(Luận văn) quản trị rủi ro trong tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh hùng vương đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ THU HIỀN lu an n va QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU to gh tn TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU p ie VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƢƠNG, ĐÀ NẴNG d oa nl w nf va an lu lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh oi z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng – Năm 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ THU HIỀN lu an QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU va n TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU p ie gh tn to VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÙNG VƢƠNG, ĐÀ NẴNG d oa nl w Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 nf va an lu lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh oi z @ m co l gm Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HIỆP an Lu Đà Nẵng – Năm 2016 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an va n Nguyễn Thị Thu Hiền p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục luận văn lu Tổng quan tài liệu nghiên cứu an n va CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ tn to RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG gh THƢƠNG MẠI p ie 1.1 TÀI TRỢ XUẤT KHẨU w 1.1.1 Khái niệm tài trợ xuất oa nl 1.1.2 Vai trò tài trợ xuất d 1.1.3 Phân loại tài trợ xuất 10 lu an 1.2 RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 12 nf va 1.2.1 Khái niệm rủi ro tài trợ xuất 12 lm ul 1.2.2 Phân loại rủi ro tài trợ xuất 12 z at nh oi 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 13 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tài trợ xuất 13 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tài trợ xuất 14 z gm @ 1.3.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tài trợ xuất 27 l CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO m co TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 32 an Lu 2.1 TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Eximbank Hùng Vƣơng 32 n va ac th si 2.1.2 Chức nhiệm vụ Eximbank Hùng Vƣơng cấu tổ chức 33 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG TỪ NĂM 2011 ĐẾN NĂM 2014 40 2.2.1 Các sản phẩm, dịch vụ tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng 40 2.2.2 Tình hình hoạt động tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng 43 lu 2.3 THỰC TIỄN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU an TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 47 va n 2.3.1 Công tác nhận diện rủi ro tài trợ xuất 47 to 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tài trợ xuất 54 ie gh tn 2.3.2 Công tác đo lƣờng rủi ro tài trợ xuất 49 p 2.3.4 Công tác tài trợ rủi ro tài trợ xuất 62 nl w 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI d oa TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 63 an lu 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 63 nf va 2.4.2 Một số hạn chế, vƣớng mắc hoạt động quản trị rủi ro tài lm ul trợ xuất chi nhánh 64 z at nh oi 2.4.3 Nguyên nhân 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 69 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC RỦI RO TRONG TÀI @ TRỊ z QUẢN TRỢ XUẤT KHẨU l gm TẠI EXIMBANK HÙNG VƢƠNG 70 co 3.1 ĐỊNH HƢỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI TRỢ XUẤT KHẨU m EXIMBANK HÙNG VƢƠNG GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 70 an Lu 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh chung thời gian đến 70 n va ac th si 3.1.2 Dự báo yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng 71 3.1.3 Định hƣớng quản trị rủi ro tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng thời gian tới 73 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 74 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro 75 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đo lƣờng rủi ro 80 lu 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro 82 an 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 85 va n 3.2.5 Các nhóm giải pháp khác 86 gh tn to 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƢỜNG HỖ TRỢ QUẢN TRỊ ie RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 89 p 3.3.1 Kiến nghị với NHNN quan hữu quan khác 89 nl w 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam 90 d oa KẾT LUẬN 92 an lu TÀI LIỆU THAM KHẢO z at nh oi lm ul PHỤ LỤC nf va QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lu an : Báo cáo tài CBTD : Cán tín dụng CN : Chi nhánh D/A : Nhờ thu trả sau D/P : Nhờ thu trả L/C : Thƣ tín dụng NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại RR : Rủi ro TL : Tỷ lệ TMCP : Thƣơng mại cổ phần TTr : Thanh toán điện n va BCTC p ie gh tn to d oa nl w : Tài sản đảm bảo XK : Xuất nf va an lu TSĐB z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang lu an Tổng quan kết đạt đƣợc tài trợ xuất 45 2.2 Dƣ nợ tài trợ xuất theo ngành hàng 46 2.3 Dƣ nợ tài trợ xuất theo hình thức tài trợ 47 2.4 Phân loại khách hàng theo xếp hạng tín dụng nội 53 2.5 Tỷ lệ trích lập dự phịng theo nhóm nợ 61 3.1 Phân loại rủi ro theo ngành hàng 78 3.2 Bảng liệt kê rủi ro nhà xuất thƣờng gặp 79 n va 2.1 p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên sơ đồ sơ đồ Trang 2.1 Mơ hình tổ chức Eximbank Hùng Vƣơng 35 2.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng nội 52 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trƣờng nay, xuất nhập hình thức kinh doanh đóng vai trị to lớn việc đẩy mạnh tăng trƣởng kinh tế nhƣ giao lƣu kinh tế quốc gia với nƣớc khu vực Để hoạt động kinh doanh xuất nhập diễn thuận lợi ngân hàng nhƣ bên thứ ba có liên quan, ngân hàng loại hình tổ chức kinh doanh có vai lu trị vơ quan trọng – mạch máu kinh tế Ngân hàng trung an n va gian toán, giúp cho ngƣời mua toán tiền cho ngƣời bán Ngân nhà xuất có vốn để sản xuất hàng xuất Ngân hàng nơi tƣ vấn, hỗ gh tn to hàng nơi tài trợ, tạo điều kiện nguồn vốn cho nhà nhập mua hàng, p ie trợ cho khách hàng hoạt động kinh doanh xuất nhập Từ thấy hoạt động xuất nhập gắn liền với hoạt động kinh oa nl w doanh ngân hàng Trong đó, hoạt động tài trợ xuất nhập đóng góp d phần không nhỏ việc mang lại hiệu kinh doanh cho nhà xuất an lu nhập nói chung ngân hàng nói riêng Vì thân hoat động xuất nhập nf va ẩn chứa nhiều rủi ro việc phát sinh rủi ro hoạt động tài lm ul trợ xuất nhập điều khó tránh khỏi z at nh oi Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam ngân hàng đầu hoạt động tài trợ xuất nhập Việt Nam Ngay từ tên gọi thể đƣợc vị trí nhƣ tầm quan trọng hoạt động tài trợ xuất z gm @ nhập Eximbank Trong giai đoạn cạnh tranh gay gắt nhƣ nay, bên cạnh nguồn thu từ hoạt động cho vay nguồn thu từ dịch vụ chiếm l co vai trò