(Luận văn) phát triển nguồn vốn tại chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội tỉnh thừa thiên huế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO / BỘ NỘI VỤ ./ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN KHOA MẠNH HÙNG lu an n va p ie gh tn to PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN TẠI CHI NHÁNH w NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI d oa nl TỈNH THỪA THIÊN HUẾ ll u nf va an lu m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG z at nh z m co l gm @ an Lu HUẾ - NĂM 2022 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO / BỘ NỘI VỤ ./ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN KHOA MẠNH HÙNG lu an n va tn to PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN TẠI CHI NHÁNH ie gh NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI p TỈNH THỪA THIÊN HUẾ d oa nl w lu u nf va an LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ll CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG oi m z at nh MÃ SỐ: 34 02 01 z gm @ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN HOÀNG HIỂN m co l an Lu HUẾ - NĂM 2022 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Phát triển nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả lu an n va p ie gh tn to Nguyễn Khoa Mạnh Hùng d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CẢM ƠN Tơi xin bày tỏ lịng cảm ơn chân thành tới thầy giáo PGS.TS Nguyễn Hoàng Hiển tận tình bảo, hướng dẫn cho tơi q trình thực nghiên cứu luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Học viên Hành Quốc Gia cung cấp cho tơi kiến thức suốt q trình học tập để tơi hồn thành luậnvăn Xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám đốc, lãnh đạo lu an phòng ban Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế n va việc cung cấp cho tài liệu, thông tin, tạo điều kiện cho tn to tham gia học tập, nghiên cứu, tham khảo tài liệu phục vụ cho gh luận văn giúp đỡ dành thời gian tham gia khảo sát, trả lời p ie vấn, để thu thập số liệu cung cấp cho việc phân tích luận văn w oa nl Thừa Thiên Huế, ngày 21 tháng 11 năm 2021 d Tác giả ll u nf va an lu oi m Nguyễn Khoa Mạnh Hùng z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa NHCSXH Ngân hàng Chính sách xã hội NHCSXHVN Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần TK&VV Tiết kiệm vay vốn TW Trung ương lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục sơ đồ MỞ ĐẦU Chƣơng 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN lu CỦA NGÂN HÀNG 10 an 1.1 Nguồn vốn hoạt động ngân hàng 10 va n 1.2 Vai trò nguồn vốn hoạt động ngân hàng 12 gh tn to 1.3 Nghiệp vụ tạo vốn ngân hàng 14 p ie 1.3.1 Nguyên tắc, mục tiêu nghiệp vụ tạo vốn ngân hàng 14 1.3.2 Các nghiệp vụ tạo vốn 17 nl w 1.4 Phát triển nguồn vốn ngân hàng 22 d oa 1.4.1 Quan điểm phát triển nguồn vốn ngân hàng 22 an lu 1.4.2 Tiêu chí đánh giá phát triển nguồn vốn ngân hàng 23 u nf va 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển nguồn vốn 28 1.5 Kinh nghiệm phát triển nguồn vốn số ngân hàng học ll oi m cho Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế 36 z at nh 1.5.1 Kinh nghiệm phát triển nguồn vốn số Ngân hàng 36 1.5.2 Bài học cho Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế 39 z @ Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA CHI l gm NHÁNH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH THỪA m co THIÊN HUẾ 40 2.1 Ngân hàng Chính sách xã hội hệ thống ngân hàng Việt Nam 40 an Lu 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam 40 n va ac th si 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Chính sách xã hội 43 2.1.3 Kết hoạt động chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế 46 2.2 Phát triển nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế 51 2.2.1 Quy mô nguồn vốn 55 2.2.2 Nguồn vốn ngân sách địa phương ủy thác 56 2.2.3 Chi phí vốn 63 2.2.4 Mức đa dạng sản phẩm 65 lu an 2.3 Đánh giá kết phát triển nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng Chính n va sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế 66 2.3.2 Những hạn chế 68 gh tn to 2.3.1 Kết đạt 66 p ie 2.3.3 Nguyên nhân 69 w Chƣơng GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGUỒN VỐN CỦA CHI NHÁNH oa nl NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH THỪA THIÊN HUẾ 73 d 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội 73 lu va an 3.2 Hệ thống giải pháp phát triển nguồn vốn Chi nhánh Ngân hàng u nf Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế 75 ll 3.2.1 Hoàn thiện cấu nguồn vốn 75 m oi 3.2.2 Giảm chi phí vốn 79 z at nh 3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn 80 z 3.2.4 Nâng cao chất lượng phục vụ 83 gm @ 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 85 l KẾT LUẬN 90 an Lu PHỤ LỤC m co DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Bảng thống kê nguồn vốn tổ chức trị xã hội tham gia quản lý 50 Bảng 2.2 Quy mô nguồn vốn TW địa phương qua năm Chi nhánh 54 Bảng 2.3 Quy mô nguồn vốn qua năm Chi nhánh 55 Bảng 2.4 Biểu cấu nguồn vốn qua năm Chi nhánh 56 Bảng 2.5 Nguồn vốn Ngân sách địa phương ủy thác 58 Bảng 2.6 Nguồn vốn huy động từ tổ chức, cá nhân 60 lu Bảng 2.7 Cơ cấu tăng trưởng nguồn vốn huy động 61 an va Bảng 2.8 Kết huy động tiết kiệm qua tổ TK&VV Chi nhánh 62 n Bảng 2.9 Chi phí bình qn nguồn vốn có trả lãi 64 p ie gh tn to Bảng 2.10 Chi phí bình qn tổng nguồn vốn 64 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Chính sách xã hội 43 Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức chi nhánh cấp tỉnh 45 Sơ đồ 2.3 Mơ hình tổ chức phịng giao dịch cấp huyện 46 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) thành lập để thực sách tín dụng ưu đãi người nghèo đối tượng sách khác theo quy định Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ NHCSXH huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước, tiếp nhận nguồn vốn Chính phủ Ủy ban nhân dân cấp người nghèo đối tượng sách khác vay vốn ưu đãi để lu an sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực n va Chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo, ổn định xã hội tn to NHCSXH thực nghiệp vụ huy động vốn, cho vay, gh toán ngân quỹ nhận vốn ủy thác cho vay ưu đãi quyền địa p ie phương, tổ chức kinh tế, trị - xã hội, hiệp hội, hội, tổ w chức phi Chính phủ, cá nhân nước đầu tư cho chương oa nl trình dự án phát triển kinh tế xã hội địa phương Việc cho vay NHCSXH d thực theo phương thức ủy thác cho tổ chức tín dụng, tổ chức lu va an trị - xã hội theo hợp đồng ủy thác trực tiếp cho vay đến Người vay u nf Sau 19 năm hoạt động, từ 03 chương trình tín dụng nhận bàn giao thời ll điểm thành lập đến NHCSXH thực 20 chương trình tín m oi dụng sách Nhu cầu nguồn vốn để đáp ứng yêu cầu chương z at nh trình an sinh xã hội ngày lớn điều kiện ngân sách nhà nước hạn hẹp z đòi hỏi NHCSXH phải chủ động việc phát triển nguồn vốn Tuy nhiên gm @ số quy định chế huy động vốn NHCSXH quy định lãi suất l không vượt lãi suất huy động Ngân hàng thương mại quốc m co doanh địa bàn… khơng cịn phù hợp gây cản trở lớn cho NHCSXH an Lu việc chủ động huy động vốn từ thị trường Do nhiều chương trình tín dụng sách cơng bố rộng rãi chưa có vốn để giải ngân ví dụ n va ac th si 82 ứng nhu cầu phát triển dịch vụ ngân hàng cho tầng lớp dân cư xu hướng tốn khơng dùng tiền mặt kinh tết phát