(Luận văn) hoàn thiện kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần nam á chi nhánh quy nhơn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN TRẦN THÚY KIỀU lu an n va CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ie gh tn to HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG p oa nl w CỔ PHẦN NAM Á– CHI NHÁNH QUY NHƠN d fu an v an lu ll LUẬN VĂN THẠC SĨ KẾ TOÁN oi m at nh z z gm @ om l.c an Lu Bình Định - Năm 2019 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUY NHƠN TRẦN THÚY KIỀU lu an n va HỒN THIỆN KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG ie gh tn to CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á– CHI NHÁNH QUY NHƠN p w oa nl Chuyên ngành: Kế toán d Mã số: 8340301 ll fu an v an lu oi m nh at Người hướng dẫn: PGS.TS Đường Nguyễn Hưng z z gm @ om l.c an Lu n va ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu thực cá nhân tôi, chưa công bố cơng trình nghiên cứu Các số liệu, nội dung trình bày luận văn hoàn toàn hợp lệ đảm bảo tuân thủ quy định bảo vệ quyền sở hữu trí tuệ Tơi xin chịu trách nhiệm đề tài nghiên cứu Tác giả luận văn lu an n va to ie gh tn Trần Thúy Kiều p oa nl w d ll fu an v an lu oi m at nh z z gm @ om l.c an Lu n va ac th si ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình PGS.TS Đường Nguyễn Hưng q trình tơi viết hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy cô giáo Trường Đại học Quy Nhơn truyền đạt kiến thức, tạo điều kiện giúp tơi q trình nghiên cứu hồn thiện, bảo vệ luận văn Tơi xin cảm ơn Ban lãnh đạo, cán Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á – Chi nhánh Quy Nhơn nhiệt tình giúp đỡ tơi lu trình tìm hiểu điều tra, vấn thu thập số liệu phục vụ cho an n va trình thực nghiên cứu gh tn to ie Tác giả luận văn p oa nl w d ll fu an v an lu Trần Thúy Kiều oi m at nh z z gm @ om l.c an Lu n va ac th si iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ x lu LỜI MỞ ĐẦU an n va Tính cấp thiết đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu ie gh tn to Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài p w Phương pháp nghiên cứu oa nl Ý nghĩa khoa học đề tài d Kết cấu đề tài v an lu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT an fu ĐỘNG CHO VAY TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ll 1.1 Tổng quan Kiểm soát nội oi m nh 1.1.1 Khái niệm at 1.1.2 Ý nghĩa Kiểm soát nội z z 1.1.3 Yêu cầu nguyên tắc hoạt động Kiểm soát nội @ gm 1.1.4Các mơ hình khn khổ Kiểm sốt nội 12 l.c 1.2 Tổng quan hoạt động cho vay 22 om 1.2.1 Khái niệm 22 Lu an 1.2.2 Phân loại 22 n va ac th si iv 1.2.3 Quy trình hoạt động cho vay 24 1.2.4 Vai trò hoạt động cho vay 26 1.2.5 Rủi ro hoạt động cho vay NHTM 28 1.3 Kiểm soát nội hoạt động cho vay NHTM 34 1.3.1 Khái niệm 34 1.3.2 Sự cần thiết kiểm soát nội hoạt động cho vay NHTM 35 1.3.3 Các bước kiểm soát nội hoạt động cho vay NHTM 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 41 lu CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG an n va CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á – CHI NHÁNH QUY tn to NHƠN 42 gh 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn 42 ie 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Nam Á – p w chi nhánh Quy Nhơn 42 oa nl 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức quản lý Ngân hàng TMCP Nam Á – chi d nhánh Quy Nhơn 46 lu v an 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ phận quản lý 47 fu an 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Nam Á – chi ll nhánh Quy Nhơn giai đoạn 2016 – 2018 49 m oi 2.2 Thực trạng kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP nh at Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn 51 z z 2.2.1 Quy trình hoạt động cho vay 51 @ gm 2.2.2 Các rủi ro hoạt động cho vay 56 2.2.3 Các hoạt động kiểm soát hoạt động cho vay 71 l.c om 2.2.4 Thông tin phục vụ cho hoạt động kiểm soát hoạt động cho Lu vay 80 an n va ac th si v 2.2.5 Ảnh hưởng mơi trường kiểm sốt đến kiểm sốt hoạt động cho vay 83 2.2.6 Đánh giá Kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 95 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á – CHI NHÁNH QUY NHƠN 96 lu 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh Quy an n va Nhơn thời gian tới 96 nhánh Quy Nhơn 96 gh tn to 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng TMCP Nam Á – chi ie 3.1.2 Định hướng hoạt động kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân p w hàng Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn thời gian tới 96 oa nl 3.2 Giải pháp hoàn thiện kiểm soát nội hoạt động cho vay Ngân hàng d TMCP Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn 97 lu v an 3.2.1 Nâng cao chất lượng môi trường kiểm soát 97 fu an 3.2.2 Tuân thủ quy trình, quy định cho vay 98 ll 3.2.3 Xây dựng văn hướng dẫn kiểm soát nội hoạt động cho vay m oi phù hợp với thực tế chi nhánh 99 nh at 3.2.4 Nâng cao chất lượng nhân chi nhánh 99 z z 3.2.5 Thực tốt công tác kiểm tra, giám sát, hỗ trợ khách hàng sau @ gm vay vốn 102 3.3 Kiến nghị 103 l.c om 3.3.1Đối với quan Nhà nước 103 an Lu 3.3.2Đối với Ngân hàng Nhà nước 103 n va ac th si vi 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn 104 KẾT LUẬN CHƯƠNG 104 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (Bản sao) lu an n va ie gh tn to p oa nl w d ll fu an v an lu oi m at nh z z gm @ om l.c an Lu n va ac th si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an vii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt STT Diễn giải BCTC Báo cáo tài CBNV Cán nhân viên CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CV Chuyên viên CVĐG CVQHKH CVQL&HTTD ĐVTV Đơn vị thành viên HĐQT Hội đồng quản trị 10 HTKSNB 11 HTTD lu Chuyên viên định giá Chuyên viên quan hệ khách hàng an Chuyên viên quản lý hỗ trợ tín dụng n va ie gh tn to Hệ thống kiểm soát nội Hỗ trợ tín dụng p 12 KH Kiểm sốt nội KSTD Kiểm sốt tín dụng oa d 14 KSNB nl w 13 Khách hàng lu NHNN 17 NHTM 18 QHKH 19 SXKD 20 TCTD 21 TMCP 22 TTTDHS fu an Ngân Hàng Nhà nước ll Ngân Hàng Thương Mại m oi Quan hệ khách hàng at nh Sản xuất kinh doanh z z Tổ chức tín dụng @ Thương mại cổ phần Trung tâm tín dụng Hội sở 16 Ngân hàng gm NH v an 15 om l.c an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình nhân viên ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánhQuy Nhơn 45 Bảng 2.2: Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn giai đoạn 2016 – 2018 49 Bảng 3: Bảng tổng hợp tình hình nợ hạn Ngân hàng TMCP Nam Á – chi nhánh Quy Nhơn 56 Bảng 2.4: Hoạt động kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay lu chi