(Luận văn) quản lý nợ xấu tại ngân hàng phát triển việt nam chi nhánh thái bình

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGƠ MẠNH HÙNG lu an n va gh tn to QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN p ie VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH oa nl w d LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG an lu Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng ll u nf va Mã số: 34 02 01 oi m z at nh NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: z @ m co l gm TS NGUYỄN NGỌC THAO an Lu HÀ NỘI – 2018 n va ac th si DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNTD: Dư nợ tín dụng DPRR: Dự phịng rủi ro HTSĐT: Hỗ trợ sau đầu tư IRR: T n nn NHNN: Ngân hàng Nhà nước lu an NHPT: n n tt NHTM: n n t ươn mại NPV: t n tạ t uần ODA: n nt ợ tt n va Quản tr rủi ro RRTD: Rủi ro tín dụng TCTD: Tổ ch c tín dụng TDĐT: T n ụn đầu tư p ie gh tn to QTRR: T n ụn u t u Tài sản bả đảm oa n t T HH T d VAMC: n t nl TSBĐ: n w TDXK: n uản t sản tổ t n ụn t am lu Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam XLRR: Xử lý rủi ro ll u nf va an VDB: oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU ươn Ơ SỞ KHOA HỌC VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan nợ x u quản lý nợ x u ngân hàng 1.1.1 M t s khái ni m 1.1.2 Nguyên nhân hình thành nợ x u 15 lu 1.1.3 t đ ng nợ x u tính t t yếu quản lý nợ x u 20 an va 1.2 N i dung quản lý nợ x u ngân hàng 23 n 1.2.1 Quy trình quản lý nợ x u 23 quản lý nợ x u 31 gh tn to 1.2.2 Các t đ n ưởn đến quản lý nợ x u ngân hàng 33 p ie 1.2.3 Các nhân t ản w 1.3 Kinh nghi m qu c tế quản lý nợ x u học cho VDB chi nhánh 1.3 n n m Danaharta Malaysia 37 m KAMCO Hàn Qu c 39 an n n lu 1.3.1 d oa nl Thái Bình 37 u nf va 1.3.3 Kinh nghi m ngân hàng ANZ 40 ll 1.3.4 Bài học rút cho VDB Thái Bình 42 m THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG PHÁT oi ươn z at nh TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 44 2.1 Giới thi u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 44 z gm @ 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 44 2.1.2 Nguyên tắc làm vi c chi nhánh 45 l u tổ ch c b máy 46 2.1.4 M t s hoạt đ ng nghi p vụ n m co 1.3 a đ ạn 2012-2016 49 an Lu n va ac th si 2.2 Thực trạng quản lý nợ x u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 55 2.2.1 Quy trình quản lý rủi ro 55 2.2.2 Phân loại nợ 60 2.2.3 Xử lý nợ x u 66 Đánh giá kết quản lý nợ x u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 69 2.3.1 Kết v n 69 2.3.2 Những thành tựu vi c quản lý nợ x u 75 lu an 2.3.3 Những hạn chế quản lý nợ x u 77 n va 2.3.4 Nguyên nhân hạn chế 79 86 ươn HƯƠ HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ gh tn to TĨM TẮT HƯƠ p ie NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 87 w ướng mục tiêu Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh oa nl 3.1 Đ n d Thái Bình 87 lu ướng chung hoạt đ ng quản lý rủi ro tín dụng 87 3.1 Đ n ướng riêng hoạt đ ng quản lý nợ x u chi nhánh 88 u nf va an 3.1.1 Đ n ll 3.2 Các giải pháp hoàn thi n quản lý nợ x u cho Ngân hàng Phát tri n Vi t m oi Nam - Chi nhánh Thái Bình 90 z at nh 3.2.1 Hoàn thi n h th ng quản tr rủi ro tín dụng 90 z 3.2.2 Xây dựng sách quản tr rủi ro tín dụng hợp lý 91 ên quan đến hoạt đ ng tín dụng 92 gm @ 3.2.3 Nâng cao ch t ượng cán b ươn lý nợ x u 95 m co 3.2.5 Sử dụn đa ạn l 3.2.4 Xây dựng quy trình xử lý nợ x u hợp lý 93 an Lu 3.3 M t s kiến ngh nhằm hoàn thi nquản lý nợ x u Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam - Chi nhánh Thái Bình 96 n va ac th si 3.3.1 Kiến ngh với Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam 96 n 3.3.2 Kiến ngh vớ n n nước Vi t Nam 99 3.3.3 Kiến ngh với Chính phủ 102 TÓM TẮT HƯƠ 104 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nợ theo Ngân hàng giới Bảng 1.2 Phân loại nợ theo Ngân hàng toán qu c tế 10 Bảng 1.3 Tóm tắt phân loại nợ 11 Bản 1.4 t ường hợp nợ phân loại lại nhóm nợ 13 Bảng 2.1: Kết nợ u đ ng v n ìn qu n Bảng 2.2: Kết thu nợ v n TDĐT a đ ạn 2012-2016 50 a đ ạn 2012-2016 51 lu Bảng 2.3 : Kết giải ngân v n ODA a đ ạn 2012-2016 52 an n va a đ ạn 2012-2016 53 Bảng 2.5: Kết thực hi n HTSĐT tn to Bảng 2.4: Kết thu nợ v n ODA Bản gh p ie : Bản w n nợ t n n n nợ t n a đ ạn ự 13-2016 63 a đ ạn 13-2016 64 u mẫu khảo sát luận ăn 70 d oa nl Bản a đ ạn 2012 - 2016 53 6: Dư nợ bình quân thu nợ g c lãi vay tín dụng xu t kh u 55 Bảng 2.7: Bản Bản n t ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mơ hình quản tr rủi ro tín dụng tập trung 26 Sơ đồ 1.2 Mơ hình quản tr rủi ro tín dụng phân tán 27 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ ch c chi nhánh NHPT Thái Bình 48 Sơ đồ : u t ìn a TDĐT 58 Hình 2.1 Tình hình nợ x u VDB chi nhánh Thái Bình 61 a đ ạn 2013 - 2016 61 lu Hình 2.2:T l nợ x u qua an n va Bi u đồ Đ n năm VDB Thái Bình 67 ề bi n pháp xây dựng mơ hình quản tr 71 Bi u đồ Đ n n pháp nhận di n gh tn to rủi ro tín dụng 71 ường rủi ro 72 n pháp xây dựng chiến ược, sách quản tr rủi p ie Bi u đồ Đ n đ n pháp xây dựng quy trình tín dụng 73 c xây dựng mơ hình ki m tra, giám sát hoạt đ ng tín nl Bi u đồ Đ n oa w ro tín dụng 72 d Bi u đồ 5: Đ n lu n 80 oi nt đ ng nguyên nhân h th ng quản tr rủi ro tín m ưa đ t ll dụn n pháp xử lý nợ x u 75 u nf Bi u đồ 2.7 M va Bi u đồ 6: Đ n an dụng 74 đ t đ ng nguyên nhân b t cập nhân 81 Bi u đồ 2.9 M đ t đ ng nguyên nhân khách hàng vay 83 đ ng nguyên nhân khách quan khác 86 m co l gm @ đ t z Bi u đồ 2.10 M z at nh Bi u đồ 2.8 M an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau ơn năm t ực hi n qu t ìn đổi mới, kinh tế Vi t đạt nhiều thành tựu to lớn, t n t am hi n rõ nh t mục tiêu liên quan đến an sinh xã h i v t ú đ y thu nhập khu vực nông nghi p nông thôn, cũn n t tợ đ tượng yếu xã h i [6, trang 72] Tuy nhiên, trình h i nhập vào kinh tế giới, năm t 2007 thích ng vớ ưu n n mớ , n cu c cách mạng 4.0, lu an m t nhữn đ m trọng tâm phát tri n kinh tế Vi t Nam phải đ n va tài trợ trung dài hạn tượng dễ b tổn t ươn t n kinh tế n nước Chính thế, Quỹ tn to [8, t an 49] đồng thời giảm áp lực từ n n s gh Hỗ trợ phát tri n nâng c p thành Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam am p ie Trong trình hình thành phát tri n, Ngân hàng Phát tri n Vi t ươn , n ằm thực hi n theo đún đ n oa nl tần đ a w tài trợ cho r t nhiều dự n n đón t u, t ủ đ n, phát tri n sở hạ ướng phủ DB, d Nằm h th ng Chi nhánh n n T lu u đ ng v n va an ln tích cực chủ đ ng thực hi n hoạt đ n Bìn u nf thành phần kinh tế t n đ a bàn tỉn , đồng thời thực hi n hoạt đ ng DB qu đ nh phủ theo thời kỳ Theo báo n n T Bìn t i trợ chủ yếu cho hoạt đ n đón n t ên đ a m co ướng thành th phần lớn Đ ều cho th y, thân ướng mà h i sở đặt a, đồng thờ đạt an Lu n n t ực hi n t t đ n m n n l vay phát tri n sở hạ tầng - v n l nh vự m n đn m n t ên đ a bàn tỉnh cho gm @ tàu, cho vay phát tri n hoạt đ ng sản xu t gạ bàn tỉn tượng nằm t n đ i z un , đ z at nh tượn vay v n t n t an t n oi ạt đ n m đầu tư nước, bao gồm cho vay, bảo lãnh, c p bù lãi su t sau ll qu đ nh chung n