quan trọng Để tăng trƣởng nhanh cho vay dịch vụ, Hội đồng m quản trị có định hƣớng trọng đến phát triển nhóm khách hàng xuất an Lu – nhập đồng thời gắn liền với an toàn, hạn chế rủi ro Khơng nằm ngồi n va ac th si 84 ngoại tệ Để tăng cƣờng kiểm sốt dịng tiền sử dụng số biện pháp sau: - Trƣớc tài trợ, chi nhánh yêu cầu khách hàng ký cam kết chuyển dịng tiền tài trợ tài khoản công ty chi nhánh để thu nợ Trong trƣờng hợp, dòng tiền khơng hạn chuyển ngân hàng khác khách hàng phải chịu mức phí phạt chi nhánh quy định - Yêu cầu khách hàng xuất trình chứng từ xuất tài trợ chi nhánh Điều kiện áp dụng khách hàng thực xuất theo lu phƣơng thức L/C, D/P, D/A Đối với phƣơng thức gửi an chứng từ, chi nhánh kiểm tra nhằm đảm bảo tính “hồn hảo” chứng va n từ đồng thời thị yêu cầu ngân hàng nhà nhập chuyển tiền theo gh tn to thị Riêng TT hình thức khách hàng trực tiếp gửi ie chứng từ cho nhà nhập nên việc giám sát dòng tiền gặp nhiều khó p khăn Do đó, trƣờng hợp việc chuyển dòng tiền phụ thuộc vào nl w thiện chí khách hàng, nhiên khách hàng không thực d oa cam kết ngƣng khơng tài trợ an lu - Sử dụng tỷ giá thƣơng lƣợng: chi nhánh tăng cƣờng sử dụng tỷ giá nf va thƣơng lƣợng để khuyến khích khách hàng chuyển dịng tiền chi nhánh z at nh oi ngoại tệ cho chi nhánh lm ul Điều vừa đảm bảo việc thu hồi nợ sau cho vay vừa giúp tăng nguồn thu c Tăng cường sử dụng biện pháp bảo đảm rủi ro tỷ giá Đặc thù hoạt động xuất gắn liền với rủi ro tỷ giá Trong z số trƣờng hợp, trình thẩm định phát có yếu tố rủi ro @ l gm tỷ giá chi nhánh nên tƣ vấn khách hàng sử dụng số biện pháp bảo đảm co tỷ giá nhƣ hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi… Việc sử dụng biện pháp bảo đảm m vừa giúp nhà xuất giảm thiểu rủi ro đồng thời chi nhánh đƣợc an Lu hƣởng phí an toàn khâu thu hồi vốn sau tài trợ n va ac th si 85 Trong biện pháp bảo đảm tỷ giá thơng dụng sử dụng hợp đồng kỳ hạn (forward) Trong giao dịch kỳ hạn, điều kiện mua bán đƣợc cố định thời điểm thoả thuận, việc giao nhận đƣợc thực vào ngày giá trị thoả thuận trƣớc sở kỳ hạn mua bán Tỷ giá đƣợc sử dụng giao dịch tỷ giá kỳ hạn Tỷ giá đƣợc xác định dựa tỷ giá giao chênh lệch lãi suất hai đồng tiền Do tất điều kiện giao dịch có kỳ hạn đƣợc thoả thuận thời điểm ký hợp đồng, nên giao dịch có kỳ hạn đƣợc sử dụng phổ biến để lu bảo hiểm rủi ro tỷ giá hối đoái Đối với doanh nghiệp xuất hàng trả chậm, an doanh nghiệp thoả thuận bán ngoại tệ theo hợp đồng kỳ hạn với ngân hàng va n để tránh rủi ro ngoại tệ xuống giá to Khi rủi ro xảy ra, cần có biện pháp thích hợp để tài trợ kịp thời, ie gh tn 3.2.4 Giải pháp hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro p biện pháp phải đảm bảo giảm thiểu tổn thất đến mức thấp vật nl w chất thời gian xử lý d oa - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm cho kho hàng nhà xƣởng an lu hàng hóa cịn giai đoạn sản xuất, lô hàng xuất phải mua nf va bảo hiểm đến chuyển giao trách nhiệm rủi ro cho nhà nhập lm ul - Thẩm định kỹ tài sản bảo đảm tính pháp lý, khả khoản, z at nh oi giá thị trƣờng… để có tỷ lệ tài trợ phù hợp Khi có rủi ro xảy việc xử lý tài sản bảo đảm dễ dàng - Chú trọng cơng tác Tiếp xúc với khách hàng để tìm hiểu nguyên z nhân gây rủi ro, đánh giá hoạt động sản xuất kinh doanh, trình tiêu thụ @ l gm sản phẩm, khả trả nợ theo phƣơng án trƣớc khách co hàng, từ đƣa nhiều biện pháp để thu hồi nợ nhƣ: Tạo điều kiện