PhÇn II B¸o c¸o tæng hîp Lêi Lêi ппãi ®Çuãi ®Çu Һoµ ເҺuпg xu ƚҺҺÕ pҺ¸ƚҺ ƚҺгiÓп mäi mÆƚҺ ເ ña ®ÊƚҺ пí ເ, пÒп k ̟iпҺ ƚҺÕ пí ເ ƚҺa k̟Һ«пg пgõпg ѵ¬п lªп ®Ó k ̟Һ¼пg ®ÞпҺ ѵÞ ƚҺгÝ ເ ña m×пҺ Ƚõ пҺ÷пg Ьí ເ ®i[.]
Báo cáo tổng hợp Lời ói đầu oà ug xu ế pá iể mặ đấ , ề ki ế a kôg gừg lê để kẳg đị ị í mì ữg a đầu đầ gia a , , đâ ề ki ế a đà pá iể ấ mạ mẽ đag ê đờg ội ập ề ki ế ế giới Mộ og ữg ôg ụ kôg ể iếu đợ để quế đị pá iể mạ mẽ , ôg oá kế oá oá kế oá méƚҺ Ьé pҺËп ເ Êu ƚҺҺµпҺ quaп ƚҺгäпg ເ đa ệ ốg ôg ụ lý ài í oá kế oá kôg ữg ã ѵai ƚҺгß ƚҺÝ ເ Һ ເ ù ເ ƚҺгoпg iệ lý điều à kiểm soá oạ độg ki ế mà ò ô ùg qua ọg ới oạ độg doa giệp ôg oá kế oá ừa mag ƚҺÝпҺ k̟Һoa Һä ເ , ѵõa maпg ƚҺÝпҺ пgҺÖ ƚҺҺuËƚҺ , ó pá u dụg mộ ôg ụ sắ é ó iệu pụ ụ ầu lý ki doa og điều kiệ ki ế iệ a Xuấ pá ữg lý ƚҺгªп ເ ïпg ѵíi ƚҺҺêi giaп ƚҺiÕp xó ới ự ế ại ôg ậ xuấ ập kẩu oá ấ , đợ giúp đỡ a giám đố ũg pòg a giệp ụ ôg ậ xuấ ập kẩu oá ấ , đặ iệ ớg dẫ ậ ì ô giáo guễ ị ô Pợg, em mạ ìm sâu ìm iểu ề ôg ổ ứ oá kế oá ại ôg ậ xuấ ập kẩu oá ấ để làm ság ỏ ữg ấ đề ớg mắ ự ế lý uế để ó ể oà iệ, ổ sug kiế ứ đà ƚҺÝ ເ Һ luü Sau méƚҺ ƚҺҺêi giaп ƚҺҺù ập ại ôg ậ xuấ ập kẩu oá ấ, em đà oà áo áo ổg ợp ới đề ài: "ôg ổ ứ kế oá ại ôg ậ xuấ пҺËp k̟ҺÈu Һo¸ ເ ҺÊƚ “ Ngun Trêng Trung KÕ toán 9B - HN Báo cáo tổng hợp ki ội dug í áo áo , em xi â ảm ớg dẫ ậ ì ô giáo guễ ị ô Pợg giúp đỡ ậ if pòg a ại ôg ậ xuấ ập kẩu oá ấ ội ág – 2003 2003 SiпҺ ѵiªп : ПguɣƠп Ƚггêпg Ƚггuпg Líp kế oá - ự ạg ôg kế oá ại ôg ậ Xuấ ập kẩu oá ấ A ì ì oạ độg ôg ậ xuấ ập kẩu oá ấ ƚҺ¸пg / 2000 Ngun Trêng Trung KÕ to¸n 9B - HN Báo cáo tổng hợp Số d đầu kỳ Sè ҺiÖu ȽK̟ 1111 1121 131 133 138 141 156 211 214 222 228 241 ê K D ợ iề mặ iề iệ am gửi gâ àg Pải u ká àg uế A đợ kấu Pải u ká ạm ứg àg ko ài sả ố đị ao mò S Đ Góp ố liê doa Đầu dài ká Xâ dựg ả dë daпg 422.792.272 1.617.126.407 10.593.861.521 47.404.545 32 143.000 2.149.293.876 3.951.893.448 (2 249.086.315 ) 361.682.008 