triển Để tăng số lượng tài khoản lên, đồng nghĩa với việc tăng doanh số toán qua tài khoản, góp phần thúc đẩy q trình tốn khơng dùng tiền mặt xã hội NHCSXH Việt Nam nói chung Chi nhánh nói riêng cần ý đến hình thức Bởi nước ta cịn nghèo, thu nhập bình qn thấp, tâm lý người dân Việt Nam quen sử dụng tiền mặt Vì khái niệm mở tài khoản cá nhân toán qua ngân hàng với nhiều người mẻ, đặc biệt đối tượng khách hàng khu vực nông thôn Hơn nữa, lãi suất lu an huy động loại tài khoản thấp (lãi suất không kỳ hạn) ngược hẳn n va với tâm lý người gửi tiền vào ngân hàng mong hưởng lãi suất cao Về gh tn to phía Ngân hàng cần có biện pháp tác động sau: - Áp dụng mức lãi suất phù hợp hơn, hấp dẫn khách hàng mở tài khoản, p ie kết hợp với dịch vụ toán, chi trả hộ khách hàng Hướng dẫn cho w khách hàng thấy tiện ích sử dụng tài khoản để họ hiểu oa nl ưu điểm tài khoản thường xuyên sử dụng Khi người d dân quen việc toán, chi trả dịch vụ thuận tiện mà Ngân hàng lu va an đưa cộng với đa dạng hóa dịch vụ, hình thức hoạt động u nf Ngân hàng, người dân quan tâm đến lãi suất Cần phải tạo cho khách ll hàng hiểu mục đích chủ yếu khách hàng mở sử dụng tài m oi khoản tiền gửi cá nhân chất lượng dịch vụ mà không phỉa hưởng lãi z at nh - Ngân hàng áp dụng việc theo dõi tài khoản song song z khách hàng tức tài khoản tiền gửi toán khách hàng có số dư gm @ cao, Ngân hàng chuyển bớt sang tài khoản tiền gửi có kỳ hạn để giúp khách l hàng không bị thiệt, giúp khách hàng có thêm khoản tiền chưa sử m co dụng nguồn tiền nhàn rỗi Ngược lại, khách hàng có nhu cầu tốn an Lu cao, Ngân hàng tự động chuyển tiền gửi có kỳ hạn toán gửi toán để đáp ứng nhu cầu khách hàng Ngân hàng làm tạo n va ac th si 83 nhanh chóng, tiện lợi cho khách hàng Đồng thời giúp Ngân hàng giảm giai đoạn rút tiền nhiều lần, tốn thời gian chi phí - Nghiên cứu, xây dựng ban hành nghiệp vụ phát hành Thẻ ATM, nhằm vào đối tượng thụ hưởng sách tín dụng học sinh sinh viên thay liên kết với Ngân hàng thương mại để phát hành Thẻ Đối với Ngân hàng, nguồn huy động dồi số lượng sinh viên trường Đại học, Cao đẳng… lớn Trong điều kiện chưa đầu tư xây dựng sở hạ tầng ATM, NHCSXH sử dụng hình thức Thẻ liên kết với Ngân hàng có với cơng nghệ màng lưới dịch vụ thẻ phát triển lu an 3.2.4 Nâng cao chất lượng phục vụ n va Có nhiều cơng việc cần phải làm, phải cải tiến để nâng cao chất lượng tn to dịch vụ Tác giả đề xuất số ý kiến để Chi nhánh nâng cao - Không ngừng nâng cao chất lượng nguồn nhân lực có chiến lược p ie gh chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng w phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao Bởi vì, theo nguyên lý người oa nl yếu tố định Để đảm bảo chất lượng dịch vụ trước hết phải có nâng d cao chất lượng người cung cấp dịch vụ Cán tín dụng cần có kiến thức lu va an chun môn cao, trang bị kỹ mềm phục vụ giao tiếp u nf bán hàng Đồng thời, nhân viên ngân hàng cần có thái độ phục vụ tốt, ll lịch sự, chuyên nghiệp, nhiệt tình đáp ứng nhu cầu khách hàng Cán m oi ngân hàng nên chuyển đổi quan niệm hoạt động lĩnh vực tín dụng z at nh sách quan niệm hoạt động lĩnh vực cung cấp dịch vụ tài - tiền z tệ để hình thành tác phong thái độ phục vụ khách hàng, người dân tích cực gm @ với slogan “Thấu hiểu lòng dân, tận tâm phục vụ” l - Khơng ngừng đại hóa cơng nghệ Chi nhánh Trình độ cơng nghệ m co với người sử dụng cơng nghệ đóng vai trị định chất lượng an Lu phục vụ khách hàng Công nghệ đem lại bước tiến nhanh khả đáp ứng vượt trội kỳ vọng khách hàng Sự tin tưởng lòng trung n va ac th si 84 thành khách hàng phụ thuộc nhiều vào công nghệ đại, tiện ích, giá trị gia tăng cho khách hàng việc ứng dụng công nghệ mang