để khách m hàng tái cấu nguồn vốn, tài sản, điều chỉnh kế hoạch sản xuất kinh doanh, an Lu bán bớt tài sản không cần thiết sử dụng hiệu để thu hồi nợ; thỏa n va ac th si 86 thuận phƣơng án lý tài sản đảm bảo Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý - Đẩy mạnh hình thức cho vay đồng tài trợ: Biện pháp giúp cho CN phân tán rủi ro nguyên tắc chia sẻ quyền lợi trách nhiệm Trong thời gian, qua hình thức cho vay CN chƣa đƣợc phát triển, thời gian tới CN nên đẩy mạnh hình thức cho vay với dự án xuất có giá trị lớn Tuy nhiên, CN cần phải ý đến việc quy định quyền lợi lu trách nhiệm bên hợp đồng cho vay đồng tài trợ, để rủi ro an xảy đảm bảo thực theo hợp đồng va n 3.2.5 Các nhóm giải pháp khác to Thông tin yếu tố vô quan trọng định tài trợ xuất ie gh tn a Nâng cao chất lượng tổ chức khai thác tốt thơng tin p NH Do bên cạnh thơng tin từ phía khách hàng, NH cịn phải chủ động nl w thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Vì vậy, việc nâng cao chất d oa lƣợng tổ chức khai thác tốt thông tin vô quan trọng Để làm tốt an lu công tác chi nhánh cần phải: nf va - Đẩy mạnh áp dụng công nghệ ngân hàng nhằm tiết kiệm thời gian lm ul nhân lực: CN cần đầu tƣ vào việc phát triển công nghệ thông tin, đặc biệt z at nh oi hệ thống lƣu trữ xử lý thơng tin, phân tích liệu Việc lƣu trữ tốt thông tin giúp CN dễ dàng sàng lọc sử dụng thông tin hữu ích - Nâng cao chất lƣợng hệ thống thơng tin: z + CN cần thực việc kết nối kho thông tin liệu với ngân @ l gm hàng khác, với NHNN để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho co liệu, không liệu DN mà liệu đánh giá dự m báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định khoản tài trợ an Lu n va ac th si 87 + Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng xuất CN cần tổng hợp đƣa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích ngành nghề xu hƣớng phát triển cho toàn hệ thống để sử dụng việc thẩm định khoản tài trợ + Ngồi việc thu nhập thơng tin từ phía khách hàng cần thu nhập thêm thông tin từ đối tƣợng khác nhƣ: đối tác khách hàng, đơn vị ngành nghề với khách hàng, ngân hàng mà khách hàng có quan hệ vay vốn, quan quản lý, quan chủ quản khách hàng, từ CIC, … để lu có đầy đủ thơng tin từ đƣa nhìn tồn diện khách hàng an + Bên cạnh đó, DN đề nghị tài trợ xuất CN nhân viên va n chi nhánh cần chủ động khai thác thơng tin mang tính chất thị trƣờng gh tn to hoạt động SXKD DN nhƣ dự đoán xu hƣớng phát triển ngành nghề, tình ie hình cung cầu, giá sản phẩm, thị trƣờng tiêu thụ, uy tín ngân hàng p ngƣời nhập Để làm đƣợc điều CN nên xây dựng mối quan hệ hợp nl w tác với Sở, ban ngành, đoàn thể địa bàn để mở rộng việc trao đổi, d oa khai thác thêm thông tin cần thiết liên quan đến việc phát triển hoạt động an lu SXKD DN nf va + CN nên tổ chức thƣờng xuyên lớp bồi dƣỡng kỹ lm ul phân tích thơng tin tài chính, phi tài DN, phân tích thị trƣờng, xu đại z at nh oi hƣớng phát triển… khuyến khích cán tiếp cận với cơng nghệ thơng tin + CN cần xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, liên tục cập z nhật kịp thời thông tin quan trọng phận chức hoạt l gm @ động tài trợ để mang lại hiệu cao co b Nâng cao lực đội ngũ cán nhân viên m Nhƣ biết, yếu tố ngƣời vô quan trọng, định đến an Lu thành bại việc Trong hoạt động ngân hàng vốn môi trƣờng đầy rủi n va ac th si 88 ro phức tạp trình độ nhƣ trách nhiệm đạo đức cán nhân viên quan