nhánh 71 an va Bảng 2.5: Các loại chứng từ vay cần lưu trữ 79 n Bảng 2.6: Bảng phân tích thơng tin phục vụ hoạt động kiểm soát to gh tn hoạt động cho vay 81 ie Bảng 2.7: Số lượng phiếu khảo sát 86 p oa nl w d ll fu an v an lu oi m at nh z z gm @ om l.c an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI Có Khơng Theo quan điểm bạn, việc đánh giá rủi ro có thực cần thiết kiểm soát nội hoạt 29 động cho vay? III Chi nhánh có tuân thủ thứ tự đầy đủ 30 bước quy trình cho vay hay không? lu Việc kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng có thực an 31 va trọng khơng? n Chi nhánh có quy định cụ thể việc lưu trữ quản lý hồ sơ khách hàng vay vốn không? gh tn to 32 Thu hồi nợ vay khách hàng có ie p 33 HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT w kiểm sốt khơng? Định kỳ, chi nhánh có thực việc kiểm tra, oa nl 34 d định giá lại tài sản bảo đảm hay không? lu Việc nhập, xuất tài sản đảm bảo hệ thống v an 35 an có kiểm sốt khơng? Chi nhánh có khách quan trung thực việc ll fu m 36 oi thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng? QHKH thẩm định trực tiếp khách hàng lần z 37 at nh Tại chi nhánh, cấp có chuyên viên z gm @ đầu vay vốn khơng? Chi nhánh có sách ủy quyền quy định cụ thể hạn mức, thẩm quyền xét duyệt cho vay an Lu không? om l.c 38 n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI Có Khơng Theo bạn, Chi nhánh nên có phận riêng phục vụ việc theo dõi, đôn đốc thu hồi vốn 39 lãi vay kịp thời hay không? Trường hợp khơng có phận theo dõi, đơn đốc thu nợ riêng, việc thu vốn lãi có 40 thực tốt kịp thời khơng? lu Chi nhánh có thường xun kiểm tra tình hình an hoạt động thực tế khách hàng sau cho va 41 n vay hay không? to việc gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chuyển nợ hạn, lý, tất toán khoản vay? ie 42 p gh tn Chi nhánh có thực quy định oa nl w Việc thực đăng ký hồ sơ vay vốn (Giấy đề d nghị vay vốn, phương án kinh doanh, giấy tờ chứng minh tình hình kinh doanh, chứng v an lu 43 an minh thu nhập,…) có thường xun qua kiểm ll fu sốt tín dụng duyệt hay khơng? m oi Việc điều chỉnh thông tin khoản vay, gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn khoản vay hệ thống at nh 44 z có thơng qua kiểm sốt duyệt hay khơng? z Thu nợ, lãi tất tốn khoản vay có kiểm sốt không? gm @ 45 46 om l.c Việc nhập, xuất ngoại bảng tài sản chấp, cầm cố hệ thống có kiểm sốt an Lu khơng? n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI Có Khơng THƠNG TIN VÀ TRUYỀN THƠNG IV Chi nhánh có thường xun khai thác hệ thống 47 thơng tin tín dụng (CIC) hay không? Các thông tin nội cảnh báo rủi ro hoạt động cho vay có phổ biến kịp thời 48 đến cán nhân viên khơng? lu Các báo cáo tình hình hoạt động cho vay có an 49 va thực thường xun khơng? n Chi nhánh có thường xun cập nhật thơng gh tn to tin bên ngồi để đề chiến lược kinh doanh, 50 ie cảnh báo rủi ro phù hợp với tình hình cạnh p tranh thực hay khơng? Chi nhánh có “đường dây nóng” hộp thư góp oa nl w 51 d ý khơng? nhận thơng tin phản hồi từ phía khách hàng vay ll vốn hay không? fu an 52 v an lu Chi nhánh có thường xuyên cập nhật tiếp m oi Chi nhánh có thực xử lý trả lời thơng tin phản hồi từ phía khách hàng vay vốn z không? at nh 53 z 54 gm @ Chi nhánh có thiết lập kênh truyền thơng để nhân viên báo cáo sai phạm om