(Luận văn) quản lý nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà thành

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ DUY HƢNG lu an n va gh tn to p ie QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ w PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM d oa nl CHI NHÁNH HÀ THÀNH ll u nf va an lu oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG z m co l gm @ an Lu Hà Nội – 2020 n va ac th si ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ DUY HƢNG lu an QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ va n PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM to p ie gh tn CHI NHÁNH HÀ THÀNH Chuyên ngành : Tài Ngân hàng d oa nl w Mã số :60 34 02 01 an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ll u nf va CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG oi m NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC : TS PHẠM MINH TÚ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN z HƯỚNG DẪN z at nh XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ m co l gm @ an Lu Hà Nội – 2020 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Thành” cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả luận văn lu an va n Lê Duy Hƣng p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến Quý thầy, Khoa Tài - Ngân hàng, tường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến TS Phạm Minh Tú tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Tơi xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tơi trogn suốt thời gian học tập nghiên cứu lu an n va Tác giả luận văn ie gh tn to p Lê Duy Hƣng d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI lu 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu an n va 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu liên quan đến quản lý nợ xấu 1.2 Tổng quan Ngân hàng thương mại gh tn to 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu ie 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại p 1.2.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại .7 nl w 1.3 Nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại d oa 1.3.1 Khái niệm nợ xấu an lu 1.3.2 Tác động nợ xấu .12 va 1.4 Quản lý nợ xấu hoạt động Ngân hàng Thương mại 15 u nf 1.4.1 Khái niệm quản lý nợ xấu 15 ll 1.4.2 Nội dung quản lý nợ xấu 15 m oi 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại 22 z at nh 1.4.4 Các tiêu chí đánh giá cơng tác quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại .26 1.5 Kinh nghiệm quản lý nợ xấu số NHTM .31 z gm @ 1.5.1 Kinh nghiệm số NHTM 31 1.5.2 Một số học rút .33 l m co CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 2.1 Quy trình nghiên cứu nguồn tài liệu nghiên cứu 35 an Lu 2.1.1 Quy trình nghiên cứu 35 n va ac th si 2.1.2 Nguồn tài liệu nghiên cứu .36 2.2 Phương pháp nghiên cứu 36 2.2.1 Phương pháp thống kê 36 2.2.2 Phương pháp phân tích, tổng hợp liệu .37 2.2.3 Phương pháp so sánh .38 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH 40 3.1.Giới thiệu sơ lược Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi lu nhánh Hà Thành (Agribank Hà Thành) 40 an n va 3.1.1.Quá trình hình thành phát triển 40 3.2.Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank chi nhánh Hà Thành 48 gh tn to 3.1.2.Mơ hình tổ chức .41 ie 3.2.1 Thực trạng nợ xấu Agribank Việt Nam .48 p 3.2.2 Thực trạng quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành 48 nl w 3.3 Đánh giá công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành 69 d oa 3.3.1.Những kết đạt 69 an lu 3.3.2.Những tồn hạn chế 70 va 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 72 u nf CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC ll QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN m oi NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ THÀNH .75 z at nh 4.1 Định hướng phát triển Agribank Hà Thành thời gian tới 75 4.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh 75 z gm @ 4.1.2 Định hướng công tác quản lý nợ xấu .76 4.2 Các giải pháp tăng cường công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành .77 l m co 4.2.1 Tăng cường công tác nhận diện, đo lường, phân loại nợ xấu 77 4.2.2 Tăng cường công tác ngăn ngừa nợ xấu 78 an Lu 4.2.3 Tăng cường công tác xử lý nợ xấu 79 n va ac th si 4.2.4 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng 82 4.3 Một số kiến nghị .83 4.3.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam 83 4.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam .84 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ ban ngành 85 KẾT LUẬN 88 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu Nguyên nghĩa NHNN Ngân hàng Nhà nước Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro TMCP Thương mại cổ phần lu STT an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th i si DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Diễn biến tình hình cho vay năm 2016- 2018 46 Bảng 3.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo thời hạn .46 Bảng 3.3: Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn năm 2016 - 2018 47 Bảng 3.4 Phân loại nợ theo nhóm nợ Agribank Hà Thành 51 Bảng 3.5: Tỷ lệ nợ hạn qua năm 2016 – 2018 .52 Bảng 3.6 Tỷ lệ nợ xấu năm 2016 - 2018 53 Bảng 3.7: Diễn biến nợ xấu theo cấu đối tượng khách hàng năm 2016 - 2018 54 lu Bảng 3.8: Nợ xấu theo cấu ngành nghề năm 2016 – 2018 55 an n va Bảng 3.9: Bảng tỷ lệ dư nợ xấu xử lý từ 2016 – 2018 .68 Agrbank Hà Thành giai đoan từ 2016-2018 68 p ie gh tn to Bảng 3.10: Tỷ trọng nợ xấu xử lý theo biện pháp 68 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th ii si DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Cơ cấu, tổ chức Agribank Hà Thành 41 Biểu đồ 3.1: Diễn biến nợ hạn năm 2016 - 2018 .53 Biểu đồ 3.2: Diễn biến nợ xấu năm 2016 – 2018 54 Biểu đồ 3.3: Diễn biến cấu nợ xấu theo đối tượng cấu khách hàng 55 Hình 3.2: Quy trình cấp tín dụng Agribank Hà Thành 58 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th iii si Service; A PayBill; Agribank Emobile … dịch vụ phi tài ngân hàng như: trao đổi thơng tin, thơng tin vé máy bay, quản lý đầu tư, tra cứu thông tin… Thời gian qua, nông nghiệp công nghệ cao ln Đảng Chính phủ quan tâm thúc đẩy, định hướng phát triển nhiều sách ưu đãi Muốn phát triển nơng sản hàng hóa, tránh tình trạng “được mùa rớt giá” cạnh tranh với sản phẩm nơng nghiệp nước ngồi, mở rộng xuất phát triển đầu tư cho nông nghiệp công nghệ cao yêu cầu bắt buộc Đây điều mà Agribank Hà Thành hướng đến có chiến lược nhằm hỗ trợ đắc lực cho khu vực “tam nông” (nông nghiệp, nông thôn, nông dân) lu Đối với tín dụng nơng nghiệp sạch, nơng nghiệp cơng nghệ cao, doanh số an cho vay không ngừng tăng cao Những mơ hình thành cơng Agribank Hà Thành va n đầu tư vốn “mở đường”, khơi dậy niềm tin lửa đam mê phát triển tn to nông nghiệp Việt Nam theo hướng sạch, bền vững khơng tổ chức cá nhân ie gh Bên cạnh đầu tư vốn, Agribank Hà Thành ln nỗ lực tiết giảm thủ tục p hành chính, hỗ trợ lãi suất để đồng hành với người nông dân công chuyển dịch cấu sản xuất Khơng ngừng nỗ lực cải tiến quy trình, phương pháp w oa nl cho vay, tiết giảm chi phí để có lãi suất thấp hỗ trợ mở rộng đầu tư tín dụng cho d “tam nơng” thơng qua đơn giản hóa thủ tục; tăng cường phối hợp chặt chẽ với lu an quyền địa phương nhằm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc cho khách hàng hạn u nf va mức vay vốn, kỳ hạn trả nợ, tài sản chấp…; đồng thời cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích khách hàng, khuyến khích đầu tư phát triển sản xuất quy mô ll oi m lớn, nông nghiệp sạch, nông nghiệp công nghệ cao z at nh 4.1.2 Định hướng công tác quản lý nợ xấu Chuẩn bị tổng kết giai đoạn I thực Đề án tái cấu, Agribank z hoàn thiện chiến lược kinh doanh 2016 – 2020, tầm nhìn đến 2025, đặt mục tiêu xây @ gm dựng ngân hàng phát triển ổn định, vững theo hướng NHTM đại, sẵn sàng l thực cổ phần hóa theo đạo Chính phủ Chủ tịch Agribank nhấn mạnh: m co Nhiệm vụ đặt Agribank lúc liệt ngành ngân hàng xử lý nợ xấu ngăn ngừa nợ xấu quay lại thời gian tới, đặc biệt tập trung tối đa an Lu nguồn lực để xử lý thu hồi nợ sau xử lý nhằm tăng lực tài trước cổ n va ac th 76 si phần hóa, liệt sử dụng đồng giải pháp để xử lý thu hồi nợ đảm bảo theo kế hoạch đề Phấn