trọng hết - Đƣa tiêu chuẩn cần thiết cho nhân viên trực tiếp tham gia thẩm định tài trợ xuất khẩu: + Cán nhân viên phải ngƣời có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cao, trung thực, có trách nhiệm tâm huyết với NH + Cán nhân viên phải có kiến thức chun mơn vững vàng, đƣợc đào tạo bồi dƣỡng chu đáo kiến thức chuyên mơn, am hiểu thị trƣờng, pháp lu luật, có kiến thức chung hoạt động xuất nhập toán quốc an tế va n + Cán nhân viên phải động, nhiệt tình, thƣờng xuyên cập - Nâng cao lực hiểu số kiến thức liên quan tài trợ ie gh tn to nhật thông tin xu hƣớng kinh tế, trị, luật pháp p tốn quốc tế: cần đào tạo chuyên môn kỹ phân tích, đánh giá nl w thẩm định yếu tố liên quan tài trợ kiến thức chuyên d oa toán quốc tế cho nhân viên trực tiếp thẩm định Để thẩm định hiệu quả, an lu ngƣời thẩm định trực tiếp phải nắm rõ mối quan hệ tài trợ xuất nf va đặc điểm toán quốc tế có nhƣ dễ dàng nhận rủi lm ul ro tài trợ xuất làm sở để định tài trợ hay không z at nh oi - Nâng cao nhận thức quản trị rủi ro tài trợ xuất cho cán nhân viên tham gia trực tiếp hoạt động thẩm định, thông qua biện pháp chủ yếu sau: z + Ban giám đốc/Trƣởng phịng tín dụng cần phải thƣờng xuyên nhắc @ co việc tài trợ xuất l gm nhở, lƣu ý cán nhân viên hoạt động quản trị RRTD giảm thiểu rủi ro m + Tổ chức buổi họp, thảo luận quản trị RRTD, nhấn mạnh an Lu sai phạm hậu gặp phải toàn hệ thống để phòng tránh n va ac th si 89 + Cần loại bỏ tâm lý tài trợ dựa vào giá trị TSĐB mà phải thực theo nguyên tắc: cho vay phải dựa vào hiểu biết DN hiệu phƣơng án xuất 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM TĂNG CƢỜNG HỖ TRỢ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU 3.3.1 Kiến nghị với NHNN quan hữu quan khác - NHNN cần có đạo để NHTM thấy đƣợc tính cần thiết bảo hiểm tiền vay an toàn khoản vay, tài trợ sớm lu hình thành mơi trƣờng pháp lý cho việc đời bảo hiểm tiền vay an - Thành lập tổ chức định mức tín nhiệm, thiết lập hệ thống thông tin va n minh bạch DN để NH lấy làm định tài trợ to gh tn - Ban hành văn quy định hƣớng dẫn quản trị rủi ro tài trợ xuất p ie NHTM cố gắng đƣa tiêu chuẩn phù hợp sát với tiêu chuẩn quốc tế nl w - Nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng hoạt động thơng tin d oa tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho NHTM, vấn đề thông tin an lu vấn đề nan giải NHTM Hiện nay, có trung tâm thơng tin nf va tín dụng NHNN (CIC), nguồn cung cấp thơng tin lm ul NHTM Trong NHTM chƣa xây dựng đƣợc mô hình lƣợng z at nh oi hố rủi ro xác định mức cho vay tối đa, tối ƣu KH thêm vào đó, thơng tin “đầu vào” vô cần thiết phục vụ việc định NH chƣa đƣợc lƣu trữ, thu thập xử lý hiệu Trung tâm Thơng tin Tín dụng- z NHNN hầu nhƣ cung cấp đƣợc số liệu dƣ nợ doanh nghiệp, @ l gm chƣa có thơng tin phi tài chính, khả quản lí lãnh đạo doanh nghiệp co Thơng tin NH nhiều phải lấy từ nguồn phi thức Vì vậy, m NHNN cần có biện pháp nâng cao hiệu hoạt động trung tâm an Lu CIC n va ac th si 90 - Về hệ thống kiểm tra, giám sát hoạt động quản trị rủi ro: Do NHNN chƣa có văn hƣớng dẫn chi tiết quản trị rủi ro tín dụng nên cơng tác tra, giám sát rủi ro tín dụng chƣa phát huy hiệu Các NH chƣa có hệ thống giám sát tự động; vậy, việc giám sát phụ thuộc vào cán làm công tác giám sát nên khơng thể tránh đƣợc sai sót Chính NHNN phải nhanh chóng đƣa văn hƣớng dẫn chi tiết quản trị RRTD để việc tra, giám sát