tăn t ưởng n tượng toàn chi nhánh M t s khoản mục nợ cho n va ac th si vay - chi nhánh tự th m đ nh - nằm khả năn ót thu hồ nợ Trong nhữn năm qua, hi nhánh VDB Thái Bình cũn đan ặp phải r t nhiều rủi ro hoạt đ ng cho vay mà bi u hi n rõ r t nh t tình trạng nợ x u ó u ướn a tăn ững khoản nợ x u n đan đ ọa tới phát tri n bền vững h th ng VDB cũn n phát tri n kinh tế - xã h i đ t nướ ; đ lại cho VDB nhiều hậu D DB ũn ướ quan t m đến RRTD bi n pháp hạn chế RRTD Tuy nhiên công tác hạn chế RRTD NHPT nhiều tồn tạ n ư: m lu an NHPT cịn m c cao; Mơ hình tổ ch ưa đ n va rủi ro; vi c th m đ nh dự án đ n đ RRTD n yêu cầu quản lý a òn ưa n t qu n, sơ s , tn to ch t ượng cịn th p; h th ng thơng tin phục vụ QLRR yếu kém; h ưa xây dựng; h th ng giới hạn gh th ng xếp hạng tín dụng n i b ưa áp dụng; công tác giải ngân, giám sát v n vay p ie tín dụng gần n ưa w ưa t ường xun cịn mang tính hình th c; công tác ki m tra n i b dự phịng rủ ủđ n đ rủi ro; cơng tác xử lý rủi ro m n t đảm bảo tiền vay tiềm n nhiều rủi ro va an ưa ưa ăn lu chậm, d oa nl đượ quan t m đún m c, ch t ượng th p; vi c phân loại nợ trích lập u nf ưa trọn đún m c ll Vì vậy, vi c nghiên c u đề giải pháp nhằm hạn chế nợ x u tín m oi dụng VDB Thái Bình hết s c cần thiết Xu t phát từ lý z at nh tác giả đ nh lựa chọn đề tài: “Quản lý nợ xấu tạ - m đề tài nghiên c u z Việ gm @ Tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài l Nợ x u t thành v n đề liên quan hầu hết kinh tế lớn NHTM Do vậy, v n đề n a ưới chu n an Lu 7, cho bắt nguồn từ khoản m co kinh tế giớ , đặc bi t sau khủng khoảng kinh tế toàn cầu năm nghiên c u nhiều t n nước n va ac th si n nước Nghiên c u đạt nhiều ý nh t Rose (2013) Tác giả cho nợ x u tổ ch c tín dụng nói chung NHTM nói riêng khoản nợ khơng mang lại doanh thu lớn ơn đó, m t khoản nợ, dù c ưa đến thờ an đ n n n D ạn b coi nợ x u, m t s khoản nợ hạn nằm khoản có th thu hồ Đ quan đ m ch p nhận r ng rãi giớ , n ưn vớ nướ đan tt nn ại xa lạ t Nam, v n phân loại nợ theo ngày Tiếp đó, t n quản lý nợ x u, ông cho cần phải quản lý nợ từ khâu th m đ nh lu an vay v n - thông qua vi c mua lại thông tin xếp hạng tín dụng từ tổ ch c n va qu c tế n Stan a & , F t ’s a ; đến khâu giải ngân giám tn to uan đ m n sát giải ngân, cu i khâu thu nợ ại khó ng dụng gh nghiên c u sau tiếp n , n ưn nhà nướ n t Nam p ie khơng có m t tổ ch c xếp hạng qu c tế, xếp hạng theo chu n mực n w qu c tế k doanh nghi p lớn n n Đầu tư tt n n đủ đ ều ki n vay Do vậy, cần oa nl Vi t Nam xếp hạng BB-, t nhiều d phải có m t cơng cụ giúp xếp hạng tín dụng V n đề n lu Z, mơ hình Logistic, mơ hình Linear ll Discriminant ìn đ m s u nf 1999, 2003) vớ m va an n ười tham gia giải quyết, t n tiếng nh t Altman (1968, m oi Trong trình quản lý hoạt đ ng NHTM ngân hàng phát z at nh tri n, nước có ngành cơng nghi p ngân hàng lớn giớ n a đời Hi ước v n, đa phần công b n z c u ướng dẫn cụ th đ đ 13, 14) ường nợ, quản lý nợ x u, t n ớn ường nợ thơng qua stress testing xác su t xảy vỡ coi tản an Lu nợ thông qua công cụ Value-at-R s Đ khả năn , m co nh t cách th , Ngân l đưa a 5, gm @ hàng Thanh toán Qu c tế (BIS) đưa a BIS ( ên đ ường ảy nợ x u tổ ch c tín dụng giới, bao gồm n va ac th si quyền lự đặc bi t trình thu hồi nợ x u Thứ tư, VAMC cần hoạt đ n ưới giám sát, quản l chặt chẽ h ki m toán bở th ng ki m soát n i b đơn ki m t n đ c lập VAMC cần t ường xuyên cập nhật công b thông tin hoạt đ ng kết hoạt đ ng mìn theo ìn th ch p nhận r ng rãi thành viên tham gia th t ường cho xã h i Thứ năm, VAMC cần