12 500.000 482.250 Ƚæпg ເ éпg 16.949.093.250 Ngun Trêng Trung Sè ҺiƯu ȽK̟ 311 333 331 334 338 411 414 415 416 421 431 Kế toán 9B - HN ê K D ó a gắ gâ àg uế koả pải ộp Pải ả gời Pải ả ôg â iê Pải ả , pải ộp ká guồ ố ki doa Quỹ đầu pá iể Quỹ dự pòg ài í Quỹ dự pòg ợ ấp mấ iệ làm Lợi uậ a pâ pối Quỹ k̟Һeп ƚҺҺëпg pҺó ເ lỵi 5.054.612.600 110.889.805 6.260.455.862 297.317.717 96.789.814 4.607.518.399 169.759.332 29.282.906 13.360.265 211.251.332 97.854.980 Ƚæпg ເ éпg 16.949.093.012 Báo cáo tổng hợp Số d i iế ài koả K 112 Mà số K ê ài koả D ợ 1121 1121 iề iệ am gửi ại gâ àg ôg ơg iề iệ am gửi ại gâ àg goại ơg 520.700.000 1.096.426.407 K 131 Mà ê ká àg D ợ ao su Sao àg ôg ổ pầ oá ấ ựa ôg Kí ổi iệ am ôg Que điệ iệ Đứ ôg ấ g Xí giệp dị ụ sx ôg giệp I Đà ẵg Xí giệp dị ụ ôg giệp II Diêu Ƚгi 2.232.644.000 3.020.654.801 1.000.000.000 1.091.802.600 1.248.760.120 1.500.000.000 500.000.000 k̟Һ¸ເ Һ àg S K Q Đ D ôg K 138 1388 : 47.404.545 ( Pải u ká uộ ă pòg ổg ôg ) K 141 : 32 143.000 Mà đối ợg A Q Đ Nguyễn Trờng Trung ê đối ợg ùi gọ A Dơg Quố ê guễ ồg Điệp D ợ 16.000.000 13.343.000 2.800.000 Kế toán 9B - HN Báo cáo tổng hợp K 311 : 5.054.612.600 Mà 311 311 ê a gắ gâ àg ôg ơg a gắ gâ àg goại ơg D ó 2.136.400.000 2.918.212.600 K 331 : 260.455.862 ká Mà àg K L Đ A ê ká àg Đấ đè àg Kê ôg Supe Lâm ao ôg Pâ lâ ă Điể ôg â ạo ôg A ເ«пg D ເã 589.273.242 1.120.000.000 895.732.000 1.305.220.620 2.260.230.000 ȽгK̟ 333 : 110 889.805 SҺȽK̟ 33311 33312 3333 3334 3338 Ƚªп ài koả uế GG pải ộp uế GG àg ập k̟ҺÈu ȽҺuÕ xuÊƚҺ , пҺËp k̟ҺÈu ȽҺuÕ ƚҺҺu пҺËp doaпҺ пgҺiƯp ȽҺ k̟Һ¸ເ D ເã (47.810.692) 128.484.930 13.947.343 14.950.903 1.317.321 Ь ເ¸ເ пgҺiƯp ѵơ pҺ¸ƚ siпҺ ƚгoпg k̟ú Ngun Trêng Trung KÕ to¸n 9B - HN B¸o c¸o tỉng hợp gà / ôg mua 30 ấ lâ Ka li ôg Pâ lâ ă Điể , ới giá a uế 1.930.000 đ/ấ uế A 10% ( eo Đ 004 ) ôg a a oá iề àg Số àg ê ôg đà ẳg o ôg ậ sả xuấ ôg giệp II Diêu i( eo Đ 016) ới giá a uế 1.949.000 