Luận văn: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Trong Cho Vay Tín Dụng Tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Phường 3, Tp. Trà Vinh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH KHOA KINH TÉ - LUẬT VÀ NGOẠI NGỮ BỘ MÔN KINH TẾ soca BAO CAO THVC TAP TÓT NGHIỆP: | GIAI PHAP HAN CHE RUI RO TRONG CHO Vay TiN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN PHƯỜNG Ở | THÀNH PHÓ TRÀ VINH GVHD: NGUYEN TH] CAM LOAN SVTH: LE VAN SANG MSSV: 212207063 LOP: CAO DANG QUAN TRI KINH DOANH -B KHOA: 2007-2010 Tra Vinh, Thang 06/2010 | LỜI CẢM ƠN ==- Trước hết, em xin cảm ơn trường Đại Học Trà Vinh tạo cho em môi trường thực tập thật tốt Và da nơi mà em học tập cho kiến thức kinh nghiệm dìu đắt quý thầyrèn luyện cô thân thcùng ươ sựng quan tâm giúp đỡ gia đình bạn bè Em khơng biết nói lời cảm ơn chân thành đến trường Đại Học Trà Vinh cing toan thé quý thầy gia đình tạo điều kiện cho em để em vững bước đường nghiệp cũ ời mà em trai qua Nó hành trang kiến thức giúp em nhiều sống Thời gian thực tập ngắn ngủi có tuần Nhưng thị gian em học hỏi nhiều kinh nghiệm làm việc, cách giao ti giúp em hiểu áp lực môi trường làm việc mà chúng em pl trước để thích ứng với công việc sau dễ dàng Hiểu thêm ngành Quỹ Tín hoạt lãnh đạo hồn thiện Ngồi nhiệm động ngành Quỹ phong cách quản không cịn xa em cịn học hỏi Tín thể công việc ban lý vị trưởng phịng Nó giúp em lạ với ngành i tỉnh thần đoàn kết tỉnh thần trách công việc anh chị Em nói lời cảm ơn - Dén Ban Giám Hiệu Trường Đại Học Trà Vinh tạo cho chúng em môi trường học tập thật tốt -_ Cám ơn cô Cẵm Loan khoa Kinh tế - Luật Ngoại Ngữ hướng dẫn chúng em tận tình lời động viên nhắc nhỡ trước ngày thực tập, để chúng em không bở ngờ công việc mà chúng em làm tiếp xúc thời gian thực tập, em cám ơn cô nhỉ: Cám ơn Ban lãnh đạo Quỹ Tín Dụng phường 3, Anh Son trưởng ban iem soát viên anh chị phòng Quan Hệ Khách Hàng tận tình giúp đỡ hướng dẫn em thời gian thực tập Cuối em xin chúc quý thầy cô Ban Lãnh Đạo Quỹ anh, chị phòng Quan Hệ Khách Hàng dồi đào sức khỏe đạtTínđượccùngnhiều thành cơng cơng việc TP Trà Vinh, ngày 09 tháng 06 năm 2010 Sinh viên thực Lê Văn Sang GVHD: Nguyén Thj Cim Loan i _Báo Cáo Thực Tập Tắt NghiệpTại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Phường NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP GVHD: Nguyén Thj Cim Loan ii | Báo Cáo Thực Tập Tắt NghiệpTại Quỹ Tin Dụng Nhân Dân Phường3 ] NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN —o0o——- 'Ngày tháng năm 2010 Giáo viên hướng dẫn GVHD: Nguyén Thj Cim Loan SVTH: Lê Văn Sang Báo Cáo Thực Tập Tắt NghiệpTại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Phường NHAN XET CUA GIAO VIEN PHAN BIEN = Ngày tháng năm 2010 Giáo viên phản biện L — ————— GVHD: Nguyén Thj Cam Loan SVTH: Lê Văn Sang Báo Cáo Thực Tập Tắt NghiệpTại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Phường | MỤC LỤC | MỞ ĐÀU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Ngân Hàng Thương Mại hoạt động kinh doanh ngân hàng thương, 1.1.1.3 Tín dụng vai trị tín dụng kinh tế thị trường | | | tín dụng ngân hàng 1.1.1.3.3.1 Đối với kinh tế 1.1.1.3.3.2 Đối với doanh nghiệp 1.1.1.3.3.3 Đối với ngân hàng g tiêu thức đánh giá cỉ tín dụng 1.1.1.4 Tín lượn NHTM lượng tín dụng ngắn hạn 1.1.1.4.1 Khai niém 1.1.1.4.