l.c hoạt động cho vay họ phát không? an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI Có Khơng Chi nhánh có sách khuyến khích cho việc đề xuất đưa ý tưởng, góp ý cho hoạt động 55 kiểm sốt nội hoạt động cho vay hay không? V GIÁM SÁT Chi nhánhcó đánh giá, phân tích thường xun hoạt động cho vay để tìm mặt tồn 56 lu tại, vấn đề hiệu không hiệu quả, an va phát yếu tố bất thường khơng? n Chi nhánh có thường xun tổ chức buổi tập to buổi họp để tổng kết rủi ro hoạt động cho vay trường hợp xảy rủi ro có đề ie 57 p gh tn huấn đào tạo nghiệp vụ cho vay, hay tổ chức oa nl w xuất biện pháp để khắc phục không? Chi nhánh có phịng giám sát chun d trách hoạt động cho vay không? v an lu 58 Ban giám đốc có trọng đến kết kiểm tra an để ngăn ngừa tiếp diễn sai phạm không? ll fu 59 m oi Chi nhánh có thường xuyên phận kiểm tra kiểm soát nội chuyên trách kiểm tra z Chi nhánh không? at nh 60 z gm @ Trân trọng cảm ơn Quý Anh/Chị bớt chút thời gian quý báu để om l.c giúp đỡ tôi! an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an PHỤ LỤC BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ KHẢO SÁT KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á – CHI NHÁNH QUY NHƠN CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Khơng 51 85,00 15,00 50 10 83,33 16,67 38 22 63,33 36,67 48 12 80,00 20,00 58,33 41,67 MƠI TRƯỜNG KIỂM SỐT I Chi nhánh có ban hành, áp dụng lu quy tắc đạo đức nghề an n va nghiệp chuẩn mực đạo đức tốt to không? quy tắc chuẩn mực đạo p ie gh tn Công tác triển khai áp dụng thực w đức nghề nghiệp có cần thiết hay oa nl không? d Cán bộ, nhân viên làm công tác cho lu nội dung văn fu an v an vay chi nhánh có hiểu rõ hết ll đạo đức nghề nghiệp ban hành oi m hay không? nh at Việc thực chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp nhân viên z z 35 om 25 an Lu đức nghề nghiệp môi trường làm l.c Theo suy nghĩ bạn, yếu tố đạo gm văn ban hành hay khơng? @ Chi nhánh có theo nội dung n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Khơng 48 12 80,00 20,00 50 10 83,33 16,67 31 29 51,67 48,33 37 23 61,67 38,33 13 47 21,67 78,33 l.c 68,33 31,67 việc có ảnh hưởng tới hoạt động kiểm sốt nội hoạt động cho vay hay khơng? Chi nhánh có kiên chống hành vi gian lận sai trái, vi phạm đạo đức nghề nghiệp hay khơng? lu Ban giám đốc có khách quan an va việc xem xét xử lý hành vi sai n trái, cố tình vi phạm công tác to ie gh tn cho vay không? Bộ máy tổ chức Phịng tín p dụng/Phịng kế tốn phù hợp với công tác chức nhiệm vụ oa nl w d giao hay khơng? việc phịng ban có tốt hay fu an v an lu Chất lượng công tác phối hợp làm ll không? m oi Hệ thống báo cáo phục vụ hoạt động nh chi vay cấp có tạo at 10 z kênh thơng tin kịp thời hiệu z nắm rõ chức năng, quyền hạn 41 19 om an Lu trách nhiệm mình? Các CBNV phịng ban có gm 11 @ hay khơng? n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Không 38 22 63,33 36,67 23 37 38,33 61,67 16 44 26,67 73,33 36 24 60,00 40,00 15 45 25,00 75,00 16 44 26,67 73,33 43,33 56,67 Quyền hạn trách nhiệm vị trí hoạt động cho vay có 12 quy định rõ cụ thể văn bản? Số lượng nhân tổ chức phận cho vay có đảm bảo thực 13 lu đủ tốt công việc Chi nhánh an n va giao phó? tn to Các chế tài, khen thưởng có 14 ie gh thực triệt để Chi nhánh ? p Quy chế thi đua khen thưởng Chi nhánh có xây