lại Thường xun trao đổi thơng tin với khách hàng Nắm bắt thông tin kịp thời, trao đổi thơng tin với khách hàng giữ vai trị đặc biệt quan trọng việc hiểu đáp ứng kỳ vọng khách hàng Trao đổi thơng tin tiến hành nhiều hình thức, thực song song lồng ghép với điểm Giao dịch lưu động, buổi tập huấn cho tổ trưởng Tổ TK&VV, cán phường xã;; tổ chức thăm dò, điều tra nhu cầu khách hàng; phát triển thêm ứng dụng sử dụng lu an tảng IOS hay Android để khách hàng dễ dàng tiếp cận … Thơng n va qua đó, ngân hàng truyền tải đến khách hàng thông tin sản phẩm, dịch vụ, tn to xử lý yêu cầu khách hàng thu thập ý kiến phản hồi gh khiếu nại khách hàng liên quan đến mặt hoạt động ngân hàng Chi p ie nhánh cần thiết lưu trữ liệu thông tin tập trung khách hàng để w thuận tiện phục vụ hoạt động trao đổi với khách hàng oa nl - Giải khiếu nại khách hàng Phải coi khiếu nại khách hàng d tín hiệu để Chi nhánh khơng ngừng cải thiện chất lượng dịch vụ Các lu va an nghiên cứu cho thấy khách hàng thường khiếu nại số lỗi định u nf Nếu lỗi sớm phát hiện, ghi nhận, từ sửa đổi kịp thời số ll vụ khiếu nại giảm, đồng nghĩa với mức độ hài lịng niềm tin m oi khách hàng nâng cao Nhiều cán ngân hàng, chí cán quản z at nh lý cảm thấy lo ngại, sợ khơng thích khách hàng khiếu nại, tiếp nhận z ý kiến khiếu nại không xác định trách nhiệm hay thiện chí giải Đây gm @ quan điểm sai lầm, lẽ ngồi việc có hội chỉnh sửa, cải tiến quy l trình cung cấp dịch vụ việc giải tốt khiếu nại khách hàng m co đem lại hội cho ngân hàng giữ chân khách hàng Đồng thời hạn chế an Lu lan truyền thông tin khách hàng không ngân hàng giải khiếu nại đem khơng hài lịng nói với người khác n va ac th si 85 - Xây dựng đội ngũ khách hàng thường xuyên, trung thành với ngân hàng Sự trung thành khách hàng thể mối quan hệ giao dịch lâu dài, khả tăng quy mô đa dạng giao dịch, khả tuyên truyền, vận động người khác sử dụng dịch vụ ngân hàng Sự trung thành khách hàng làm tăng lợi nhuận thông qua tăng doanh thu, giảm chi phí thu hút khách hàng, giảm độ nhạy khách hàng giá, giảm chi phí phục vụ khách hàng họ quen với hệ thống hoạt động ngân hàng Để có đội ngũ khách hàng trung thành, xuất phát điểm ngân hàng phải gây dựng lòng tin, tin tưởng khách hàng ngân hàng, đảm bảo lu an chất lượng dịch vụ ngân hàng cung cấp Tiếp thái độ phục vụ, n va chuyên nghiệp khả đáp ứng nhân viên ngân hàng trước tn to nhu cầu khách hàng Thật chưa đủ cho cần giảm giá, tăng gh khuyến mại thu hút giữ chân khách hàng Giải pháp p ie có ý nghĩa giai đoạn ngắn, lôi kéo lượng nhỏ khách hàng vãng w lai mà khơng chiếm lĩnh tình cảm lòng trung thành khách oa nl hàng sách khơng gắn với cam kết đảm bảo d chất lượng phục vụ khách hàng ngân hàng lu va an 3.3 Một số đề xuất kiến nghị u nf Hiện nay, nguồn vốn ủy thác ngân sách địa phương nguồn vốn ll Chi nhánh hình thành từ việc quyền địa phương dành m oi phần từ nguồn tăng thu, tiết kiệm chi ngân sách hàng năm để bổ sung vốn cho z at nh vay có vai trị quan trọng Tuy nhiên, tính pháp lý vấn đề cịn z chưa rõ ràng gm @ Nghị định số 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 Chính phủ tín l dụng người nghèo đối tượng sách khác nêu rõ khoản m co điều 25: Chỉ đạo thực Nghị Hội đồng nhân dân việc trích an Lu phần từ nguồn tăng thu, tiết kiệm chi ngân sách địa phương hàng năm để chuyển cho Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội địa bàn theo n va ac th si 86 quy định khoản Điều Nghị định (khoản điều Hàng năm, ủy ban nhân dân cấp trích phần từ nguồn tăng thu, tiết kiệm chi ngân sách cấp để tăng nguồn vốn cho vay người nghèo đối tượng sách khác địa bàn) Tuy nhiên theo khoản điều 59 luật Ngân sách Nhà nước ban hành ngày 