có đ nh chế phù hợp mua, bán l nợ x u Nợ x u chuy n t ườn , đặc bi t lu an cạnh đó, a san A nên đượ đ nh giá theo giá th t n t ường hợp ngân hàng sở hữu bở tư n n Bên đề ngh chia sẻ lợi nhuận rủi ro chế tài bắt bu c n va giúp trình chuy n giao nợ x u diễn nhanh chóng hi u gh tn to 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Đ trình xử lý nợ x u TCTD nói chung VDB nói riêng p ie hi u quả, vai trị Chính phủ r t quan trọng vi c tạ m lý thuận lợ ướng dẫn hoạt đ n ên quan đến vi c xử lý nợ x u n sau: w qu đ nh hi n hành oa nl Thứ nhất, Chính phủ cần sớm sửa đổi bổ sun d nhằm đảm bảo phù hợ đồng b nh t quản lu đ t đa , sản doanh ế thực thi pháp luật nhằm tạ đ ều ki n cho va an nghi p, thi hành án dân sự, t ường pháp n n nước vi c ban hành m ướng dẫn hoạt đ ng mua bán nợ x u, ch ng khốn hóa oi ăn ản n ll Chính phủ đạo B T u nf ngân hàng thực hi n t t thu hồi nợ, xử lý tài sản nợ nhanh chóng Bên cạn đó, z at nh nợ x u (chuy n nợ x u thành trái phiếu, cổ phiếu) đ giúp khoản giao z d ch mua bán nợ th t ường @ gm Thứ hai, Chính phủ B tài nên áp dụng sách miễn c hoạt đ ng mua bán nợ nhằm t ú đ y hình m co nhập doanh nghi …) l giảm thuế n sau: Một là, miễn giảm loại thuế (thuế GTGT, thuế thu an Lu thành phát tri n th t ường mua bán nợ Hai là, miễn thuế thu nhập doanh nghi p cho nghi p vụ phát hành trái phiếu doanh nghi p nhằm giảm lãi n va ac th 102 si su t u đ ng, giúp h th n T TD ó đ ều ki n u đ ng v n dài hạn thay ngắn hạn, đồng thờ t ú đ y tiến trình ch ng khốn hóa khoản nợ Ba là, giảm thuế GTGT ngành kinh tế đan ặ ó ăn n xây dựng, sản xu t vật li u xây dựng, kinh doanh b t đ ng sản, sửa chữa tàu đ a, bi n, vận tải bi n n Thứ ba, Chính phủ cần đạo c p quyền đ a ươn B ngành liên quan có bi n pháp kích thích th t ường b t đ ng sản hoạt đ n s đ n ơn, ì ần lớn TSBĐ khoản nợ x u tồn đọng b t đ ng sản khơng có khả năn t an lu đầu tư an thu c l nh vực xây dựn ản, khách hàng có nợ x u t đ ng sản chiếm t l cao Nếu giải n va tình trạng góp phần nâng cao hi u xử lý nợ x u cho gh tn to TCTD Thứ tư, Chính phủ cần đạ s t sa p ie trúc doanh nghi n nước tái c u trúc h th ng ngân hàng Thực tế DB đan cho th y hi n tại, n i b w ó t nhiều b t ổn, s n năm, oa nl công vi c không nhiều, s n n ượng an ẫn tiếp tục tồn ượng cán b hoạt đ n D đó, đ ều cần thiết nên sáp nhập m t s d tăn s ơn ề vi c thực hi n đề án tái c u lu va an chi nhánh với s phòng ban vớ n au đ có th nâng cao hi u u nf quả, đồng thời phải ép tiêu thu nợ cho b phận ll Thứ năm, cần xây dựng m t th t ường v n hoạt đ ng hi u quả, m oi nhiên b i cảnh Vi t Nam hi n th t ường v n n z at nh phát tri n, vi c cho phép tổ ch m ưa t ực đầu tư nước tham gia vào qu t ình diễn a n an z trình mua nợ x u có khả năn đa ơn m co l gm @ an Lu n va ac th 103 si TÓM TẮT CHƯƠNG ươn Dựa kết phân tích , ươn đưa a n ững ản nhằm hoàn thi n quản l nợ x u VDB chi nhánh Thái giả Bìn , t n bật lên giả n nt n công tác xử l nợ x u m t cách linh hoạt phù hợp, xây dựng m t quy trình quản l nợ x u man đặ t ưn n n Đ giải pháp thực hi n m t cách phù hợp, m t s kiến ngh đ i vớ nước hay h i sở quan quản lý c n đượ đưa a lu VAMC hay trao nhiều quyền ơn t ên n n n n n n thi n b máy hoạt đ ng ngân hàng đ i với công tác an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 104 si KẾT LUẬN Trong nhữn năm ần đ , kinh tế Vi t thách th c quan trọng nh t am đan ải trải qua ế kinh tế th t ường tồn cầu hóa Do hậu sách kích thích kinh tế thơng qua nới lỏng tín dụng từ nhữn năm t đ ng cu c khủng hoảng kinh tế từ năm 2008, với