đấu năm 2019, kế hoạch đến năm 2025 đưa tỷ lệ nợ xấu nội bảng xuống 2%; tỷ lệ nợ xấu khoản tiềm ẩn trở thành nợ xấu (bao gồm nợ xấu nội bảng, nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý, nợ cấu lại thời hạn trả nợ khoản tiềm ẩn trở thành nợ xấu khác) 5% Tập trung rà soát phân loại nợ, bảo đảm phản ánh chất lượng khoản vay, trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định Chủ động nhận diện khoản nợ tiềm ẩn trở thành nợ xấu để có giải lu pháp ngăn chặn nợ xấu phát sinh Trong q trình Xử lí nợ xấu, nghiêm túc đánh an va giá khả thu hồi nợ, phân tích ngun nhân khó khăn, vướng mắc để n có giải pháp xử lý hiệu quả, kịp thời Hoạt động xử lý nợ xấu theo chế thị trường ie gh tn to cần đẩy mạnh Bên cạnh chủ động, ngân hàng tiếp tục phối hợp chặt chẽ với VAMC p triển khai giải pháp xử lý nợ xấu, đặc biệt xử lý nợ xấu theo Nghị 42 Đặc nl w biệt, phối hợp chặt chẽ với quan chức năng, Tòa án, quan thi hành d oa án để tiến hành khởi kiện, phát mại tài sản bảo đảm khách hàng có nợ an lu xấu khơng cịn khả trả nợ, khơng hợp tác việc 4.2 Các giải pháp tăng cƣờng công tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành va u nf 4.2.1 Tăng cường công tác nhận diện, đo lường, phân loại nợ xấu ll Nội dung quan trọng cơng tác tác quản lý nợ xấu việc nhận m oi diện, đánh giá phân loại nợ Ngân hàng thương mại làm tốt việc z at nh thực việc phịng ngừa, hạn chế khoản nợ xấu phát sinh, có phương án xử lý phù hợp z gm @ Trong thời gian vừa qua Agribank Hà Thành việc nhận diện, đo lường, phân loại nợ xấu cịn mang tính chủ quan, chủ yếu dựa phương pháp định l m co lượng, chưa trọng thực theo phương pháp định tính, dẫn đến khoản nợ chưa đánh giá trung thực, xác, chưa phát khoản nợ có an Lu nguy xấu để có phương án xử lý phù hợp, chưa trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ n va ac th 77 si Trong thời gian tới, Chi nhánh cần phải xây dựng chế nhận diện nợ xấu dựa yêu cầu phải tiến hành phân loại nợ thường xuyên, nhận biết nguy chuyển nhóm nợ khoản tín dụng 4.2.2 Tăng cường công tác ngăn ngừa nợ xấu 4.2.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng quản lý tín dụng Nợ xấu phát sinh từ hoạt động tín dụng, quản lý tín dụng tốt giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào q trình thẩm định tín dụng, tn thủ quy trình tín dụng Việc thẩm định tín dụng phải thực cách nghiêm túc, trung thực có hiệu lu Các thơng tin thu thập khách hàng vay phải đầy đủ xác, nguồn an n va thu thập thông tin cần khai thác từ nhiều nguồn để nắm bắt khách hàng, khách hàng vay thẩm định hồ sơ giấy tờ, báo cáo tài gh tn to đặc thù ngành nghề, nắm bắt xu hướng kinh doanh Việc thẩm định ie khách hàng cung cấp mà cần nắm rõ tình hình tài thực tế khách hàng, p dịng tiền, nguồn thu… Trước phê duyệt tín dụng Ngân hàng phải nắm bắt nl w cách tổng thể khách hàng vay, đánh giá rủi ro xảy để có d oa biện pháp phòng ngừa kịp thời an lu Đánh giá TSBĐ: TSBĐ coi phao cứu sinh khoản vay, va cần phải thẩm định, đánh giá thật xác giá trị TSBĐ, tình trạng pháp lý, khả u nf phát mãi… Để đánh giá khách quan giá trị TSBĐ Chi nhánh cần ll thành lập tổ định giá độc lập với phịng tín dụng Thường xun đánh giá lại giá trị m oi TSBĐ cho phù hợp với giá trị thị trường Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm z at nh cho tài sản TSBĐ mà pháp luật Agribank Việt Nam quy định Thuê công ty định giá độc lập để định giá tài sản có giá trị lớn (những tài sản z gm @ có giá trị 200 tỷ đồng), tài sản khó xác định giá trị, tài sản máy móc thiết bị chuyên dụng l m co Nâng cao trình độ cán tín dụng, nâng cao chun mơn nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cán chi nhánh Thường xuyên tổ chức khóa an Lu đào tạo nghiệp vụ, buổi hội thảo nhằm trao đổi thông tin, kinh nghiệm cập n va ac th 78 si nhật văn quy phạm pháp luật Trong phạm vi chi nhánh thực luân chuyển công tác cán vi trí nhằm nâng cao trình độ cán bộ, việc luân chuyển vị trí phải thực khách quan công tâm Thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng vay cách nghiêm túc Kết việc xếp hạng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến việc