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng | | 1.1.1.4.2.1 Nhóm tiêu định lượng 1.1.1.4.2.2 Nhóm tiêu định tính 1.1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTM 1.1.1.5.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 1.1.1.5.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 1.1.1.5.3 Các nhân tổ thuộc môi trường g ngắn hạn ngân hàng tín dụng 1.1.1.6 Phương pháp đánh giá chất lượn | 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM kinh tế thị trường 1.2.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng 1.2.2 Rủi ro tín dụng hậu củaee : Nguyễn Thị Cẫm Loan ¥ b 1.1.1.3.2 Các hình thức tín dung tín dụng ngắn hạn 1.1.1.3.3 Vai trò o0 | 1.1.1.3.1 Kh 5u | R8 1.1.1.1 Định nghĩa Ngân hàng thương mạ 1.1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại với phát triển kinh tế “ mại kinh tế tựi trường SVTH: Lé Van Sang } Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Phường Bio Cio Thee Tap Tét NghifpTei 1.2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dyng 1.2.2.2 Hậu rủi ro tín dụng 1.3 Biểu rủi ro tín dụng nguyên nhân 1.3.1 Biểu rủi ro tin dun; 1.3.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tin dụng 1.4 Các nghiệp vụ phòng chống rủi ro tin dung 1.4.1 Phân tích khách hàng 1.4.2 Phân tán rủi ro 1.4.3 Bảo hiểm tín dụng 1.4.4 Trích lập dự phòng rủi ro 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Phương pháp thu thập số liệu tài liệu dùng 1.5.2 Phương pháp phân tích CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG 2.3.1 Kết hoạt động kinh doanh 2.3.2 Hoạt động huy động vốn 2.3.3 Đánh giá hoạt động cho vay 2.4 Đánh giá thực trạng rũi ro tín dụng quỹ tín dụng phường 2.4.1 Những kết đạt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dun; 2.4.2 Những hạn chế thiếu sót 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế thiếu sót 2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía khác hhang 2.4.3.2 Nguyên nhân phía QTD phường 2.5 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng quỹ tín dụng phường = —— 'GVHD: Nguyễn Thị Cẫm Loan vi SVTH: Lé Van Sang Báo Cáo Thực Tập Tốt NghiệpTại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Phường 2.5.1 Xây dựng sách cho vay đắn, đa dạng hoá hoạt động cho vay 2.5.2 Thực quy trình tín dụng chặt chế 2.5.3 Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay 2.5.4 Thực phân tích tài doanh nghiệp 2.5.