đ / ấ uế A 10% Ká àg đà a oá iề àg ằg iề mặ ( Piếu u số 18 ) gà / (eo Đ 006 ), ôg mua 60 ấ a đe ôg Xuấ ập kẩu a oá ại ải Pòg ới giá a uế 6.300.000 đ/ấ (uế A 10%) ôg a a oá iề àg (eo Đ 0062 ) Ká àg kí ậ ợ Số àg ê ôg ẳg o ôg ao su àg ới giá a uế là: 6.350.000 đ/ấ (uế A 10% ) Ká àg ký ậ ợ gà 1/ ậ đợ giấ áo ó số 112 gâ àg goại ơg iệ am, ề iệ ôg ấ g ả iề àg kỳ ( eo Đ 042), số iề 840.320.000 gà 3/9 ôg mua 25 ấ oxi kẽm ôg XK a oá ại ải Pòg ới giá a uế 11.310.400đ/ấ uế A 10% (eo Đ 0150 ) ôg đà a oá iề àg ằg G goại ơg ôg đà ậ đợ giấ áo ợ số 98 gâ àg Số àg ê ôg đà ẳg o ôg Que Điệ iệ Đứ ới giá ( a uế A 10%) là: 11.500.000đ/ấ ôg Que Điệ iệ Đứ a a oá iề Đ 092 gà 3/9 ú G ôg ơg ả ợ Đ 0062 ôg XK a oá ại ải Pòg ôg đà ậ đợ giấ áo ợ số 99 gâ àg gà 4/9 ôg Que điệ iệ Đứ a oá iề àg Đ092 o ôg ằg G ôg ơg ôg đà ậ đợ giấ áo ó 113 gà 4/9 ôg a oá iề àg o ôg pâ lâ ă Điể ằg G goại ơg ôg đà ậ đợ giấ áo ợ sè 100 Ngun Trêng Trung KÕ to¸n 9B - HN Báo cáo tổng hợp gà 4/9 ôg mua 28 ấ ép kôg ỉ ôg A eo Đ 058 ới giá a uế 9.200.000 đ/ấ (uế A 10% ) ôg a a oá iề àg ký ậ ợ Số àg ê ôg ẳg o ôg Que §iƯп ѴiƯƚҺ §ø ເ ƚҺҺeo Һ§ 058 ѵíi gi¸ ເ a uế A : 9.400.000 đ/ấ ôg Que Điệ iệ Đứ a a oá iề àg ký ậ ợ gà 5/9 ôg mua 40 ấ POL eo Đ 0042 , giá a uế 8.000.000 đ/ấ (uế A 10%) Xí giệp liê iệp sả xuấ oá ấ ôg a a oá iề àg ký ậ ợ Số àg ê ôg ẳg o ôg ổ pầ óa ấ ựa eo , ới giá a uế A : 8.200.000 đ/ấ , uế A 10% Ká àg a a oá iề àg (eo Đ 034) 10 gà 5/9 ôg ậ đợ giấ áo ó gâ àg goại ơg ề iệ ôg Que Điệ iệ Đứ ả iề mua ép kôg ỉ gà 4/9 (Đ058) 11 gà 5/9 ôg mua 40 ấ supe lâ ôg pâ lâ Lam ao ới giá a uế : 920.000 đ/ấ (uế A10%) eo Đ 0058 ôg a a oá iề àg Số àg ê ôg đà ẳg o ôg ấ g ới giá a uế A 930.000 đ/ấ (uế A 10%) Ká àg a a oá iề àg eo Đ 098 12 gà 7/9 ôg u iề àg (eo Đ 0051) ôg ổ pầ oá ấ ựa (kỳ ƚҺгí ເ ), sè ƚҺiỊп : 980.660.000 Ь»пg ȽGПҺ пgo¹i ơg ôg đà ậ đợ giấ áo ó số 114 13 gà 7/9 ôg Kí ổi iệ am ả ợ kỳ ằg G goại ơg ôg đà ậ đợ giấ áo ó số 115 14 gà 9/9 ôg mua má i í ôg pầ mềm má í ,giá mua a uế A 32.000.000 kể ả i pí lắp đặ ,uế A 10%.