lỏng lẻo thiếu hợp lý mơ hình chiến ược quản tr rủi ro TCTD, nợ x u VDB nói chung chi nhánh Thái Bình nói riêng từ năm 13 đến năm 16 đan t n tìn t ạn đ n lu an ngại Nếu không xử lý k p thời, nợ x u có th gây đổ vỡ ngân n va hàng yếu ém t đ ng lan truyền đến h th n , đ ưởng tiêu cự đến phát tri n bền vững tn to qu c gia, ản ọa đến an tồn tài gh kinh tế Tóm lại, nợ x u nỗi lo Chính phủ, NHNN t t NHTM p ie VDB, cần tiếp tục hoàn thi n giải pháp hạn chế xử lý nợ x u đ oa qu c gia nl w lành mạnh hóa tình hình tài NHTM cũn n tài P d Luận ăn “Quản lý nợ xấu tạ lu nt n n va an m vụ: qu t n ững v n đề ản nợ x u u nf - Thứ nhất, luận ăn ệt Nam - C ll ngân hàng nói chung ngân hàng phát tri n nói riêng bao gồm: quan đ m m oi nợ x u, nguyên nhân hình thành nợ x u, giải pháp hạn chế xử lý nợ z at nh x u, kinh nghi m qu c tế hạn chế xử lý nợ x u học cho Vi t đ n u công tác quản tr nợ x u NHTM z am, t thực trạng nợ x u VDB chi nhánh 16 t n qua luận ăn un ên quan đ nêu công tác quản lý nợ x u chi nhánh Do vậ , đ ằn t n n ơn n ên u trước an Lu đ n ỉ t đ n m co nợ x u, đồng thời tiến hành v n cán b m ét l 13 đến năm gm Thái Bình từ năm nt @ - Thứ hai, luận ăn đ m mà n va ac th 105 si - Thứ ba, t ên sở đ n ướng phát tri n mục tiêu VDB chi nhánh Thái Bình thời gian tới, luận ăn đưa a đề xu t m t s giải pháp hồn thi n cơng tác hạn chế xử lý nợ x u chi nhánh Ngoài ra, luận ăn ũn đưa a m t s kiến ngh với H i sở a tị Chính phủ vớ quan n , n n nước ỉ đạo, dẫn dắt TCTD thực hi n đề án tái c u trúc h th ng ngân hàng thực hi n nhi m vụ xử lý nợ x u ù Mặ gắng trình nghiên c u viết bài, nhiên hạn chế t ìn đ hi u biết thời gian thực hi n nên luận ăn “Quản lý nợ P xấu tạ ệt Nam - C chắn lu an cịn nhiều thiếu sót, r t mong nhận đón n ười làm thực tiễn đ luận ăn ó t ến nhà khoa hoàn thi n ơn n va họ ó p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 106 si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Vi t Nguyễn Tu n Anh (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, T ườn đại học Kinh tế qu c dân, H Chính phủ (2011), Nghị định số 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước, Hà N i Chính phủ (2013), Nghị định số 54/201 /NĐ-CP ngày 22/5/2013 bổ lu sung số điều Nghị định 75/2011/NĐ-CP, Hà N i an va Chính phủ (2013), Nghị định /201 /NĐ-CP ngày 17/10/2013 sửa n đổi bổ sung Nghị định 54/201 /NĐ-CP, Hà N i gh tn to Chính phủ (2017), Nghị định số 2/2017/NĐ-CP ngày 31/3/2017 tín ie dụng đầu tư Nhà nước, Hà N i p Trần Thọ Đạt c ng (2017), Kinh tế Việt Nam 2016, n ph m oa nl w t ường niên t ườn Đại học Kinh tế Qu c dân, nhà xu t Đại học Kinh tế Qu c dân, Hà N i d an lu Phan Th Thu Hà (2005), Giáo trình Ngân hàng Phát triển, Nxb Lao va đ ng xã h i, Hà N i Đại ll u nf Phan Th Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng hương mại, oi m học Kinh tế Qu c dân, Hà N i z at nh Phan Th Thu Hà c ng (2017), Bài giảng Quản trị Rủi ro, Nxb Đại học Kinh tế Qu c dân, Hà N i z 10 Nguyễn Cảnh Hi p (2013), Hoạt động tín dụng đầu tư tín dụng xuất @ m co 11 H l Đại họ T ươn mại, H gm Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Luận án tiến s kinh tế, t ường đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2007), Quyết định số dụng đầu tư Nhà nước, Hà N i an Lu 41/QĐ-HĐQL ngày 14/9/2007 việc ban hành qui chế cho vay vốn tín n va ac th 107 si đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2014), Quyết định số 12 H 69/QĐ-HĐQL ngày 04/9/2014 việc ban hành quy chế hướng d n thực Đề án lý nợ ấu tín dụng đầu tư, tín dụng