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt 2.5.6 Đào tạo lại cán QTD, có sách đãi ngộ với cán tín dụng 2.5.7 Thiết lập mối quan hệ với quyền địa phương ban ngành CHƯƠNG 3: KÉT LUẬN VÀ KIỀN NGHỊ 3.1 Kết luận 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị với QTD phường 3.2.2 Một số kiến nghị với khách hàng — ——— GVHD: Nguyễn Thị CẴm Loan —— ——— vii —— —— SVTH: Lê Văn Sang Béo Cáo Thực Tập Tắt NghiệpTại Quỹ Tím Dụng Nhân Dân Phường DANH SÁCH CÁC BẢNG, SƠ ĐỎ, HÌNH Bang 1.1: Kết hoạt động tín dụng đơn vị tính triệu đồng Bảng 1.2: Bảng tiêu đánh giá vốn huy động từ năm 2006 — 2008 Bang 1.3: tình hình cho vay QTD giai đoạn 2006 — 2008 Sơ Đồ 1.1: Sơ đồ tỗ chức quản lý Quỹ Tín Dụng Hình 1.1: Biểu đồ kết hoạt động kinh doanh từ năm 2006 — 2008 —— GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan Sang _— _.Báo Cáo Thực Tập Tắt NghiệpTại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Phường3 Ki HIEU CAC CUM TU VIET TAT | HĐQT HỘI ĐỒNG QUAN TRI NHNN NGÃN HÀNG NHÀ NƯỚC NGAN HANG THUONG MAT NHTM | QUY TIN DUNG QTD ‘QUY TIN DUNG NHAN DAN UY BAN NHAN DAN TINH QTDND UBNDT | | = i | | —— —— GVHD: Nguyén Thj Cim Loan —— ix —= ——— —— SVTH: Lê Văn Sang Nguyén Th Cẩm Loan: a Luận văn tốt nghiệp năm 2007 1,87, năm 2008 2,04 vòng Điều nói lên QTD hoạt động ngày hiệu > Thời gian thu nợ bình quân Bên cạnh hệ số quay vòng dùng để đánh giá hiệu vốn tín dụng, thời gian thu nợ bình qn đánh giá hiệu tín đụng, phản ánh thu hồi nhanh chậm QTD số tiền mà QTD phát vay cho khách hàng 'Năm 2006 thời gian thu nợ bình quân 195 ngày, năm 2007 193 ngày, năm 2008 176 ngày Thời gian thu nợ ngày ngắn lại tức đồng vốn phát vay mang lại hiệu nhanh 2.3.3 Đánh giá hoạt động cho vay Hiệu hoạt động cho vay xem xét qua nhiều yếu tố, tính tốn tiêu mang tính định lượng Hoặc thể qua khả thu hút khách hàng, việc thực mục tiêu kinh tế xã hội theo định hướng địa phương đề em dùng số mang tính định lượng để đánh giá hoạt động QTD Bang 1.3: tình hình cho vay QTD giai đoạn 2006 — 2008 Chỉ tiêu Doanh số| cho vay Đoanh số| thu ng Dung quái Nợ han 2006] 9736| So sánh 2006 -] 2007 2007 | 2008 | Sốtiền | % 644 15913| 28767| 6177 7902| 12234| Năm Sosánh 2007-2008 Sốuễn T2854 | % | 807 23046| 4332 548 10812 883 4683| 8362 | 14065| 84 4l | 76 3879 35 T8,5 85,3 5703 682 10,5 Dựa vào bảng số liệu cho thấy doanh số năm tăng, chứng toả lượng khách có nhu cầu sản xuất đến vay QTD ngày tăng Cụ thể năm 2006 15913 triệu đồng tăng SVTH: Lê Văn Sang Trang 36 Luận văn tỐt nghiệp Nguyễn Thị Cam Loan_ a 6177 triệu Tỷ lệ tăng 64,4% so với năm 2005, sang năm 2007 đạt 28767 triệu đồng tăng 12854 triệu đồng tỷ lệ tăng 80,7% so với năm 2006 2.4 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng phường Rui ro tín dụng ln vấn đề quan tâm đặc biệt ngân hàng “Trên thực tế hầu hết ngân hàng áp dụng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân chủ quan khách quan, rủi ro tín dụng phát sinh gây thiệt hại ngân hàng Rủi ro hoạt động tín dụng QTD phường thể dạng: Nợ chưa đến hạn nợ hạn, nợ giãn nợ khoanh Nợ chưa đến hạn: Đó khoản nợ phát sinh, cho vay chưa đến hạn thu nợ Nợ chưa đến hạn tiềm ân rủi ro Theo quy định thống đốc ngân hàng Nhà nước, loại nợ chưa đến hạn tỷ lệ trích nộp dự phịng rủi ro 0% tức chưa đến hạn tạm coi chưa có rủi ro, chưa trích lập dự phịng rủi ro Nợ q hạn: Là khoản vay đến hạn trả nợ mà khách hàng chưa trả hợp đồng tín dụng, khơng có lý đáng để xin gia hạn nợ, phải chuyển sang nợ hạn Đó loại rủi ro tín dung