phân loại nợ ngăn ngừa nợ xấu Để đảm bảo quản lý nợ xấu có hiệu quả, Chi nhánh cần quán triệt việc thực cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng vay cách chuẩn xác 4.2.2.2 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát lu Chi nhánh cần kiện tồn máy kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, thành lập an n va phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập Hiện nay, việc kiểm tra sau cho vay cách khách quan, hạn chế rủi ro phát sinh cần thiết phải có hoạt động hiệu gh tn to cán tín dụng trực tiếp thực Để đảm bảo việc kiểm tra, giám sát mơt ie phận kiểm sốt rủi ro độc lập Chức phận kiểm soát: thường p xuyên kiểm tra, đánh giá chấp hành quy định pháp luật liên quan đến hoạt động nl w tín dụng nhằm kịp thời phát sai sót, khuyết điểm hoạt động tín d oa dụng, đồng thời đưa khuyến nghị để chỉnh sửa, điều chỉnh kịp thời an lu Chi nhánh cần xây dựng quy chế kiểm tra Hàng năm phải xây va dựng kế hoạch kiểm tra định kỳ để giám sát cảnh báo phịng ngừa rủi ro u nf hoạt động tín dụng chi nhánh Ngồi chương trình kiểm tra định kỳ, cịn ll tổ chức cơng tác kiểm tra bất thường theo đạo ban lãnh đạo m oi trường hợp đặc biệt cần thiết z at nh Thực việc gắn trách nhiệm cán tín dụng cán kiểm tra việc để xảy rủi ro dẫn đến phát sinh nợ xấu z gm @ 4.2.3 Tăng cường công tác xử lý nợ xấu 4.2.3.1 Nâng cao chất lượng quản lý thu hồi nợ xấu l m co Quán triệt với tất cán Chi nhánh nhận thức đầy đủ tầm quan trọng công tác quản lý xử lý thu hồi nợ, phải coi nhiệm vụ trọng an Lu tâm bên cạnh nhiệm vụ phát triển kinh doanh Chi nhánh thời gian tới n va ac th 79 si Đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ nhằm thu hồi nợ đạt hiệu sở phân tích đánh giá từ đưa biện pháp xử lý nợ thích hợp, cụ thể: Đối với công tác xử lý TSBĐ: việc xử lý khoản nợ xấu việc xử lý TSBĐ coi biện pháp tối ưu Để công tác xử lý TSBĐ hiệu Chi nhánh cần thực theo nội dung sau: phải kiểm tra lại toàn hồ sơ vay vốn hồ sơ tài sản, kiểm tra tính pháp lý hồ sơ có hợp pháp hợp lệ hay khơng, nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp phải thể quyền chủ nợ quyền xử lý tài sản bảo đảm, kiểm tra hợp đồng bảo đảm có nội dung quyền thu giữ tài sản theo quy định Nghị 42 hay không lu Ưu tiên thỏa thuận với khách hàng bên vay vốn bên bảo đảm tự bán tài sản để trả nợ an n va cho ngân hàng nhiên xem xét khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm khách hàng khách hàng có dấu “câu giờ” nhằm kéo dài thời gian, chi gh tn to đơn giản hóa thủ tục tiết kiệm chi phí xử lý nợ Nếu khơng thỏa thuận với ie nhánh cần tập trung triển khai thực biện pháp xử lý tài sản liệt hơn, p xem xét tiến hành thu giữ tài sản để phát thông qua pháp luật khởi kiện, nl w phát tài sản thông qua thi hành án Ngoài việc bán phát TSBĐ chi nhánh d oa cần rà soát lại TSBĐ khoản nợ xấu nghiên cứu trình Agribank Việt Nam an lu việc nhận gán tài sản nhằm cấn trừ nợ tài sản bất động sản có vị trí thuận va lợi lợi thương mại cao u nf Đối với công tác khởi kiện/thi hành án: năm vừa qua Chi nhánh ll thực khởi kiện số khách hàng nhiên hiệu chưa cao, thời gian m oi khởi kiện kéo dài Do đó, chi nhánh cần tiến hành liệt cơng tác này, hồ z at nh sơ khởi kiện cần tiếp tục hoàn thiện bổ sung theo yêu cầu quan Tịa án, thi hành án tránh tình trạng kéo dài thời gian z gm @ Tiếp tục nghiên cứu triển khai biện pháp xử lý nợ khác nhằm đa dạng hóa cơng tác xử lý nợ giúp cho việc thu hồi nợ đạt hiệu qua như: biện pháp bán l m co khoản nợ xấu theo giá trị thị trường Nghị 42 Quốc Hội ban hành mở quy định cho việc bán khoản nợ xấu theo giá trị thị trường theo đó, TCTD có an Lu thể bán nợ xấu cho VAMC, AMC Ngân hàng bán nợ cho tổ chức, n va ac th 80 si cá nhân khơng có chức kinh doanh nợ xấu, TCTD bán khoản nợ xấu với mức giá thấp dư nợ gốc khoản nợ xấu, nói hướng mở việc xử lý nợ xấu Chi nhánh cần nghiên cứu phương án xử lý nhằm xử lý dứt điểm nợ xấu 4.2.3.2 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học thống Việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống công cụ hữu hiệu để quản lý nợ xấu nói chung cơng tác xử lý nợ xấu nói