dựng rõ ràng hay nl w 15 oa không? d Công tác tập huấn, đào tạo nâng cao lu trình độ nghiệp vụ cho vay cho nhân v an viên có tổ chức thường xuyên ll m hay không? fu an 16 oi Ban kiểm tra kiểm sốt nội có nh thực hoạt động độc lập với Ban at z 17 z giám đốc phận khác 34 om an Lu cấp tín dụng áp lực từ cấp có 26 l.c khách hàng khơng đáp ứng điều kiện 18 gm Việc thẩm định giải ngân cho @ Chi nhánh ? n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI Có TỶ LỆ (%) Khơng Có Khơng 60 - 100,00 31 29 51,67 48,33 50 10 83,33 16,67 34 26 56,67 43,33 53 88,33 11,67 29 31 48,33 51,67 15 45 25,00 75,00 29 51,67 48,33 65,00 35,00 xảy hay không? ĐÁNH GIÁ RỦI RO II Trong thời gian vừa qua, có rủi ro hoạt động cho vay gây tổn 19 thất lớn cho chi nhánh hay không? Chi nhánh xây dựng chiến lược tăng lu trưởng doanh số cho vay đảm bảo an 20 va chất lượng cho vay thu hồi nợ vay n rõ ràng không? to tn Mục tiêu phát triển loại hình cho ie gh 21 vay có cụ thể hóa? p Chỉ tiêu doanh số cho vay có phân bổ thành số cụ thể cho oa nl w 22 d nhân viên tín dụng hay khơng? ngừa rủi ro tiềm ẩn hoạt động an 23 v an lu Việc nhận dạng, đo lường phòng ll fu cho vay Chi nhánh có tốt khơng? m oi Việc đánh giá phân chia nhóm khách hàng để tiếp thị có áp dụng z Chi nhánh ? at nh 24 z rủi ro hoạt động cho vay gm 25 @ Chi nhánh có đào tạo, truyền đạt lại 31 39 21 an Lu Chi nhánh có biện pháp đối phó, om 26 l.c đến CBNV hay không? n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Khơng 37 23 61,67 38,33 51 85,00 15,00 43 17 71,67 28,33 60 - 100,00 46 14 76,67 23,33 34 26 56,67 43,33 52 86,67 13,33 26 56,67 43,33 46,67 53,33 giảm thiểu tác hại rủi ro hay không? Quy trình cho vay có phù hợp với 27 điều kiện thực tế Chi nhánh ? Chi nhánh có xây dựng tiêu chí, tiêu chuẩn định lượng đánh giá việc 28 lu hoàn thành tiêu kế hoạch hoạt an va động cho vay hay không? n Theo quan điểm bạn, việc đánh giá rủi ro có thực cần thiết gh kiểm sốt nội hoạt động cho vay? tn to 29 ie p HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT III đầy đủ bước quy trình d 30 oa nl w Chi nhánh có tuân thủ thứ tự lu v an cho vay hay không? an Việc kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng có thực trọng ll fu 31 m oi không? lưu trữ quản lý hồ sơ khách hàng z 32 at nh Chi nhánh có quy định cụ thể việc om 32 an Lu 28 l.c Định kỳ, chi nhánh có thực việc 34 có kiểm sốt khơng? gm 34 Thu hồi nợ vay khách hàng @ 33 z vay vốn không? n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Không 32 28 53,33 46,67 51 85,00 15,00 27 33 45,00 55,00 52 86,67 13,33 38 22 63,33 36,67 31 48,33 51,67 kiểm tra, định giá lại tài sản bảo đảm hay không? Việc nhập, xuất tài sản đảm bảo hệ thống có kiểm sốt 35 khơng? Chi nhánh có khách quan trung thực việc thẩm định hồ sơ lu 36 an va vay vốn khách hàng? n Tại chi nhánh, cấp có to tn chuyên viên QHKH thẩm định trực ie gh 37 tiếp khách hàng lần đầu vay p vốn không? quy định cụ thể hạn mức, thẩm d 38 oa nl w Chi nhánh có sách ủy quyền v an lu quyền xét duyệt cho vay khơng? an Theo bạn, Chi nhánh nên có phận riêng phục vụ việc theo dõi, ll fu m 39 oi đôn đốc thu hồi vốn lãi vay kịp at nh thời hay không? z Trường hợp khơng có phận theo z dõi, đơn đốc thu nợ riêng, việc om l.c tốt kịp thời không? 