RRTD hiệu quả, giảm thiểu rủi ro cho hệ thống NHTM lu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam an - Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội tốt, đảm bảo việc cung va n cấp thông tin khách hàng cách tốt để phục vụ tốt cho gh tn to hoạt động tín dụng nói chung tài trợ xuất nói riêng Hệ thống XHTD ie nội khơng dựa vào nhận xét cá nhân ngƣời trực tiếp thẩm định, mà p cần phải có nhận xét lãnh đạo cấp trực tiếp định tài trợ Việc nl w XHTD qua lần giúp cho thơng tin phi tài khách hàng đƣợc d oa khách quan hơn, giảm chủ quan xếp hạng an lu -Tăng cƣờng hoạt động thông tin tín dụng: cần xây dựng sở liệu nf va kết nối hệ thống với để thƣờng xuyên cập nhật loại rủi ro z at nh oi tham khảo lm ul xuất nguy cơ, dấu hiệu nhận biết rủi ro để chi nhánh - Thƣờng xuyên tổ chức lớp học quản trị rủi ro tín dụng nói chung rủi ro tài trợ nói riêng cho lãnh đạo phòng nhân viên trực tiếp thẩm z định, nâng cao hiệu nhận thức rủi ro hậu rủi ro xảy nhằm @ l gm nâng cao tinh thần, quán triệt tƣ tƣởng từ nhân viên đến lãnh đạo co - Phối hợp với quan, sở ban ngành cơng ty bảo hiểm m nhằm có hƣớng tiếp nhận xử lý nhanh chóng rủi ro xảy an Lu n va ac th si 91 - Thành lập phận nghiên cứu ngành để định kỳ hàng tháng, hàng quý đƣa bảng phân tích ngành gồm rủi ro mà ngành gặp phải dấu hiệu nhận biết rủi ro để nhân viên tham khảo đƣa rủi ro cách nhanh chóng xác - Tăng cƣờng yêu cầu chi nhánh ứng dụng thƣờng xuyên công cụ đảm bảo rủi ro tỷ giá để giảm thiểu rủi ro tỷ giá thị trƣờng có biến động lớn - Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ: Tiến hành tổ chức đào tạo lu nâng cao nghiệp vụ cho cán Ngân hàng đặc biệt cán quản an lý rủi ro cán trực tiếp thẩm định Thƣờng xuyên tổ chức phối hợp va n với ngân hàng tổ chức lớp học, tập huấn, đào tạo đào tạo lại để cập ie gh tn to nhật kiến thức ngân hàng đại p KẾT LUẬN CHƢƠNG nl w Từ nội dung lý thuyết chƣơng với thực trạng, d oa định hƣớng quản trị rủi ro tài trợ xuất Eximbank Hùng Vƣơng an lu thời gian qua, chƣơng đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện lm ul nhánh nf va cơng tác nhận diện, đo lƣờng, kiểm sốt tài trợ rủi ro xuất chi z at nh oi Bên cạnh giải pháp từ chi nhánh, tác giải mạnh dạn đề xuất số kiến nghị với NHNN quan khác Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam Các giải pháp kiến nghị tiền đề, tạo sở cho hoạt z động tài trợ xuất chi nhánh thuận lợi hơn, nâng cao chất lƣợng hoạt @ m co mạnh thời gian đến l gm động tài trợ xuất đơn vị, tăng lợi nhuận giúp ngân hàng phát triển an Lu n va ac th si 92 KẾT LUẬN Hiện nay, ngân hàng nói riêng tổ chức tín dụng nói chung mắc xích quan trọng kinh tế quốc gia Hầu hết NHTM cố gắng ngày đa dạng hóa hình thức dịch vụ kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Do hoạt động tài trợ xuất bao gồm hỗ trợ vốn hỗ trợ uy tín dịch vụ ngày đƣợc quan tâm vừa mang lại lợi ích cao cho tín dụng lẫn dịch vụ kèm Tăng trƣởng phải gắn liền với an tồn quản trị lu an rủi ro tài trợ xuất ngày đóng vai trị quan trọng n va Từ thành lập đến nay, Eximbank Hùng Vƣơng không ngừng nỗ lực tn to phát triển mở rộng thị trƣờng, bƣớc đầu tạo đƣợc số thành công ie gh định Trong thời gian đến với chủ trƣơng mở rộng đến đối tƣợng p doanh nghiệp xuất địa phƣơng vấn đề quản trị rủi ro tài trợ nl w xuất cần phải đƣợc quan tâm hết Bên cạnh việc không oa ngừng nâng cao chất lƣợng dịch vụ nhƣ cung cấp sản phẩm đa dạng d đến khách hàng việc đảm bảo an tồn tài trợ xuất vô quan nf va an lu trọng Luận văn trình bày đƣợc số lý luận quy trình quản trị lm ul rủi ro tài trợ xuất khẩu, phân tích tình hình thực tế hoạt động quản trị rủi z at nh oi ro tài trợ xuất thời gian qua Từ đó, tác giả đƣa số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tài trợ xuất z chi nhánh thời gian đến m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Nguyễn Quang Chính (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [2] PGS TS Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị Ngân hàng TM đại , NXB Phƣơng Đông lu [3] Trần Minh Hồng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng tài trợ xuất an va nhập Ngân hàng TMCP Việt Á - Chi nhánh Buôn Ma n Thuột, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng gh tn to [4] Nguyễn Tuấn Khanh (2014), Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng p ie doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng oa nl w [5] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro ngân hàng, NXB d Thống Kê, Hà Nội an lu [6] PGS TS Nguyễn Minh Kiều (2013), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại nf va đại (Tập 1), NXB Tài lm ul [7] Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam (2013), Quy trình nghiệp vụ z at nh oi tín dụng, lƣu hành nội [8] Ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam (2011), Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội Eximbank, lƣu hành nội z thương, NXB Lao động – Xã hội l gm @ [9] TS Nguyễn Anh Tuấn (2006), Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại kê m co [10] GS TS Lê Văn Tƣ (2005), Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, NXB thống an Lu n va ac th si Tài liệu điện tử [11] www.eximbank.com.vn [12] http://voer.edu.vn [13] www.vnep.org.vn lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an va n PHỤ LỤC tn to p ie gh Phụ lục 1: Tình hình hoạt động huy động vốn chi nhánh qua 03 năm 2012 –2014 (ĐVT: triệu đồng) CHỈ TIÊU NĂM 2012 oa nl w STT NĂM 2013 Chênh lệch 2013-2012 NĂM 2014 Số tiền Tỷ lệ (% Chênh lệch 2014-2013 Số tiền Tỷ lệ (% Huy động từ cá nhân 507.584 591.564 680.789 83.980 16,55 89.225 15,08 VNĐ 328.291 393.341 465.897 65.050 19,81 72.556 18,45 - Ngắn hạn 321.940 380.328 450.892 58.388 18,14 70.564 18,55 - Dài hạn 6.351 13.013 15.005 6.662 104,90 1.992 15,31 Ngoại tệ 41.236 46.360 48.442 5.124 12,43 2.082 4,49 41.236 46.360 48.442 5.124 12,43 2.082 4,49 0.000 0.000 0.000 0.000 0,00 0.000 0,00 d I oi Vàng 138.057 151.863 166.450 13.806 10,00 14.587 9,61 - Ngắn hạn 138.057 151.863 166.450 13.806 10,00 14.587 9,61 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 0,00 0.000 0,00 II Huy động từ TCTD 13.052 15.672 20.678 2.620 20,07 5.006 31,94 VNĐ 13.052 15.672 50.678 2.620 20,07 35.006 223,37 - Ngắn hạn 13.052 15.672 50.678 2.620 20,07 35.006 223,37 z at nh m - Dài hạn ll - Ngắn hạn fu an nv a lu 0.000 m 0.000 an Lu 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 n va - Dài hạn o l.c - Ngắn hạn 0.000 gm Ngoại tệ @ z - Dài hạn ac th si lu an va Chênh lệch 2013-2012 n gh tn to CHỈ TIÊU STT III NĂM 2014 Số tiền Tỷ lệ (% Chênh lệch 2014-2013 Số tiền Tỷ lệ (% 140.484 158.229 220.548 17.745 12,63 62.319 39,39 VNĐ 103.525 113.878 165.089 10.353 10,00 51.211 44,97 - Ngắn hạn 103.525 113.878 165.089 10.353 10,00 51.211 44,97 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 Ngoại tệ 36.959 44.351 55.459 7.392 20,00 11.108 25,05 - Ngắn hạn 36.959 44.351 55.495 7.392 20,00 11.144 25,13 - Dài hạn 0.000 0.000 0.000 0.000 Tổng nguồn vốn 661.120 765.465 922.015 104.345 p ie d oa nl w an nv a lu IV NĂM 2013 Huy động từ TCKT NĂM 2012 0.000 0.000 15,78 156.550 20,45 ll fu (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Eximbank Hùng Vương năm 2012 – 2014) oi m z at nh z m o l.c gm @ an Lu n va ac th si lu an va n Phụ lục 2: Tình hình hoạt động cho vay Chi nhánh qua 03 năm 2012-2014 to gh tn (ĐVT:Triệu đồng) p ie CHỈ TIÊU STT 3.412.844 2.917.680 1.235.635 1.682.045 495.164 172.465 322.699 3.301.715 2.826.299 1.225.010 1.601.289 475.416 166.864 308.552 1.174.640 793.714 416.919 376.795 380.926 164.438 216.488 9.531 0,81% 3.629.885 3.031.139 1.280.889 1.750.250 598.746 209.205 389.541 3.524.217 3.015.026 1.310.012 1.705.014 509.191 187.784 321.407 1.280.308 809.827 387.796 422.031 470.481 185.859 284.622 8.431 0,66% d oa nl w z at nh z NĂM 2014 3.895.346 3.156.370 1.485.605 1.670.765 738.976 380.265 358.711 3.659.045 3.038.699 1.408.673 1.630.026 620.346 194.008 426.338 1.560.395 970.476 485.783 484.693 589.919 287.376 302.543 7.890 0,51% m o l.c gm @ an Lu IV V oi m III ll fu II an nv a lu Doanh số cho vay Ngắn hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Trung dài hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Doanh số thu nợ Ngắn hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Trung dài hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Dƣ nợ Ngắn hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Trung dài hạn - Doanh nghiệp - Cá nhân Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ (% NĂM 2013 I NĂM 2012 Chênh lệch 2013 - 2012 Giá trị Tỷ lệ (% 217.041 6,36 113.459 3,89 45.254 3,66 68.205 4,05 103.582 20,92 36.74 21,30 66.842 20,71 222.502 6,74 188.727 6,68 85.002 6,94 103.725 6,48 33.775 7,10 20.92 12,54 12.855 4,17 105.668 9,00 16.113 2,03 -29.123 -6,99 45.236 12,01 89.555 23,51 21.421 13,03 68.134 31,47 1.100 -11,54 -0,15% Chênh lệch 2014 - 2013 Giá trị Tỷ lệ (% 265.461 7,31 125.231 4,13 204.716 15,98 -79.485 -4,54 140.230 23,42 171.060 81,77 -30.830 -7,91 134.828 3,83 23.673 0,79 98.661 7,53 -74.988 -4,40 111.155 21,83 6.224 3,31 104.931 32,65 280.087 21,88 160.649 19,84 97.987 25,27 62.662 14,85 119.438 25,39 101.517 54,62 17.921 6,30 -541 -6,42 -0,15% n va (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Eximbank Hùng Vương năm 2012 – 2014) ac th si lu an va n Phụ lục 3: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh qua 03 năm 2012-2014 to p ie gh tn (ĐVT: Triệu đồng) CHỈ TIÊU oa nl w I STT d Thu nhập Thu nhập từ lãi vay Chênh lệch 2013 - 2012 NĂM 2013 NĂM 2014 165.100 149.734 199.799 182.564 232.997 214.650 34.699 32.830 21,02 21,93 33.198 32.086 16,62 17,58 15.366 17.235 18.347 1.869 12,16 1.112 6,45 142.975 103.524 173.034 127.129 204.474 152.098 30.059 23.605 21,02 22,80 31.440 24.969 18,17 19,64 39.451 45.905 52.376 6.454 16,36 6.471 14,10 ll fu an Chi phí Chi phí huy động Tỷ lệ (% Giá trị oi m Chi phí khác Giá trị Tỷ lệ (% Chênh lệch thu - chi 22.125 26.765 28.523 4.640 20,97 1.758 6,57 (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Eximbank Hùng Vương năm 2012 – 2014) z at nh III nv II a lu Thu khác Chênh lệch 2012 - 2011 NĂM 2012 z m o l.c gm @ an Lu n va ac th si