riêng, giúp cho Ngân hàng chủ động việc xử lý áp dụng biện pháp phù hợp tuân thủ theo quy định Pháp luật Nhằm hỗ trợ cho công tác xử lý nợ hiệu quả, Chi lu nhánh cần xây dựng hệ thống văn pháp luật quy định liên quan đến hoạt động an n va xử lý nợ, chi nhánh xây dựng thành cẩm nang xử lý nợ Dựa văn kinh nghiệm xư lý nợ cán xử lý nợ tạo thành cẩm nang xử lý gh tn to quy phạm pháp luật, quy trình, quy chế nội Agribank quan trọng ie nợ xấu phục vụ cho công tác đào tạo nâng cao kiến thức xử lý nợ cho cán p chi nhánh nl w Ngay phát sinh nợ hạn nguy thành nợ xấu, quản lý khoản d oa vay phải thực việc phân loại rà sốt lại tồn hồ sơ, tài sản đảm bảo khách an lu hàng có báo cáo kịp thời cho lãnh đạo phịng tín dụng lãnh đạo chi va nhánh Sau đó, khoản nợ chuyển qua phận xử lý nợ thuộc phịng tín dụng u nf Cán xử lý nợ dựa thông tin khách hàng báo cáo khách hàng, thực ll cập nhật thông tin khách hàng, đánh giá lại tình hình khách hàng, tài liệu liên m oi quan đến khoản nợ, TSBĐ khoản nợ Kiểm tra, rà sốt tính pháp lý khoản z at nh vay TSBĐ, yêu cầu khách hàng bổ sung hoàn thiện hồ sơ cần thiết Tổ xử lý nợ dựa báo cáo thông tin cập nhật khách hàng, khoản nợ z gm @ TSBĐ có trách nhiệm đề xuất phương án xử lý nợ phù hợp Đối với khoản nợ xấu không nằm phân cấp xử lý chi nhánh, tổ xử l m co lý nợ phải thực báo cáo lên trung tâm xử lý nợ thuộc Hội sở Agribank đề xuất phương án xử lý phù hợp an Lu Đối với khoản nợ thuộc phân cấp xử lý Chi nhánh, Tổ xử lý nợ trực n va ac th 81 si tiếp đưa kế hoạch biện pháp hành động cụ thể Việc xử lý nợ phải triển khai cách đồng bộ, đảm bảo tiến độ, xử lý nhanh thận trọng tuân thủ quy định pháp luật, đảm bảo minh bạch, khách quan Ban lãnh đạo Chi nhánh cần xây dựng chế, khen thưởng cho công tác xử lý nợ nhằm tạo động lực cho cán xử lý nợ 4.2.4 Nâng cao chất lượng cán ngân hàng  Nâng cao lực cán xử lý nợ: - Các cán xử lý nợ phải xác định ý thức thu hồi nợ công việc lu nghiêm túc bị “ép” thu nợ Không thực công việc an n va cách miễn cưỡng, hình thức không việc thu hồi nợ không đạt hiệu cao hàng nợ xấu thường có tư tưởng thiếu hợp tác có tượng chống đối Cán gh tn to Trong trình xử lý nợ cán cần khéo léo tinh tế xử lý, lẽ khách ie xử lý nợ cần rèn luyện tính kiên trì nhẫn nại, để xử lý thu hồi nợ xấu p kéo dài hàng tháng chí hàng năm nl w - Cán xử lý nợ cần có hiểu biết định khách hàng, d oa kiến thức kinh tế, pháp luật xã hội Cán xử lý nợ cần: (i) nắm rõ hồ sơ an lu khoản nợ, tài sản bảo đảm nghiên cứu kỹ điều khoản quy định hợp đồng va tín dụng, hợp đồng chấp, điểm mạnh điểm cịn thiếu sót mặt pháp lý hồ u nf sơ…; (ii) nắm bắt khách hàng nợ xấu: tình trạng hoạt động khách hàng, ll thái độ khách hàng làm việc với Ngân hàng, tình hình tài khách m oi hàng, nguyên nhân khách hàng khơng trả nợ cho Ngân hàng; (iii) có kiến thức z at nh kinh tế, xã hội pháp luật: cán xử lý nợ cần có nên tảng kiến thức để áp dụng công tác xử lý nợ xấu, khách hàng, biện pháp xử lý, z gm @ thời kỳ có đặc thù riêng cán xử lý nợ cần phải vận dụng linh hoạt kiến thức để công tác xử lý nợ đạt hiệu l Tăng cường đạo đức nghề nghiệp cán bộ: m co  - Các quy định nội hoạt động Ngân hàng cần chặt chẽ đồng an Lu tạo khẽ hở cho cán trục lợi, tăng cường khâu kiểm tra kiểm soát nội n va ac th 82 si Cần có chế tài xử lý rủi ro đạo đức nghề nghiệp chặt chẽ, có biện pháp xử lý đủ mạnh, thể tính răn đe trường hợp gây hậu nghiêm trọng - Khâu tuyển chọn cán phải thực theo hướng lựa chọn cán có chất lượng tốt, bố trí người việc Trong công tác đào tạo, bồi dưỡng cán cần nâng cao nhận thức cho cán đạo đức nghề nghiệp, nâng cao tinh thần tự giác, giác ngộ đạo đức nghề nghiệp, trách nhiệm với thân với vị trí cơng việc đảm nhận 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Agribank Việt Nam lu Một là, để việc kiểm soát nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao an n va khâu cảnh báo, phát nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến sát khoản vay giám sát tổng thể danh mục tín dụng tồn hệ thống: ie gh tn to trình xử lý nợ xấu sau Agribank Việt Nam cần triển khai đồng việc giám - Kiểm soát khoản vay thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh p báo sớm để có biện pháp đối phó, ngăn chặn kịp thời, giúp giảm thiểu rủi ro nl w xảy d oa - Kiểm soát cách tổng thể danh mục tín dụng, phân tích danh mục tín an lu dụng nhằm đánh giá chất lượng danh mục, phân loại danh mục tín dụng theo va nhóm với tiêu chí để đánh giá mức đọ rủi ro nhóm nhằm xác u nf định giải pháp xử lý thích hợp ll - Rà sốt lại quy trình nội cho vay, sách cho vay khả oi m thu hồi nợ z at nh - Tăng cường trích lập DPRR để tạo nguồn xử lý nợ xấu Hai là, xây dựng hoàn thiện tiêu giám sát hoạt động cho toàn hệ z gm @ thống, hỗ trợ nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa - Tăng cường hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội l m co - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát từ xa, theo dõi thường xuyên hoạt động ngân hàng, tất chi nhánh, công ty trực thuộc, xây dựng an Lu chương trình hỗ trợ thơng tin cho hoạt động giám sát n va ac th 83 si Ba là, ban hành thường xuyên rà soát văn để sửa đổi, bổ sung kịp thời quy chế, quy trình nghiệp vụ - Nghiên cứu sửa đổi, bổ sung, chuẩn hóa nội dung mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm Đặc biệt hợp đồng bảo đảm xem xét đưa điều khoản bên nhận bảo đảm quyền thu giữ TSBĐ, nội dung giúp thuận lợi việc xử lý TSBĐ khoản nợ phát sinh nợ xấu việc xử lý đáp ứng theo điều kiện Nghị 42 Do nhiều hợp đồng bảo đảm Agribank không quy định nội dung này, xử lý TSBĐ gặp nhiều khó khăn - Phổ biến thường xuyên, kịp thời, đầy đủ văn chế độ Nhà nước lu liên quan đến hoạt động ngân hàng, chế, quy chế quy trình nghiệp vụ an va Ngân hàng Nhà nước n 4.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam to tn Đẩy nhanh tiến độ cấu lại thị trường tài với trọng tâm tái cấu trúc ie gh ngân hàng thương mại tổ chức tài Cơ cấu lại vốn tự có ngân p hàng cải thiện tính khoản hệ thống Một yếu hệ nl w thống ngân hàng Việt Nam quy mơ vốn tự có thấp oa NHNN cần ban hành hệ thống văn hướng dẫn hoạt động tín dụng d hoạt động quản lý nợ xấu đầy đủ chi tiết hơn; nâng cao vai trị cơng ty lu va an chuyên quản lý xử lý nợ xấu VAMC, nâng cao chức nhiệm vụ VAMC trở thành đơn vị chuyên nghiệp xử lý nợ xấu u nf ll Tập trung tra, giám sát kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng oi m tổ chức tín dụng, đặc biệt tín dụng lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao đầu z at nh tư kinh doanh chứng khoán, bất động sản, cho vay tập trung nhóm khách hàng lớn Cải thiện hành lang pháp lý xây dựng tiêu chuẩn ngân hàng đại z NHNN cần đẩy mạnh việc hoàn thiện hành lang pháp lý, đặc biệt quy định @ gm liên quan đến đảm bảo an tồn vốn Trong đó, cần bổ sung quy định giới hạn liên l quan đến đòn bẩy tài NHTM Theo đó, NHNN khảo sát xây dựng m co mơ hình đo lường để xác định xác giới hạn tối thiểu hệ số Vốn tự có so an Lu với Tổng tài sản có NHTM Hồn thiện quy định an tồn hoạt động ngân hàng nhằm kiểm sốt, hạn chế rủi ro hỗ trợ cho việc quản lý nợ xấu cấu n va ac th 84 si lại TCTD: phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro, tỷ lệ giới hạn an toàn hoạt động TCTD, hoàn thiện khung pháp lý mua, bán nợ xấu Minh bạch, đảm bảo tính cập nhật, xác việc cung cấp thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng thơng tin xếp hạng tín dụng chắn, công cụ đắc lực hỗ trợ ngân hàng, định chế tài chính, doanh nghiệp nhà đầu tư ngăn ngừa hạn chế rủi ro Trong kinh tế thị trường, hoạt động thơng tin tín dụng xếp hạng tín dụng cần thiết, chìa khóa, cơng cụ đắc lực giúp ngân hàng, doanh nghiệp, nhà đầu tư đánh giá, lựa chọn doanh nghiệp xứng đáng có khả cao việc sử dụng nguồn lu lực có để đầu tư an va Cần thiết phải thành lập tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp Điều n giúp cho NHTM có tham chiếu mang tính thị trường Giảm gh tn to thiểu tình trạng đánh giá sai khả ý nguyện thực cam kết ie toán chủ thể vay nợ kinh tế Với đời tổ chức p xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp giúp thị trường tham gia chặt chẽ vào d oa yếu nl w trình giám sát hoạt động NHTM, đặc biệt NHTM có dấu hiệu làm ăn an lu 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ ban ngành Một là, ổn định kinh tế vĩ mô: Nhà nước đưa mục tiêu tăng trưởng kinh tế va u nf bền vững với tốc độ tăng trưởng kinh tế hợp lý Nếu đặt mục tiêu tăng trưởng kinh ll tế cao gây áp lực cho hệ thống Ngân hàng gây sức ép vốn tăng trưởng m oi tín dụng Tín dụng tăng trưởng mạnh rủi ro thách thức ngành z at nh ngân hàng việc ngăn chặn nợ xấu Nếu tăng trưởng tín dụng mức vượt qua khả hấp thụ vốn kinh tế, vượt qua lực tài NHTM z gm @ Trong năm vừa qua nhìn chung tăng trưởng tín dụng Việt Nam cao, tăng trưởng tín dụng q nóng nguy rủi ro tín dụng hệ thống Hai là, hồn thiện môi trường pháp lý: m co l tiềm ẩn nợ xấu gia tăng an Lu - Hoàn thiện văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng, hoạt n va ac th 85 si động xử lý nợ Ngân hàng: Nghị 42 đời góp phần đẩy mạnh hoạt động xử lý nợ xấu hệ thống nhiên trình thực hiện, triển khai số vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu, điều chỉnh để đáp ứng nhu cầu thực tiễn Tuy nhiên Nghị 42 mang tính chất thí điểm có thời hạn (thời hạn 05 năm kể từ ngày Nghị có hiệu lực từ ngày 15/08/2017) Kiến nghị Chính phủ đề xuất trình Quốc hội xem xét ban hành Luật hóa nội dung xử lý nợ xấu - Nghị 42 tái lập quyền thu giữ tài sản bảo đảm bên nhận tài sản bảo đảm Mặc dù vậy, khách hàng khơng hợp tác tổ chức tín dụng phải khởi kiện khách hàng TAND có thẩm quyền để quyền xử lý tài sản bảo lu đảm thông qua thi hành án Như vậy, tổ chức tín dụng thực thu giữ tài sản an n va bảo đảm thành công số trường hợp định như: khách hàng bỏ đất trống… Điều vơ hình chung hạn chế việc xử lý tài sản bảo đảm tổ gh tn to trốn khỏi địa phương mà tài sản bảo đảm khơng có tranh chấp; tài sản bảo đảm ie chức tín dụng Bên cạnh đó, việc chưa có hướng dẫn chi tiết, cụ thể việc nộp thuế p xử lý tài sản bảo đảm vướng mắc cần sớm giải Bộ nl w ban ngành liên quan cần có văn hướng dẫn thi hành, tránh tình trạng chồng d oa chéo, chưa rõ ràng Sớm có hướng dẫn ban hành quy chuẩn việc thành an lu lập đơn vị thẩm định giá chuyên nghiệp nghiệp vụ xác định giá trị khoản u nf 42 sau: va nợ Một số kiến nghị ban nghành việc triển khai Nghị ll + Bộ Tài nguyên Mơi trường: cần có văn hướng dẫn việc chuyển m oi nhượng dự án dở dang hình thành tương lai Hướng dẫn thủ tục nhận z at nh chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm việc chuyển nhượng khoản nợ, TSBĐ khoản nợ cho đối tượng TCTD z gm @ + Tòa án nhân dân tối cao: có văn hướng dẫn thủ tục rút gọn giải tranh chấp liên quan đến tài sản bảo đảm Tòa án l m co + Bộ tài chính: cần ban hành hướng dẫn việc nộp thuế bên bảo đảm, bên nhận chuyển nhượng liên quan đến chuyển nhượng tài sản bảo đảm, quy định an Lu việc Bên nhận bảo đảm, bên nhận chuyển nhượng thực nghĩa vụ thuế, n va ac th 86 si phí khác bên bảo đảm từ số tiền chuyển nhượng tài sản bảo đảm thực thủ tục đăng ký, thay đổi quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm Bộ Tài cần sớm có hướng dẫn ban hành quy chuẩn việc thành lập đơn vị thẩm định giá chuyên nghiệp nghiệp vụ xác định giá trị khoản nợ xấu - Chính phủ cân xem xét ban hành quy định việc bảo vệ quyền lợi ích người cho vay, đồng thời quy định rõ trách nhiệm người vay, kh phát sinh nợ xấu đẩy hết trách nhiệm lên người cho vay Ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ dẫn đến việc người vay đe dọa gây áp lực cho người cho vay lu Ba là, hoàn thiện văn pháp luật xử lý tài sản bảo đảm: an n va - Chính phủ cần xem xét lại quy định ban hành chho phép việc TCTD việc thu giữ tài sản quy định Điều Nghị 42, tránh gh tn to quyền thu giữ TSBĐ mà không cần nội dung hợp đồng bảo đảm có quy định - Đối với TSBĐ bất động sản cần có sách, quy chế rõ ràng, đồng p ie việc bên vay/bên bảo đảm chây ỳ không bàn giao TSBĐ để thực xử lý nợ nl w Sửa đổi Luật đất đai, luật đầu tư công, luật thi hành án cần liền với quy định d oa hướng dẫn chi tiết Việc chậm trễ thủ tục sang tên, chuyển nhương bất động an lu sản, việc quản lý biến động bất động sản gây ảnh hưởng lớn đến trình xử lý va nợ Ngân hàng, khiến cho thời gian xử lý nợ kéo dài, hội cho Ngân ll u nf hàng việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 87 si KẾT LUẬN Tình trạng nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn tồn lâu dài danh mục tài sản hệ thống NHTM Việt Nam nói chung, AGRIBANK nói riêng làm cho tình hình tài ngân hàng trở nên yếu kém, khả cạnh tranh giảm sút Điều trở nên đặc biệt quan trọng bối cảnh Việt Nam hội nhập với cộng đồng tài khu vực quốc tế Vì vậy, hạn chế xử lý nợ xấu trở thành yêu cầu cấp thiết NHTM Việt Nam Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ: lu - Thứ nhất, hệ thống hoá lý luận quản lý nợ xấu NHTM an n va - Thứ hai, luận văn rõ thực trạng công tác quản lý nợ xấu - Thứ ba, qua việc phân tích thực trạng cơng tác quản lý nợ xấu, luận văn gh tn to Agribank Hà Thành ie đánh giá kết đạt tồn hạn chế công p tác quản lý nợ xấu Agribank Hà Thành giai đoạn 2016 - 2018 nl w - Thứ tư, với kết nghiên cứu luận văn đưa số giải d oa pháp nhằm tăng cường công tác hạn chế xử lý nợ xấu Agribank Hà Thành an lu tương lai va Tuy nhiên, nội dung nghiên cứu phức tạp với tầm nhìn, khả u nf hiểu biết tác giả kiến thức lĩnh vực ngân hàng nhiều ll hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiết sót Tác giả mong nhận m oi quan tâm đóng góp ý kiến nhà khoa học, Thầy giáo, Cô giáo, z at nh chuyên gia, đồng nghiệp để tiếp tục hồn thiện đề tài nghiên cứu z m co l gm @ an Lu n va ac th 88 si TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Khắc Tân, 2016 Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Luận văn Thạc sĩ, tài Ngân hàng Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội Đoàn Thanh Hà, Lý Hoàng Ánh, 2006 Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê Kiều Hữu Thiện, 2015 Thực trạng hoạt động VAMC vấn đề đặt Tạp chí ngân hàng, số Tháng 1/2015 lu an Lưu Thị Hương; Vũ Duy Hào Giáo trình Tài doanh nghiệp, Đại học n va Kinh tế quốc dân tn to Nguyễn Minh Kiều, 2006 Tín dụng thẩm định Tín dụng Ngân hàng, Nhà ie gh xuất Tài p Nguyễn Ngọc Quả, 1990 Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất thống kê nl w Ngô Văn Quế 2003 Quản lý phát triển tài tiền tệ tín dụng ngân d oa hàng, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật an lu Nguyễn Thị Minh Hương, 2019 Thị trường mua bán nợ Việt Nam - u nf va Thực trạng giải pháp Tạp chí khoa học kinh tế, số 7(02)-2019, trang 41- 49 Ngân hàng Nhà nước, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Quy định ll oi m phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử ngân hàng nước z at nh dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh z 10 Ngân hàng Nhà nước, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH Quy định @ gm phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt m co l động Ngân hàng tổ chức tín dụng 11 Ngân hàng Nhà nước, 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa an Lu đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự n va ac th 89 si phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 12 Nguyễn Văn Tề, 2009 Tín dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Giao thơng Vận Tải 13 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê 14 Nguyễn Thị Thu Cúc, 2015 Quản lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Tài Ngân hàng trường Học lu Viện Tài Chính an n va 15 Nguyễn Đình Hồng, 2015 Quản lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội gh tn to Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh Luận văn Thạc sĩ, tài Ngân hàng w kê p ie 16 Phan Thị Cúc, 2008 Giáo Trình Tín Dụng Ngân Hàng, Nhà xuất Thống oa nl 17 Phan Thị Thu Hà, 2004 Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê d 18 Phạm Thái Hà, 2016 Nợ xấu - Nhận diện đo lường Tạp chí nghiên cứu lu va an Tài kế tốn, số 07 (156) - 2016, trang 12 -15 ll oi m tổ chức tín dụng u nf 19 Quốc hội, 2017 Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu z at nh 20 Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng 21 Quốc hội, 2010 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam z gm @ 22 Trần Văn Ba, 2012 Quản lý nợ xấu Ngân hàng Đầu tư Phát Việt Nam – Chi nhánh Phú Tài, Luận văn thạc sĩ Quản lý kinh doanh trường Đại học l m co Đà Nẵng an Lu n va ac th 90 si