29 gm thu vốn lãi có thực @ 40 an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Khơng 23 37 38,33 61,67 53 88,33 11,67 15 45 25,00 75,00 39 21 65,00 35,00 43 17 71,67 28,33 12 80,00 20,00 Chi nhánh có thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động thực tế 41 khách hàng sau cho vay hay không? Chi nhánh có thực quy định việc gia hạn, điều chỉnh 42 lu kỳ hạn nợ, chuyển nợ hạn, an n va lý, tất toán khoản vay? tn to Việc thực đăng ký hồ sơ vay ie gh vốn (Giấy đề nghị vay vốn, phương án kinh doanh, giấy tờ chứng minh p tình hình kinh doanh, chứng minh w 43 oa nl thu nhập,…) có thường xun qua d kiểm sốt tín dụng duyệt hay khơng? lu v an Việc điều chỉnh thông tin khoản vay, gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn fu an khoản vay hệ thống có thơng ll 44 m oi qua kiểm sốt duyệt hay khơng? nh Thu nợ, lãi tất tốn khoản vay có at z 45 z kiểm sốt khơng? TIN VÀ TRUYỀN an Lu THƠNG om IV l.c có kiểm sốt khơng? 48 chấp, cầm cố hệ thống gm 46 @ Việc nhập, xuất ngoại bảng tài sản n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Khơng 53 88,33 11,67 20 40 33,33 66,67 39 21 65,00 35,00 26 34 43,33 56,67 41 19 68,33 31,67 39 21 65,00 35,00 28 53,33 46,67 THƠNG Chi nhánh có thường xun khai thác hệ thống thơng tin tín dụng 47 (CIC) hay không? Các thông tin nội cảnh báo rủi ro hoạt động cho vay có 48 lu phổ biến kịp thời đến cán an va nhân viên khơng? n Các báo cáo tình hình hoạt động cho vay có thực thường gh xuyên không? tn to 49 ie p Chi nhánh có thường xuyên cập nhật chiến lược kinh doanh, cảnh báo rủi d 50 oa nl w thông tin bên để đề v an lu ro phù hợp với tình hình cạnh tranh an thực hay khơng? Chi nhánh có “đường dây nóng” ll fu oi hộp thư góp ý khơng? m 51 tiếp nhận thông tin phản hồi từ z 52 at nh Chi nhánh có thường xuyên cập nhật z lời thơng tin phản hồi từ phía 32 om l.c khách hàng vay vốn khơng? Chi nhánh có thực xử lý trả gm 53 @ phía khách hàng vay vốn hay không? an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Không 21 39 35,00 65,00 17 43 28,33 71,67 29 31 52,73 47,27 12 48 21,82 78,18 60 0,00 100,00 Chi nhánh có thiết lập kênh truyền thơng để nhân viên báo 54 cáo sai phạm hoạt động cho vay họ phát không? Chi nhánh có sách khuyến khích cho việc đề xuất đưa ý 55 lu tưởng, góp ý cho hoạt động kiểm soát an va nội hoạt động cho vay hay không? n V GIÁM SÁT to ie gh tn Chi nhánh thường xuyên hoạt động cho vay p để tìm mặt tồn tại, vấn 56 có đánh giá, phân tích oa nl w đề hiệu không hiệu quả, phát d yếu tố bất thường không? v an lu Chi nhánh có thường xuyên tổ chức an buổi tập huấn đào tạo nghiệp vụ ll fu cho vay, hay tổ chức buổi họp để tổng kết rủi ro hoạt động oi m 57 at nh cho vay trường hợp xảy z rủi ro có đề xuất biện pháp để sát chuyên trách hoạt động cho vay Chi nhánh có phịng giám gm @ om l.c 58 z khắc phục không? không? an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an CÂU HỎI STT TRẢ LỜI TỶ LỆ (%) Có Khơng Có Khơng 23 37 32,73 67,27 16 44 29,09 70,91 Ban giám đốc có trọng đến kết kiểm tra để ngăn ngừa tiếp diễn 59 sai phạm khơng? Chi nhánh có thường xun phận kiểm tra kiểm soát nội 60 chuyên trách kiểm tra Chi nhánh lu không? an n va (Nguồn: Tác giả tổng hợp) ie gh tn to p oa nl w d ll fu an v an lu oi m at nh z z gm @ om l.c an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn