sau: - Hệ thống hóa số vấn đề lý luận thực tiễn quản lý rủi to tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng; nội dung, cơng cụ mơ hình lu an quản trị rủi ro tín dụng; tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng nhân n va tố tác động tới quản trị rủi ro tín dụng NHTM tn to - Tập trung phân tích thực trạng nhân tố tác động đến gh quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai p ie đoạn 2014 - 2016, qua đánh giá thành tựu hạn chế, rút nguyên nhân w Đây sở quan trọng để Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn xây dựng giải oa nl pháp quản trị rủi ro tín dụng d - Trên sở định hướng, mục tiêu, phịng ngừa kiểm sốt rủi ro lu va an kinh doanh tín dụng Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn nói riêng u nf hệ thống Agribank nói chung, tác giả đề xuất số giải pháp kiến ll nghị quan hữu quan nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng m oi Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn, Bắc Ninh z at nh Có thể nói đề tài đề xuất số giải pháp giúp Agribank Chi nhánh KCN Tiên Sơn quản trị rủi ro chặt chẽ hơn, kiểm soát khoản z gm @ nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, đủ sức cạnh tranh với m co l ngân hàng nước nước an Lu n va ac th si 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt: Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Hà Nội Nguyễn Thu Hà, “Những giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM CP”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 9/2010 Phan Thu Hà, Đàm Văn (2010), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương lu mại, Trường Đại học Kinh tế quốc dân an Lương Thanh Hoa (2016), Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín rụng va n Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn - Chi nhánh Quảng Ninh, tn to luận văn thạc sỹ kinh tế trường Đại học Kinh tế - ĐHQG Hà Nội ie gh Tô Ngọc Hưng (2012), Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia p học cho Việt Nam, đăng ngày 13/11/2012, website vietstock.vn nl w Lưu Thị Hương, Vũ Duy Hào (2011), Tài doanh nghiệp, NXB Đại d oa học Kinh tế quốc dân, Hà Nội an lu Phùng Mai Hương (2017), Quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng va Hàng hải Việt Nam Chi nhánh tỉnh phía Bắc, luận văn thạc sỹ kinh tế, ll u nf Trường Đại học Kinh tế & Quản trị kinh doanh oi m Nguyễn Văn Lâm, “Phòng ngừa rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng z at nh ngân hàng”, Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ, số 20/2005 Lê Ngọc Lân (2006), “Đánh giá khái quát hiệu quản lý NHNN z hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại”, Tạp chí Tài l gm @ Chính kỳ I tháng 4/2006, trang 37 10.Lê Ngọc Lân (2011), Quản lý NHNN hoạt động tín dụng m co ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Đại học an Lu Kinh tế quốc dân Hà Nội n va ac th si 95 11.Tuấn Lân, “Đề xuất 10 giải pháp xử lý nợ xấu”, trang Ebank, chuyên trang Tài ngân hàng báo VnExpress 12.Luật Tổ chức tín dụng (2010) văn luật có liên quan đến hoạt động NHTM 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2009), Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Quyết định số 780/QĐ- NHNN ngày 23/04/2012 Quy định phân loại nợ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Công văn số 2506/NHNN-CSTT ngày lu an 24/4/2012, việc giải pháp hoạt động tín dụng n va 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 18/2007/QĐ - NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD hoạt gh tn to ngày 25/4/2007, việc sửa đổi bổ sung số điều quy định việc p ie động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số w 493/2005/QĐ-NHNN oa nl 17.Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày d 22/4/2005, ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự lu va an phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng u nf 18.Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh ll Khu công nghiệp Tiên Sơn, Bắc Ninh, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh oi m doanh năm 2014 - 2016 z at nh 19.Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Quyết định số z 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014, Ban hanh Quy định phân loại gm @ tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự l phòng để xử lý rủi ro hoạt động Agribank m co 20.Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Sổ tay tín dụng Tài an Lu 21.Perter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất n va ac th si 96 22.Đào Minh Phúc, Giới thiệu số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng - giải pháp giảm thiểu nợ xấu, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 23.Nguyễn Thị Hoài Phương (2011), "Áp dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam", Tạp chí Ngân hàng, số 10, trang 10 - 12 24.Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 25.Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội lu an 26.Quốc Hội (2011), Luật tổ chức tín dụng, Luật số 47/2010/QH12 n va 27.Quyết định số 0001/NH-GP ngày 08/06/2011 Thống đốc Ngân hàng tn to Nhà nước Việt Nam gh 28.Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, p ie NXB Thống kê, Hà Nội w 29 Nguyễn Đào Tố (2008), “Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ oa nl ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng, d (5), tr.17-22 lu va an 30.Trần Thanh Tùng (2016), Nâng cao hiệu công tác quản lý nợ xấu u nf ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Thạc sĩ, Trường Đại học ll Kinh tế quốc dân, Hà Nội m oi 31.Hà Thị Thúy Vân (2007), “Quản lý nợ xấu hoạt động kinh doanh z at nh ngân hàng: Giải pháp giảm thiểu rủi ro”, Báo Tài Doanh nghiệp, z số 4, trang 18 - 19 @ Committee on Banking l 32.Basel gm Tài liệu nước ngoài: Supervision (2005), International m co Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (A Revised an Lu Framework) n va 33.Cosin D.H Pirotte (2001), Advanced credit risk analysis ac th si 97 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN, BẮC NINH Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn, Bắc Ninh” Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thơng tin người xin ý kiến đánh giá giữ kín cơng bố có đồng ý người lu Phần I: Thơng tin chung an Họ tên: va n Chức vụ: tn to Địa điểm làm việc: ie gh Phần II: Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng p Ơng/bà chọn điểm số cách khoanh tròn vào số từ đến theo quy ước sau: Điểm Hoàn toàn oa nl w Ý nghĩa Không đồng ý Trung bình Đồng ý Rất đồng ý d khơng đồng ý va an lu TT Tiêu chí u nf Nhận diện rủi ro Các dấu hiệu để nhận diện rủi ro tín dụng đầy đủ Thơng tin thu thập phục vụ công tác nhận diện rủi ro tín dụng đầy đủ đáng tin cậy Nhận dạng rủi ro từ dấu hiệu liên quan đến công ty thực tốt ll I Điểm oi m z at nh z Đo lường rủi ro Phương pháp đo lường rủi ro tín dụng sử dụng Chi nhánh phù hợp n va II an Lu dụng thể khả phân tích dự đốn xác m co l gm @ Nhân viên thực cơng việc nhận diện rủi ro tín ac th si 98 III lu an va n IV gh tn to d oa nl w p ie Mô hình đo lường rủi ro tín dụng sử dụng Chi nhánh hợp lý Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng sử dụng Chi nhánh phù hợp với thực tế Chi nhánh Hoạt động đo lường rủi ro tín dụng tính tốn cách xác Quản trị giảm thiểu rủi ro Sự quan tâm lãnh đạo Chi nhánh với cơng tác quản trị rủi ro tín dụng lớn Công tác lên kế hoạch cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng thực cách nghiêm túc Các kế hoạch hoạt động phận quy định cụ thể, rõ ràng Kết công tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụnglà phù hợp với diễn biến thực tế Chi nhánh qua năm Cơ cấu máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng hợp lý Xử lý rủi ro Cơng tác xử lý rủi ro tín dụng thực cách hợp lý Chi nhánh quan tâm đến quỹ tài trợ cho rủi ro tín dụng Chi nhánh ln trọng đến phương án xử lý rủi ro tín dụng Đối với trường hợp cụ thể Chi nhánh lựa chọn phương thức xử lý rủi ro phù hợp, tránh thất thoát lu va an Anh (chị) có ý kiến khác để hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng? u nf ll m oi Xin cảm ơn anh (chị)! z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si