25/06/2015 quy định số tăng thu, trừ tăng thu ngân sách địa phương phát sinh nguồn thu từ dự án vào hoạt động thời kỳ ổn định ngân sách phải nộp ngân sách cấp số tiết kiệm chi ngân sách so với dự toán sử dụng theo thứ tự ưu tiên sau: a) Giảm bội chi, tăng chi trả lu an nợ, bao gồm trả nợ gốc lãi; b) Bổ sung quỹ dự trữ tài chính; c) Bổ sung n va nguồn thực sách tiền lương; d) Thực số sách an tn to sinh xã hội; đ) Tăng chi đầu tư số dự án quan trọng; e) Thực nhiệm Như vậy, theo luật Ngân sách Nhà nước chi cấp vốn cho NHCSXH p ie gh vụ quy định khoản khoản Điều này… w không nằm thứ tự ưu tiên ngân sách địa phương tăng lên từ nguồn oa nl tăng thu - tiết kiệm chi hàng năm Do đó, việc tạo hành lang pháp lý thống d phù hợp vô cần thiết lu va an Bên cạnh đó, Chính phủ cần quy định cụ thể tỷ lệ trích từ nguồn tăng thu u nf - tiết kiệm chi hàng năm để địa phương thực thống Trên sở ll ủy thác cho NHCSXH bổ sung nguồn vốn cho vay hộ nghèo đối m oi tượng sách khác địa bàn theo chế ưu đãi địa phương z at nh Hiện trái phiếu NHCSXH khơng có khác biệt so với loại trái z phiếu thị trường Là công cụ đầu tư việc đầu tư trái phiếu NHCSXH rõ gm @ ràng đem lại lợi nhuận cho trái chủ Bởi Trái phiếu NHCSXH Chính l phủ bảo lãnh toán 100% giá trị gốc, lãi đến hạn, sử dụng m co giao dịch nghiệp vụ thị trường mở, cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ an Lu có giá, sử dụng nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá, thấu chi cho vay qua đêm áp dụng toán điện tử liên ngân n va ac th si 87 hàng Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, nên coi việc đầu tư trái phiếu NHCSXH gián tiếp thực mục tiêu an sinh xã hội, thể trách nhiệm với cộng đồng xã hội, chung tay mục tiêu giảm nghèo Chính phủ, cần có chế độ khuyến khích Theo cần xem xét áp dụng sách ưu đãi thuế suất lợi tức thu từ khoản đầu tư vào NHCSXH thơng qua hình thức đầu tư trái phiếu Tuy nhiên, đặt điều kiện trái phiếu đầu tư phải có thời hạn dài mang tính chất ổn định từ năm, chí 10 năm Ngồi tổ chức tín dụng Nhà nước, tổ chức tín dụng cổ phần hóa Nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối thực việc trì tiền lu an gửi 2% NHCSXH, Chính phủ cần xem xét, quy định mở rộng đối tượng n va thực quy định tổ chức tín dụng cổ phần, Bảo hiểm xã hội tn to Việt Nam Cơ chế thể tinh thần trách nhiệm tổ chức kinh tế gh không phân biệt thành phần hoạt động xóa đói, giảm nghèo thực p ie sách an sinh xã hội Mặt khác, chất khoản tiền gửi w khoản vốn cho vay ngân hàng, Chính phủ bảo đảm khả oa nl toán, ngân hàng trả lãi theo quy định, đảm bảo mục tiêu d kinh tế, vừa thể trách nhiệm với cộng đồng xã hội Nhiều nước có lu va an kinh tế thị trường áp dụng quy định u nf Trong bối cảnh huy động vốn với lãi suất thị trường vay ll chương trình tín dụng định với lãi suất ưu đãi, hàng năm Ngân sách nhà m oi nước phải thực cấp bù chênh lệch lãi suất phí quản lý cho NHCSXH z at nh Trên thực tế, số cấp bù từ Ngân sách Nhà nước cho Ngân hàng phụ thuộc z vào 03 yếu tố: lãi suất cho vay, tỷ trọng nguồn vốn ngân sách nhà nước cấp gm @ khối lượng vốn cần huy động Theo đó, lãi suất cho vay thấp, tỷ l trọng vốn ngân sách cấp thấp lượng vốn huy động với lãi suất thị m co trường nhiều khối lượng cấp bù lớn Vì vậy, để hạn chế tiến an Lu đến nhận cấp bù từ ngân sách nhà nước, nguồn vốn ngân sách cấp cho NHCSXH phải chiếm tỷ lệ định tổng nguồn vốn, tỷ n va ac th si 88 lệ cần quan chức nghiên cứu xác đưa làm sở Ngoài lãi suất cho vay người nghèo phải điều chỉnh phù hợp theo nhóm đối tượng để vừa đảm bảo mức hỗ trợ cần thiết vừa giảm gánh nặng cho ngân sách nhà nước Một lí khiến cho việc triển khai chương trình tín dụng ưu đãi thường xuyên bị động trình ban hành sách, đơn vị chức chưa tính tốn đầy đủ nguồn lực để giải ngân Vì nhiều chương trình ban hành thân NHCSXH vốn lấy từ đâu, chế tạo lập Để khắc phục tình trạng này, NHCSXH chủ lu an yếu thực nghiệp vụ vay tái cấp vốn từ Ngân hàng Nhà nước, vay tạm ứng n va tiền nhàn rỗi ngân sách chưa sử dụng, chí vay thị trường liên tn to ngân hàng với lãi suất cao Tuy nhiên, giải pháp tạm thời gh ngắn hạn để giải nhu cầu cấp bách đối tượng thụ hưởng p ie Giải pháp không ổn định, trường hợp NHCSXH không thực w giải pháp thiệt thịi lại thuộc hộ nghèo đối oa nl tượng sách Vì vậy, xây dựng chương trình phát triển kinh tế - d xã hội có liên quan đến tín dụng sách, quan chức phải tính lu va an tốn, tham mưu trình Chính phủ bố trí đầy đủ nguồn vốn để thực u nf Nguồn cấp bù chênh lệch lãi suất với chi phí quản lý, nguồn cấp bổ ll sung vốn điều lệ hàng năm tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng tín dụng m oi Thủ tướng Chính phủ giao hàng năm phải Bộ Tài ghi nhận đầy z at nh đủ sở kế hoạch lập bảo vệ NHCSXH Qua báo cáo z Chính phủ, Quốc hội để ghi vào dự toán chi ngân sách hàng năm Tránh gm @ tình trạng, việc giao chi tiêu kế hoạch không sát thực tế NHCSXH xây l dựng, gây thiếu hụt, bị động cân đối sử dụng vốn hàng năm, giải m co dứt điểm thiếu hụt cấp bù chệnh lệch lãi suất phí quản lý, tạo định Chính phủ Thủ tướng Chính phủ an Lu chủ động bố trí vốn cấp bổ sung cho ngân hàng theo quy n va ac th si 89 Về quan điểm, định hướng, mục tiêu phát triển NHCSXH giai đoạn tới, là, NHCSXH cần tiếp tục phát huy vai trò định chế tài quan trọng, thực sách xã hội Nhà nước, hoạt động hiệu quả, bền vững, góp phần thực mục tiêu, quan điểm Đảng Nhà nước phát triển kinh tế gắn với giảm nghèo đảm bảo an sinh xã hội Hai là, tín dụng sách xã hội NHCSXH tiếp tục điểm sáng “trụ cột” hệ thống sách giảm nghèo, gắn với chương trình mục tiêu quốc gia, bao phủ đối tượng sách; giải pháp sáng tạo, có tính nhân văn sâu sắc phù hợp với lu an thực tiễn Việt Nam n va Ba là, hướng tới tập trung thống chức tín dụng sách từ tn to ngân hàng thương mại sang NHCSXH; Phát triển NHCSXH thành tổ gh chức có khả tự chủ phát triển ổn định lâu dài, tập trung vào p ie lĩnh vực mà tổ chức tài hoạt động theo ngun tắc thị trường khơng w thể đáp ứng đáp ứng phần oa nl Bốn là, chế tạo lập nguồn vốn cho NHCSXH theo hướng ổn định, bền d vững, cần ưu tiên cân dối nguồn vốn NSNN để thực chương lu u nf triển kinh tế - xã hội va an trình tín dụng sách xã hội theo nội dung thực chiến lược phát ll Năm là, việc xây dựng Chiến lược Phát triển NHCSXH giai đoạn 2021- m oi 2030 cần đặt mục tiêu phát triển cụ thể, định hướng phù hợp với Chiến z at nh lược phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2021-2030, Chiến lược phát triển z ngành Ngân hàng đến năm 2030, Chuẩn nghèo đa chiều giai đoạn 2021-2025, m co l NHCSXH thời gian qua gm @ chiến lược quốc gia tài tồn diện phù hợp với thực tiễn hoạt động an Lu n va ac th si 90 KẾT LUẬN NHCSXH tổ chức tín dụng đặc thù, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận Trong 15 năm qua Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế bám sát mục tiêu, đạo Tổng Giám đốc việc triển khai chương trình tín dụng sách, hỗ trợ kịp thời vốn giúp hộ nghèo đối tượng sách sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống, vươn lên thoát nghèo Bên cạnh kết đạt được, hoạt động Chi nhánh bộc lộ tồn mang tính bản, lu an chưa tạo lập nguồn vốn ổn định, cấu vốn chưa phù hợp với đặc n va thù tín dụng sách lãi suất thấp, thời hạn dài tn to Trên sở nghiên cứu thực trạng phát triển nguồn vốn Chi nhánh gh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế, luận văn đạt mục p ie tiêu nghiên cứu đề Và có đóng góp sau: w Về lí luận, luận văn hệ thống hóa số vấn đề lí luận oa nl chế tạo lập nguồn vốn Ngân hàng d Về thực tiễn, sở chế sách phủ lĩnh vực lu va an tín dụng sách luận văn phân tích đánh giá thực trạng phát triển u nf nguồn vốn NHCSXH Chi nhánh Qua đó, đưa giải ll pháp kiến nghị nhằm giúp NHCSXH Chi nhánh tạo lập nguồn vốn oi m ổn định, bền vững z at nh Luận văn kết nghiên cứu cá nhân với hiểu biết z nhận thức định, nên luận văn cịn có thiếu sót hạn chế Rất gm @ mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo, quan, m co l đồng nghiệp, để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp an Lu n va ac th si 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh cộng sự, 2011 Tài vi mơ với giảm nghèo Việt Nam - kiểm định so sánh Hà Nội: Nhà xuất thống kê Lê Vinh Danh, 2013 Tiền hoạt động ngân hàng Hà Nội: NXB Giao thông Vận tải Nguyễn Đăng Dờn, 2010 Tiền tệ ngân hàng Hà Nội: NXB Thống Kê Frederic S Miskin, 1994 Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài HàNội: NXB KHKT Nguyễn Đức Hải, 2012 Giải pháp nguồn vốn cho hoạt động lu an va Ngân hàng Chính sách xã hội Luận văn thạc sỹ Học viện Ngân hàng Phan Thị Thu Hằng, 2012 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: n to Dương Hữu Hạnh, 2012 Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại Trong Cạnh ie gh tn NXBThống kê p Tranh Toàn cầu Hà Nội: NXB Lao động Nguyễn Thị Hiền, 2010 Phát triển dịch vụ ngân hàng dân cư - Một nl w d oa cấu phần quan trọng chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng giai Trần Huy Hoàng, 2013 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB ll u nf Lao động xã hội va an lu đoạn 2006- 2010 2020 Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 24 oi m 10 Nguyễn Viết Hồng, 2011 Về việc tách bạch tín dụng sách với tín z at nh dụng thương mại hoạt động ngân hàng Tạp chí Ngân hàng, số 11 Minh Khuê, 2011 Để có ngân hàng sách tốt Thời báo Ngân z hàng,số 67 @ l Nội: Nxb tài gm 12 Nguyễn Thị Mùi, 2008 Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà m co 13 Nguyễn Công Mỹ, 2009 Biện pháp huy động tiết kiệm dân cư để an Lu đầu tư phát triển kinh tế việt nam (trường hợp nghiên cứu vùng kinh tế trọng điểm bắc bộ) Luận án tiến sỹ Viện chiến lược phát triển n va ac th si 92 14 Ngân hàng Chính sách xã hội, 2018-2020 Các tin nội bộ, định, quy định, thông báo, báo cáo Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Thừa Thiên Huế Thừa Thiên Huế 15 Peter S Rose, 2004 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 16 Trần Lan Phương Hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng sách Ngân hàng Chính sách xã hội Luận án tiến sỹ Học viện Ngân hàng 17 Quốc hội, 2014 Luật tổ chức tín dụng Hà Nội 18 Quốc hội, 2014 Luật Ngân hàng nhà nước Hà Nội lu an 19 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: n va NXB Thống kê gh tn to 20 Hồng Nghĩa Tứ, 2012 Giải pháp vốn có ý nghĩa chiến lược hoạt động NHCSXH giai đoạn 2012-2020 Bản tin NHCSXH số 59 p ie 21 Trần Hữu Ý, 2010 Xây dựng chiến lược phát triển bền vững Ngân d oa nl w hàng Chính sách xã hội Việt Nam Luận án tiến sĩ Học viện Ngân hàng ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va PHỤ LỤC p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 01 NGHIỆP VỤ TIỀN GỬI CỦA TỔ VIÊN TỔ TIẾT KIỆM VÀ VAY VỐN Mục đích Hỗ trợ tổ viên Tổ TK&VV thực hành tiết kiệm bước tiếp cận với dịch vụ Ngân hàng Đối tƣợng phạm vi áp dụng a) Đối tượng áp dụng - Tổ viên thuộc Tổ TK&VV thành lập hoạt động theo Quy chế lu an tổ chức hoạt động Tổ TK&VV ban hành kèm theo Quyết định số n va 15/QĐ-HĐQT ngày 