uất hẩu Nhà nước Ngân hàng Phát triển iệt Nam th o Quyết định số 2619/QĐ- g ngày 1/12/201 hủ tướng hính phủ, Hà N i đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2015), Quyết định số 13 H 22 /QĐ-HĐQL ngày 22/9/2015 việc sửa đổi, ổ sung Quyết định số 69/QĐ-HĐQL ngày 04/9/2014 Hội đồng uản lý NHP , Hà N i đồng Quản lý Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2015), Quyết định số 14 H lu /QĐ-HĐQL ngày 1/12/2015 việc sửa đổi ổ sung Quyết định số an va 69/QĐ-HĐQL ngày 04/9/2014 Hội đồng uản lý NHP , Hà N i n 15 T ươn T Hoài Linh (2013), Nâng cao hiệu hoạt động Ngân to gh tn hàng Phát triển Việt Nam, Luận án Tiến s Kinh tế, t ườn đại học Kinh tế n, H ie Qu am ( p 16 Nguyễn T n 13), “ n đề xử lý nợ x u NHTM Vi t nl w am”, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, s 135, H d oa 17 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định số 49 /2005/QĐ-NHNN ngày n n n nước (2007), Quyết định số /2007/QĐ-NHNN ngày va 18 an lu 22/4/2005 phân loại nợ tổ chức tín dụng, H n n nước (2013), hông tư 02/201 / z at nh n oi 19 m NHNN, H ll u nf 25/4/2007 sửa đổi, bổ sung số điều định 49 /2005/QĐ-NHNN ngày 21/01/201 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp z trích lập dự p ng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro n nước (2013), hông tư 24/2013/TT-NHNN ngày uy định phân loại tài sản có cam kết ngoại bảng 21 n n n nước (2014), an Lu Ngân hàng Phát triển Việt Nam, H m co 02/12/201 n l n D, chi nhánh ngân hàng nước ngồi,H gm 20 @ hoạt động hơng tư số 09/2014/ -NHNN ngày n va ac th 108 si 18/3/2014 sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 02/201 / H -NHNN, 22 Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam chi nhánh Thái Bình (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động inh doanh năm 201 , 2014, 2015, 2016 nửa đầu năm 2017 (dự thảo), T Bìn 23 Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam chi nhánh Thái Bình (2017), Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng năm 201 , 2014, 2015, 2016 nửa đầu năm 2017 (dự thảo), T Bìn 24 Peter S Rose (2013), Quản trị Ngân hàng hương mại, Bản d ch lu Phạm Long, Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đ c Hi n, Mai Cơng Quyền, an va Nxb Tài chính, Hà N i n 25 Nguyễn Th H ươn ( ), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương gh tn to mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ kinh tế, T ườn đại học Kinh tế qu ie H n, ( 17), Nghị uyết số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 việc thí p 26 u nl w điểm lý nợ ấu tổ chức tín dụng, H n ủ ( 17), h thị số 2/ g ngày 19/7/2017 - d oa 27 T ủ tướn an lu việc triển hai thực Nghị uyết số 42/2017/QH14 Quốc hội thí n n nước (2005), Quyết định số 49 /2005/QĐ- ll u nf 28 Th n đ va điểm lý nợ ấu tổ chức tín dụng, H oi m NHNN ngày 22/04/2005 uy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự tín dụng, Hà N i z at nh phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức z 29 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 10 /2006/QĐ-TTg ngày @ gm 19/5/2006 việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà N i l 30 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày m co 19/5/2006 việc phê duyệt điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng an Lu Phát triển Việt Nam, Hà N i 31 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định 69/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 n va ac th 109 si việc phê duyệt chiến lược phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm2020 tầm nhn đến năm 20 0, Hà N i 32 Thủ tướng Chính phủ (2015), Quyết định số 1515/2015/QĐ-TTg ngày 03/9/2015 việc an hành điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà N i m đ c Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2006), Quyết định số 33 Tổn /QĐ-NHPT ngày 01/7/2006 việc thành lập Chi nhánh Ngân hàng Phát triển t nh, thành phố trực thuộc rung ương, Hà N i m đ c Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (2008), Quyết định số 34 Tổn lu 65 /QĐ-NHPT ngày 22/9/2008 việc ban hành sổ tay nghiệp vụ cho vay an va đầu tư hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Hà N i.\ u ễn T n 35 ến ( 14), ho vay đầu tư Nhà nước Ngân hàng gh tn to Phát triển iệt Nam – hi nhánh hái Bình, Luận ăn t s , Họ n ,H ie H n n p Tiếng An Committee on Banking Supervision (2005), International nl w 36 Basel d oa Convergence of Capital Measurement and Capital Standards (A Revised an lu Framework), US u nf va 37 BIS (2013), Indetify Non-performing loans in financial insitution, US 38 BIS (2008), Value at Risk, a approach to indentify credit risk in financial ll oi m insitution, US z at nh 39 Eighteenth Meeting of the IMF Committee on Balance of Payments Statistics Washington, D.C, (2005), The Treatment of Nonperforming z Loans, US m co l gm @ an Lu n va ac th 110 si PHỤ LỤC MẪU PHIẾU VÀ KẾT QUẢ KHẢO SÁT THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NG N HÀNG PH T T IỂN VIỆT NAM CHI NH NH TH I NH Kính chào anh chị Tôi Ngô Mạnh Hùng, hi n đan m uận ăn t ạc s tạ t ường Học vi n Hành Qu c gia vớ tên đề tài “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Phát triển iệt Nam - Chi nhánh hái Bình” Đ có th thực hi n t t đề tài, kính lu đ n an mong anh ch hồn thi n thơng tin phiếu khảo sát sau T t n va anh ch giữ kín phục vụ cho luận ăn n đ n n n ó đún sa m ỉ có quan tn to Các anh ch ưu : Trân trọng cảm ơn an p ie gh đ m anh ch w I ĐỐI TƯỢNG THAM GIA KHẢO SÁT oa nl Q1 Anh/ch hi n đan n t chi nhánh? d Q2 S năm m b phận nào? an lu Số lượng: 31 n ười ll u nf va T t nhữn n ười tham gia khảo sát cán b VDB, cụ th n sau: - Phịng tín dụn : n ười (25,8%) z at nh m đ : n ười (3,2%) oi - Ban m Bộ phận ph trách: z - Phòng kế hoạch tổng hợ : n ười (6,5%) @ l gm - Phòng ki m tra, ki m soát n i b : n ười (6,5%) - Các Chi nhánh ngân hàng phát tri n ô : an Lu - Dướ m co ă : n ười (58,0%) năm: n ười (38,7%) n va ac th 111 si - Từ 2-5 năm: n ười (32,3%) - T ên năm: n ười (29,0%) II KẾT QUẢ KHẢO SÁT Thang lựa chọn đ nợ x u Theo anh/ch m Q3 VDB chi nhánh Thái Bình hi n na n t ế nào? (x) R t Trung Cao cao bình 61,3% 38,7% 0% th p 0% 0% lu Thang lựa chọn an Anh/ch vui lòng cho biết bi n pháp va n Q4 R t Th p đ ưu t ên: hạn chế xử lý nợ x u VDB chi (M tn to nhánh Thái Bình có hi u n t ế u cao nh t, không áp dụng) ie gh nào? p A Bi n pháp hạn chế nợ xấu Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín d ng d u tổ ch c tách bi t: b phận c p an lu oa nl w I 1.1 tín dụng, b máy giám sát rủi ro b 0% 0% 0% u nf va máy xử lý rủi ro 0% 100% ll u đ nh rõ trách nhi m b oi m dụng ươ 0% 61,3% 38,7% 0% p nhận diện z Xây dự 0% z at nh 1.2 phận b máy quản tr rủi ro tín o lường rủi ro ph c v cho việc xếp m co loại nợ u hi u nhận di n rủi ro 0% 93,5% 6,5% 0% 0% an Lu 2.1 Đưa a l hạng tín d ng khách hàng phân gm @ II n va ac th 112 si Đ 2.2 ường rủ đ n t n (năn ực ph m ch t n ười vay, tính hợp pháp trì hoạt đ ng kinh doanh, 0% 0% 87,1% 12,9% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 19,3% 0% 0% 9,7% 90,3% 0% 0% 0% 87,1% 12,9% 0% 0% 0% 19,4% 80,6% 0% 0% 0% tri n vọng phát tri n n n …) Đ ường rủ 2.3 đ n đn ượng cách ỉ tiêu tài khách hang Đ ường rủ đ n ượng thông qua 2.4 mơ hình hi n đạ n m ìn đ m s Z, 100% lu an mơ hình tính xác su t rủi ro va n III gh tn to QTRR tín d ng Xây dựng h th ng mục tiêu QTRR a đ ạn ie 3.1 lược, sách Xây dựng chiế p tín dụng cho từn t ực hi n sách tín dụn đ đạt mục tiêu ường, th ng kê, phân tích, tổng hợp d lu Đ % oa nl đ nh kỳ kết thực hi n va an 3.3 Đưa a w 3.2 80,7 u nf IV Xây dựng quy trình tín d ng u đ nh cụ th quyền hạn, trách nhi m ll z at nh cán b liên quan oi m 4.1 Có dẫn cụ th thao tác ước quy z 4.2 nghi p vụ từn m co hoạ % l Xây dựng mơ hình ki m tra, giám sát 51,6 gm @ trình tín dụng V 0% 48,4% ộng tín d ng 0% 0% 6,5% 93,5% 0% an Lu 5.1 Tổ ch c b máy ki m tra, giám sát hợp n va ac th 113 si lý 5.2 Xây dựng quy trình ki m tra, giám sát hợp lý VI Trích lập DPRR tín d ng 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 71,0% 29,0% 0% B Bi n pháp xử lý nợ xấu B1 Miễn giảm lãi B2 B3 100% u lại thời hạn trả nợ 0% Cho vay khoản nợ mớ đ trả nợ khoản 0% 0% 0% 0% 80,6% 19,4% 0% 0% 90,3% 9,7% cũ lu an B4 Sử dụn D RR đ xử lý nợ x u 0% va TSBĐ khách hang B5 Xử 0% 0% 0% 0% 83,9% 16,1% 0% 0% 0% 0% 48,4% 51,6% 0% 0% n 0% 51,6% 48,4% B7 Ch ng khốn hóa nợ x u 100% 0% 0% 0% 0% p ie gh tn to B6 Bán nợ x u cho tổ ch c mua bán nợ vui lòng cho biết nl w Anh/ch Thang lựa chọn d oa nguyên nhân khiến công tác hạn chế xử lý nợ x u VDB chi nhánh (x) Bìn ưa đạt hi u cao va T an lu Q5 ll u nf R t Trung Ít bình R t oi m nhiều Nhiều I Hệ thống QTRR tín d z at nh A Nguyên nhân từ phía ngân hàng o z thiện ường rủ 0% ưa n 0% 0% 9,7% 51,6% 38,7% an Lu , đ 0% m co A1.2 H th ng nhận di n rủi ro, cảnh báo rủ 0% 80,7% 19,3% l ưa b trí hợp lý gm dụn @ A1.1 B máy tổ ch c quản tr rủi ro tín n va ac th 114 si thi n A1.3 Vi c tuân thủ quy trình c p tín dụng ưa n êm tú u t ìn A1.4 ên quan đến TSBĐ t cập A1.5 H th ng ki m tra, giám sát hoạt đ n a ưa u 0% 64,5% 35,5% 0% 0% 0% 77,4% 22,6% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 12,9% 54,8% 32,3% 0% 0% 100% II Bất cập nhân A2.1 Hạn chế t ìn đ , kinh nghi m lu an m t b phận cán b tín dụng 0% n va A2.1 Đạ đ c m t b phận cán b đ tn to xu ng ưa qu đ nh nhi m vụ chi tiết 0% 0% 100% 0% 64,5% 35,4% 0% 0% 0% 58,1% 41,9% 0% 0% 0% 9,7% 90,3% 0% 0% 0% 77,4% 22,6% 0% 0% 3,2% 38,7% 58,1% 0% 0% 0% 16,1% 83,9% 0% 0% cho nhân viên p ie gh A2.3 0% n s t ưởng phạt ưa t nl w A2.4 oa huy tác dụng tạo phát tri n nguồn ưa trọng va an nhân lự đ lu n t d A2.5 ll u nf B Nguyên nhân từ phía khách hàng n ực quản tr z at nh B1 Sự hạn chế năn oi m vay an , t ìn đ , kỹ năn , n z nghi m khách hàng doanh ăn ực tài yếu ém n ưn an Lu B3 m co mụ đ l B2 Khách hàng c ý sử dụng v n sai gm @ nghi p n va ac th 115 si c tình che gi u C Nguyên nhân khách quan khác C1 Những yếu t rủi ro b t khả kháng: thiên tai, hỏa hoạn, d ch b nh, m t 0% 0% 48,4% 41,9% 9,7% mùa C2 Sự cạnh tranh gay gắt h 3,2% 67,7% 29,1% th ng NHTM Vi t Nam C3 T đ ng khủng hoảng tài lu an ưa va C5 H 0% u th ng thơng tin tín dụng tập n ưa nt n C6 Th t ường ch ng khoán, mua bán nợ ưa C7 t ườn p ie gh tn to t un tt 0% 0% 0% 0% 48,4% 51,6% 0% 0% 90,3% C4 Công tác tra, giám sát H 0% n 0% 90,3% 9,7% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 0% 0% 87,1% 12,9% 0% 0% 0% 61,3% 38,7% 0% 0% nl w ưa t uận lợi 9,7% nước b t cập d ll u nf va an lu n oa C8 Công tác quản lý doanh nghi p oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 116 si