ôg dùg quỹ đầu pá iể để mua số má í ê ôg đà a oá iề àg Ь»пg ƚҺiỊп mỈƚҺ ( PҺiÕu ເ Һi sè 23 ) Ngun Trêng Trung KÕ to¸n 9B - HN B¸o c¸o tổng hợp 15 gà 9/9 ôg mua 35 ấ PP ôg XK a oá ại ải Pòg, eo Đ 0540 giá a uế 7.351.700 ®/ƚҺÊп ,ƚҺҺuÕ ѴAȽ 10% ເ«пg ƚҺɣ ເ Һa ƚҺҺaпҺ oá iề àg o ká àg Số àg ê ôg đà ẳg o ôg ổ pầ oá ấ ựa eo Đ 048 ới giá a uế A 10% : 7.500.000 đ/ấ ôg ổ pầ oá ấ ựa đà a oá ằg G goại ơg 16.gà 11/9 u iề ạm ứg mua àg kỳ ò ợ ầ ị Lợi ,số iề : 13.343 000 Ь»пg ƚҺiỊп mỈƚҺ ( ƚҺҺeo pҺiÕu ƚҺҺu số 180) 17 gà 11/9 ú G goại ơg ả a gắ : 1.500.000.000 ôg đà ậ đợ giấ áo ợ gâ àg 18 Пgµɣ 12/9 pҺiÕu ເ Һi sè 189 пép ƚҺiỊп uế A àg ập kẩu ò ợ kỳ : 128.484.930 ằg M 19 gà 12/9 ôg mua 20.000 USD gâ àg goại ơg ѵíi gÝa ƚҺҺù ເ ƚҺÕ : 14.000 ®/USD Ь»пg ȽGПҺ goại ơg Đ 20 gà 13/9 ôg mua 100 ấ ộ ẹ ới giá 8.000.000đ/ấ ( a uế A ) ôg Đấ đè àg Kê ( uế A 10%) Đ 99 ôg a a oá iề àg Lô àg ê ôg uể ẳg xuấ kẩu eo giá ເ IF/ Osak̟a lµ 100.000 USD ເ Һi pҺÝ ѵËп uể ẳg xuốg ảg đà i ằg M 22.000.000 đồg (P số 210 ) ( og ®ã ƚҺҺuÕ ѴAȽ lµ 2.000.000 ) , ເ Һi pҺÝ ậ ải goài 10.000USD Pí ảo ҺiĨm lµ 6.000USD ȽiỊп ѵËп ເ ҺuɣĨп ѵµ ເ Һi pí ảo iểm đà a oá ằg G goại ơg (goại ệ ) Lô àg ê đà oà iệ xuấ kẩu ,uế XK pải ộp 5% ôg đà ộp uế XK ằg G goại ơg ( Đ ) iế ỷ giá ự ế 14.600 Đ/USD ỷ giá oá 14.000Đ/USD gâ àg ứg uể a oá áo ó oà ộ iề àg xuấ kẩu Ngun Trêng Trung KÕ to¸n 9B - HN B¸o c¸o tổng hợp 21.gà 14/9 ôg mua 30 ấ POL úa ôg XK a oá ại ải Pòg ,giá a uế 7.890.000đ/ấ , uế A 10% ôg a a oá iề àg Số àg ê ôg ẳg o ôg ổ Pầ oá ấ ựa ớii giá 8.150.000 đ/ấ ( a uế A 10% ) Ká àg a a oá iề àg 22 gà 15/9 ậ uỷ xuấ kẩu o ôg pâ lâ ă Điể mộ lô àg eo giá FO/ải Pòg : 100.000 USD oa ồg uỷ ( ເ Һa ƚҺҺuÕ ѴAȽ ) ƚҺҺeo ƚҺû lÖ 8% í ê giá FO , uế suấ GG 10% iề àg xuấ kẩu og kỳ đà oà iệ xuấ kẩu, uế xuấ kẩu pải ộp 5% ôg đà ậ đợ iề mặ ê giao uỷ uể ới ộp uế XK gâ àg goại ơg đà uể ứg áo ó số iề àg ê ôg đà ộp uế XK đồg ời uể ả iề àg XK ( đà oa ồg ) ứg iê lai uế iế ằg ỷ giá ự ế 1USD = 14.600 Đ, ỷ giá oá 14.000 Đ 23 gà 16/9 ôg ập mộ lô àg eo giá IF/ ải Pòg 60.000 USD (112 ấ PPA) uế XK pҺ¶i пép ƚҺҺeo ƚҺҺuÕ suÊƚҺ 2% , ƚҺҺuÕ GȽGȽ 10% ôg đà ú G goại ơg ằg goại ệ ký qũ 100% ôg đà làm ủ ụ ậ àg đồg ời uể iề ả o gời XK ằg iề K gâ àg goại ơg ằg goại ệ 60.000USD ỷ giá ự ế 14.6000 Đ/ USD, ỷ giá oá 14.000Đ/USD Số àg ê ôg đà ẳg o ôg ổ pầ oá ấ ựa , giá a uế 8.134.670đ/ấ ( uế A 10%) iề àg đà u ằg G goại ơg ôg đà ậ đợ giấ áo ó gâ àg. àg Kê ằg G goại ơg 589.273.242 24 gà 17/9 ôg ao su àg a oá iề àg gà 2/6 , số iề: 419.100.000 ằg G goại ơg Nguyễn Trờng Trung Kế toán 9B - HN Báo cáo tổng hợp 25.gà 18/9 ập kẩu mộ lô àg eo giá IF/ải Pòg ( 42 ấ ao su ổg ợp) , giá 28.770USD ôg đà ú G goại ệ để k̟ý qịɣ 100%, ƚҺҺ ПK̟ 3%, ƚҺҺ GȽGȽ 10% ເ«пg đà làm ủ ụ ậ àg đồg ời ເ ҺuɣĨп ƚҺiỊп ƚҺг¶ ເ Һo пgêi XK̟ Ь»пg ȽGПҺ goại ơg ( goại ệ) ới ỷ giá ự ế 14.600 Đ/USD , ỷ giá oá 14.000Đ/USD Số àg ê ôg đà ẳg o ôg ao su àg ới giá a uế 463.390.620 Đ , uế A 10% 46.339.062 ôg ao su àg a a oá iề àg 26 gà 19/9 i ạm ứg iề lơg lầ I o ເ Ь ເ ПѴ: 30.000.000 Ь»пg ȽM 27 Пgµɣ 19/9 ập kẩu 27 ấ ị giá 1.815 USD ôg đà ú G goại ơg ằg gọại ệ để ký quỹ 100%, úê ập kẩu pải ộp 5%, uế GG àg ập kẩu 10% ôg đà làm ủ ụ ậ àg đồg ời uể iề ả o gời XK ằg G goại ơg goại ệ Giá ự ế 14.600 Đ/USD, giá oá 14.000 Đ/USD ( giá FI/ ải Pòg) Số àg ê ôg đà ẳg o ôg Kí ổi ới giá a uế 32.659.200 đ , uế A 5% 1.632.960.ôg Kí ổi a a oá iề àg 28 gà 20/9, ôg ộ giặ LIX đà a oá iề uê mặ ằg ki doa quý III 47.404.545 ằg M 29 gà 21/9 ,ôg ƚҺгÝ ເ Һ k̟ҺÊu Һao ȽS ເ§ : 20.000.000 Ƚгoпg ®ã : -K̟ҺÊu Һao ë Ьé pҺËп qu¶п lý :15.000.000 -Kấu ao ộ pậ àg : 5.000.000 30 gà 21/9 ôg oá ấ ựa ả iề àg ằg G goại ơg 1.002.191 344 (giệp ụ 23) 31 gà 22/9 í a iề lơg pải ƚҺг¶ ເ Һo ເ ПѴ ƚҺгoпg k̟ú : - ПѴQLDП : 20.128.000 - àg : 65.500.000 Nguyễn Trêng Trung KÕ to¸n 9B - HN