05/3/2013 Hội đồng quản trị NHCSXH - Các đơn vị hệ thống NHCSXH b) Phạm vi áp dụng: Tổ viên thuộc Tổ TK&VV có nhu cầu gửi tiền p ie gh tn to - Ban quản lý Tổ TK&VV w vào NHCSXH theo hướng dẫn văn oa nl Tài khoản tiền gửi tổ viên Tổ TK&VV d a) Mỗi tổ viên Tổ TK&VV gửi tiền NHCSXH mở sử dụng lu va an tài khoản tiền gửi không kỳ hạn để thực nghiệp vụ sau: u nf - Gửi tiền mặt thông qua Ban quản lý Tổ TK&VV theo Hợp đồng ủy ll nhiệm NHCSXH với Ban quản lý Tổ trực tiếp gửi tiền mặt m oi Điểm giao dịch xã Trụ sở NHCSXH nơi mở tài khoản tiền gửi z at nh - Chuyển tiền đến để gửi vào tài khoản tiền gửi z - Trực tiếp rút tiền mặt Điểm giao dịch xã Trụ sở NHCSXH gm @ nơi mở tài khoản tiền gửi l - Đề nghị chuyển khoản thông qua Ban quản lý Tổ TK&VV trực m co tiếp chuyển khoản Điểm giao dịch xã Trụ sở NHCSXH nơi mở tài an Lu khoản tiền gửi để trả nợ, trả lãi tiền vay cho NHCSXH n va ac th si b) Thực đăng ký mở tài khoản tiền gửi - NHCSXH nơi nhận tiền gửi hướng dẫn Tổ trưởng Tổ TK&VV cho tổ viên đăng ký mở tài khoản tiền gửi theo “Danh sách tổ viên đăng ký mở tài khoản tiền gửi” Danh sách lập 02 liên (NHCSXH 01 liên, Tổ trưởng Tổ TK&VV liên) Mẫu chữ ký danh sách phải đảm bảo xác tổ viên - Khi kết nạp bổ sung tổ viên vào Tổ TK&VV lập danh sách bổ sung - Danh sách sử dụng tổ viên rút tiền gửi tiền mặt Điểm giao dịch trụ sở NHCSXH Vì vậy, gốc danh sách lu an lưu giữ phận Kế toán NHCSXH nơi nhận tiền gửi, đồng thời y n va 01 để giao cho Kiểm soát viên Tổ Giao dịch xã trước phiên giao Lãi suất tiền gửi a) Tiền gửi tổ viên Tổ TK&VV trả lãi theo lãi suất tiền gửi p ie gh tn to dịch phận Kế toán nhận lại kết thúc phiên giao dịch w không kỳ hạn NHCSXH nơi nhận tiền gửi oa nl b) Lãi tiền gửi tính trả theo định kỳ hàng tháng d Ủy nhiệm thực phần nghiệp vụ tiền gửi cho Ban quảnlý va an lu Tổ TK&VV u nf a) Nội dung ủy nhiệm ll - Nhận tiền gửi tổ viên m oi - Nhận đề nghị tổ viên chuyển khoản tiền gửi để trả nợ, trả lãi tiền z at nh vay cho NHCSXH theo hướng dẫn khoản z b) Hình thức ủy nhiệm: NHCSXH ký Hợp đồng ủy nhiệm với Ban quản việc khác quy trình cho vay NHCSXH m co c) Điều kiện ủy nhiệm l gm @ lý Tổ TK&VV việc thu lãi, thu tiền gửi thực số nội dung công an Lu Ban quản lý Tổ TK&VV ủy nhiệm có đủ điều kiện sau: n va ac th si - Tổ TK&VV thành lập hoạt động theo Quy chế tổ chức hoạt động Tổ TK&VV ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-HĐQT ngày 05/3/2013 Hội đồng quản trị NHCSXH - Tổ TK&VV có quy ước việc gửi tiền tổ viên - Tổ TK&VV khơng có nợ bị tham ô, chiếm dụng (trừ khoản nợ bị tham ô, chiếm dụng nhận bàn giao việc củng cố, xếp Tổ TK&VV) - Ban quản lý Tổ TK&VV NHCSXH đào tạo, tập huấn nghiệp vụ nhận tiền gửi, có khả quản lý, có kỹ ghi chép sổ sách NHCSXH tín nhiệm ủy nhiệm thu lãi tiền vay lu an d) Tiền hoa hồng trả cho Ban quản lý Tổ TK&VV n va - Tiền hoa hồng tính theo cơng thức: tn to Tiền hoa hồng = Mức hoa hồng x Số dư bình quân tài khoản tiền gửi p ie gh tổ viên w - Định kỳ chi trả hoa hồng: NHCSXH nơi nhận tiền gửi chi trả hoa oa nl hồng cho Ban quản lý Tổ TK&VV theo định kỳ hàng tháng vào ngày cuối d tháng Số tiền hoa hồng chuyển vào tài khoản tiền gửi Tổ lu u nf Quy trình va an trưởng Tổ TK&VV ll Bước Trước ngày giao dịch cố định xã, Tổ trưởng Tổ TK&VV m oi nhận tiền gửi tổ viên theo “Biên lai thu lãi - thu tiền gửi” theo mẫu z at nh ngân hàng z Bước Tại điểm giao dịch xã trụ sở NHCSXH nơi nhận tiền gửi gm @ thực quy trình giao dịch với Tổ trưởng Tổ TK&VV nộp tiền gửi l tổ viên chuyển khoản tiền gửi để trả nợ, trả lãi m co Bước Tổ viên tổ TK&VV rút tiền điểm giao dịch trụ sở an Lu Tổ viên sử dụng tiền tiết kiệm để trả nợ cho ngân hàng n va ac th si