mức độ rủi ro khác nhau, có khả thu hồi khác Người ta phân chia nợ hạn thành loại - Ng qué han tháng, xếp loại nợ hạn bình thường, có nhiều khả thu hồi, tỷ lệ trích dự phòng rủi ro 2% Đây loại nợ đá hạn thường gặp ~ Nợ hạn từ tháng đến 12 tháng, gọi nợ hạn có vấn đề Khả thu hồi nợ khó khăn hơn, ngân hàng phải nhiều công sức để phần tích ngun nhân, tìm giải pháp tăng cường đôn đốc, kiểm tra dé thu hồi nợ Tỷ lệ trích dự phịng rủi ro 50% bạn 12 tháng gọi nợ q hạn khó địi Khả thu hồi ~ Nợ khó khăn, có nhiều phức tạp phải nhiều biện pháp kể phải phát mại tài sản thé chấp phải sử dụng biện pháp hành chính, pháp luật có hy vọng, địi nợ Với loại nợ q hạn khó địi khả tổn thất lớn Vì tỷ lệ trích lập rủi ro 100% Nợ giãn (gọi tắt nợ giãn) Là khoản vay đến hạn trả nợ = Ề Trang 37 Luận văn tốt nghiệp ¬ ———— Nguyễn Thi Cam Loan ——— khách hàng chưa trả QTD phường gia hạn nợ khách hàng khơng trả lý đo khách quan, QTD phường báo cố lên ngân hàng cấp cấp (Chính phủ) dung quyền hạn để xem xét cho phép giãn nợ Nợ khoanh (gọi tắt nợ khoanh) Là dạng rủi ro tín dụng, có lý khách quan nên phép cấp cho khoanh lại, tách ra, theo triển sản xuất kinh doanh 2.4.1 Những kết đạt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trong thời gian QTD phường đạt thành tích đáng khích lệ cơng tác phịng chống rủi ro tín dụng Đảm bảo an toàn kinh doanh QTD phường thành nhận thức nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Trong bối cảnh chung có nhiều khó khăn, QTD phường phân tích tình hình, xác định hướng huy động ln đưa giải pháp xử lý tình linh hoạt đảm bảo an toàn chất lượng hiệu hoạt động Tỷ lệ NQH cao giảm nhiều So với năm trước nợ khoanh, nợ giãn xem xét, xử lý thoả đáng theo xu hướng giảm dẫn số tuyệt đối tương đối Năm 2008 thấp năm 2007 Các khoản cho vay phát sinh kiểm tra thẩm định kỹ càng, đủ điều kiện, nguyên tắc biện pháp đảm bảo tiền vay cân nhắc, xem xét chặt chẽ 2.4.2 Những hạn chế thiếu sót Rai ro tín dụng QTD phường thấp giảm theo năm Thời kỳ khó khăn qua, song QTD phường chưa kiểm soát khả xảy tương lại Rủi ro tiềm ẩn còn, gây ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng QTD Bằng việc thực biện pháp phòng chống rủi ro QTD phường phần hạn chế rủi ro tín dụng, song rủi ro hoạt động tín dụng tiềm ân lớn việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cịn nhiều thiếu sót tồn Cần khắc phục sau: SVTH: Lê Văn Sang Trang 38 Lugn văn tốt nghiệp Nguyễn Thị Cẫm Loan ~ Một là: Nguồn vốn huy động từ địa phương chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn khách hang chưa ồn định vững Trên địa bàn nhánh cịn có doanh nghiệp nhàn ước phép huy động vốn cán công nhân viên chức, thường với lãi xuất cao hơn, gây ảnh hưởng khó khăn cơng tác huy động vốn Triển khai huy động tiền gửi ngoại tệ chưa tốt, hạn chế nguồn - Hai là: Cơng tác tín dụng cịn tỉnh trạng đơn điệu, chủ yếu hình thức cho vay truyền thống, chưa đa đạng hố loại hình tín dụng, tín dụng ngắn hạn tập trung tỷ trọng lớn doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ thấp ~ Ba là: Công tác thẩm định xét duyệt cho vay cịn số tồn tại: Việc tính tốn nhu cầu vốn, vòng quay vốn để xác định mức cho vay theo phương án sản xuất kinh doanh chưa hợp lý dẫn tới thừa vốn Doanh nghiệp sử dụng vào mục đích khác ảnh hưởng tới việc trả nợ ngân hàng ~ Bốn là: Công tác kiểm tra trước, sau cho vay chưa trọng mức Sự kết hợp cán tín dụng cán kế toán ngân hàng việc theo dõi, đôn đốc để thu nợ chưa chặt chẽ - Nam là: Về công nghệ QTD trọng đầu tư chưa đồng bộ, chưa chuẩn hoá hết hoạt động nghiệp vụ, chưa đưa việc quản lý hồ sơ tín dụng vào hệ thống máy tính, lực trình độ cán hạn chế 2.4.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế thiếu sót 2.4.3.1 Nguyên nhân từ phía khác hhàng Thơng qua việc phân tích thực tế tình hình rủi ro tin dụng QTD phường năm qua cho thấy nguyên nhân làm phát sinh nợ hạn, nợ khoanh từ phía khách hàng sau: ~ Do khách hàng kinh đoanh thua lỗ, vốn tự có thấp vốn kinh doanh chủ yếu vốn vay QTD - Trình độ lực quản lý kinh doanh lãnh đạo doanh nghiệp nhiều hạn chế SVTH: Lê Văn Sang Trang 39 Luận văn tỐt nghiệp aie ee ——-—— Nguyễn Thị CẲm Loan oe _ ~ Giá thị trường có nhiều biến động ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh khách hàng ~ Sử dụng vốn sai mục đích Dùng vốn lưu động đầu tư vào tài sản cố định, thiếtbị sản xuất luân chuyển vốn không lành mạnh, doanh thu không trả nợ lãi đến hạn ~ Có nhiều nguyên nhân khác bị lừa đảo, bị chiếm dụng vốn hàng hoá tiêu thụ chậm nguyên nhân gây nên nợ hạn 2.4.3.2 Nguyên nhân phía QTD phường ~ Cơ chế tín dụng hành cho phép doanh nghiệp vay vốn nhiều tổ chức tín dụng nguyên nhân gây cạnh tranh "kém lành mạnh” với số Ngân hàng, tác động tiêu cực đến việc chất lượng tín dụng, làm thay đổi cách quan hệ người vay người cho vay, tạo hội cho doanh nghiệp sử dụng tiền vay khơng mục đích, tạo tiền đề cho rủi ro tín dụng - Kha thẩm định cho vay cịn sơ sài, lực chun mơn cán tín dụng cịn hạn chế, trình độ quản lý chưa thật sâu sát, kiểm tra chưa thường xuyên nên chưa phát kịp thời có biện pháp sử lý sớm sai sót hoạt động tín dụng ~ Một số cán tín dụng cịn coi trọng tài sản chấp sai lầm coi tài sản chấp yếu tố quan trọng đảm bảo an tồn tín dụng vay; nên khách hàng khơng có khả trả nợ, tài sản giảm giá, khó phát mại nợ thu hồi không đủ trả gốc lãi ~ Đạo đức nghề nghiệp số cán ngân hàng chưa tốt, lợi ích cá nhân họ "vẽ đường cho hươu chạy", thong đồng với doanh nghiệp để chiếm dụng vốn ngân hàng, cố tình hiểu sai, làm sai quy chế, quy định ngân hàng để tham ô, lợi dụng ~ Mỗi lien hệ phối hợp cấp, ngành hoạt động kinh đoanh QTD phường hạn chế, nên việc sử lý tài sản chấp, xử lý vụ án tổ chức thỉ hành án, phát mại tài sản chậm nguyên nhân dẫn đếnnợ hạn SVTH: Lê Văn Sang Trang 40 — Luận văn tốt nghiệp a Nguyễn Thị Cẩm Loan caỶ=— 2.5 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng quỹ tín dụng phường Để thực phương hướng nhiệm vụ nêu để khắc phục thiếu sót tồn QTD phường 3, em xin đề nghị số giải pháp sau: 2.5.1 Xây dựng sách cho vay đắn, đa dạng hố hoạt động cho vay Chính sách tín dụng Ngân hàng định nghĩa văn đưa lệm việc đầu tư, cho vay Văn bao gồm tiêu lý luận kh: chuẩn, hướng dẫn, giới hạn để đạo quy trình định cho vay Cần phân biệt điểm khác biệt sách tín dụng với quy trình tín dụng Chính sách tín dụng văn bao qt quy trình tín dụng tiết bao gồm bước việc sử lý trường hợp khác Do không nhấn mạnh tầm quan trọng sách tín dụng song quy trình tín dụng cần thiết đặc biệt đội ngũ cán tín dụng Chính sách tin dung mang tính chất chiến lược hoạt động ngân hàng nên thường phỏ biế cắp quản lý Đối với ngân hàng, sách tín dụng thường phổ biến hội đốc Một sách tín dụng muốn thực tỉ tốt phải viết bằng, thuật ngữ xác, dễ hiểu, tiết sở đưa hướng dẫn thực loại hình khác Một sách tín dụng cần phải thiết lập nghị + Thiết lập mục tiêu: Sự tăng trưởng, lợi nhuận, chất lượng danh mục đầu tư, địch vụ khách hàng, việc tuân thủ luật việc phục vụ xã hội + Thiết lập mức độ quyền + Thiết lập ti#u tín dụng + Thiết lập thủ tục kiểm soát + Thiết lập tiêu thức xử lý khoản cho vay có vấn đề + Thiế lập tiêu thức thu hồi khoản vay + Thiết lập thủ tục việc tuân thủ quy định Việc xây dựng sách tín dụng đắn giúp cho ngân hàng kinh doanh hướng, đưa vốn vào khu vực, lĩnh vực có hiệu qủa kinh doanh cao hạn chế rủi ro có thê xảy Với đặc thù hoạt động kinh SVTH: Lê Văn Sang Trang 41 Luận văn tốt nghiệp oe = cow Nguyén Thị Cẩm Loan _ doanh QTD phường chủ yếu phục vụ doanh nghiệp vừa nhỏ đóng địa bàn có tiềm lớn, nhu cầu địi hỏi dịch vụ tín dụng nhiều, nhanh chóng, phạm vi hoạt động QTD phường chưa đáp ứng kịp thời chưa có hình thức hoạt động cho vay ngoại tệ mở L/C, tín dụng tập trung chủ yếu cho vay ngắn hạn, cho vay để đa dạng hố lọai hình cho vay, đáp ứng nhu cầu đối tượng khách hàng 2.5.2 Thực quy trình tín dụng chặt chế Sau có sách tín đụng đắn, rõ rang toàn diện để đảm bảo chất lượng khoản cho vay, việc Ngân hàng phải làm xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ thực có chất lượng quy trình QTD cần xây dựng quy trình xét duyệt, cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm lien đới thẩm định định cho vay Tai QTD thành lập tổ thắm định có nhiệm kiểm tra, thâm định khách hàng, án, phương án vay vốn khách hàng, để trình hội đồng tín dụng Ban giám đốc định cho vay Sau có định cho vay định chuyển hồ sơ sang phịng tín dụng đẻ thực việc giải ngân, kiểm tra thu nợ Nhưng hoạt động tổ thâm định đạt kết tốt, cần đưa nội quy trách nhiệm cụ thể thànhviên tổ chịu trách nhiệm kết luận thâm định Mọi quy trình tín dụng bao gồm nhiều khâu song quan trọng nhất, có ý nghĩa định đến chất lượng cho vay khâu thẳm định trước cho vay Khả rủi ro kinh đoanh tín dụng nhiều mức độ hình thức khác nhau, phịng tránh rủi ro có nhiều biện pháp cách tổ chức tiến hành Tuy nhiên biện pháp quan để phịng tránh rủi ro, nói chung cán tín dụng cán có lien quan phải thực nghiêm túc, đầy đủ chế độ, thể lệ hành thống đốc NHNN văn hướng dẫn, đạo tín dụng đảm bảo an tồn tín dụng Mọi khoản cho vay phải thực quy trình nghiệp vụ, tiền hành thấm định, kiểm tra xác định tư cách pháp nhân người cho vay, tính khả thỉ phương án sản xuất kinh doanh giá trị tài sản cằm có, chấp thuộc sở hữu họ, chống SVTH: Lê Văn Sang — Trang 42 Cio TH t Ne eng Lani sai mục tượng vay vến QTD phường kinh doanh sử dụng long vòng, sử dụng vốn trạng vay đích Về phía QTD, kiên khơng thể xây phải sử lý có tình dio ng 2.5.3, Hoan thién céng tac bao dam tiền vay Hồn thiện cơng tác bảo dam tién vay biện pháp quan trọng trình thu hồi nợ vay cho vay cla QTD N6 tạo sở pháp lý cho QTD có khả khách hàng khơng có khả trả nợ giúp giảm tối đa thiệt hại có rủi ro xảy Hiện theo nghị định đảm bảo tiền vay vốn số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1299 phủ tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng QTD phát huy hiệu sửa trình thực có hạn chế cần bổ xung chỉnh phức tạp, đề chẳng hạn: Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo tiền cho vay thủ tục nghị đơn giản hố ghi trực tiếp vào hợp đồng tín dụng khơng, thành từ thiết phải có biên định giá riêng làm Đối với tài sản hình sử dụng vốn vay quy định vốn cho vay trung, đài hạn, vốn ngắn hạn quy định vốn tự cho mua vật tư hàng hố, cần xem xét thể cho vay Hoặc có phải 50% tổng nhu cầu vốn đề nghị có ý kí ến sửa đổi cho hợp lý Việc thu nợ tốt tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh người thứ ba khơng phải biện pháp giúp QTD phường phần giải thiệt hại có rủi ro lý xẩy Vì tơi thiết nghĩ: Tài sản bảo đảm biện pháp cuối sở pháp 46 QTD cia QTD việc thu hồi khoản nợ vay gặp rủi ro bat kha khang lãnh bên thứ phường cần thực nghiêm túc thủ tục chấp, cầm có, bảo ba q trình cho vay Giải pháp gắn với việc nâng cao lực cơng tác cán tín dụng phẩm chất đạo đức cán tín dụng Việc nâng cao lực fing 1a chất thẩm định dự án, phương án vay vốn, đánh giá giá trị tài sản thực tế giá trị biện pháp hạn chế rủi ro tránh tình trạng đánh giá cao khơng đấp nỗi thiệt hại tài sản khiến cho việc phát mại tài sản có rủi ro khơng phải bù Đối với doanh nghiệp Nhà nước vay nn phải quan tâm đến khả trả nợ Hơn hạn gốc lẫn lãi không thiết phải đủ tài sản cằm cổ, thể chấp bảo lãnh SVTH: Lê Văn Sang Trang 43 Luậ tỐt n nghiệp Ny TH} Clim Loan phải vào hiệu tính khả thi dự án, phương án xin vay uy tín doanh nghiệp thị trường Đối với khách hàng ngồi quốc doanh khơng nên coi tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh chỗ dựa an toàn cho số tiền vay phải trả công cụ để đảm bảo việc thu hồi lại phải xác định tư cách, ý muốn sẵn long trả lại người vay việc sử dụng vốn vay khả trả nợ Bởi tài sản sở để QTD phường có khả thu hồi nợ vay khơng cịn khả trả lại, xong tài sản dễ dàng bán để thu nợ cách kịp thời thực tế chứng minh thu nợ tài sản xiết nợ gánh nặng QTD Hiệu phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khả trả nợ khách hàng điều kiện tiên để ngân hàng định cho vay vốn, khơng phải khách hàng địi hỏi phải có tài sản chấp QTD cho vay Vì cần phải "trơng mặt mà bắt hình rong" “trơng mặt" phải bao gồm việc xem xét thẩm định kỹ lưỡng ngân ví với hiệu kinh tế phương án, dự án, vay khả quản lý, khả quan hệ tín nhiệm vay nợ, tắt điều cho QTD nhìn tắt nhiên hàng đối tài chính, thấy bao quát xây dựng chân dung khách hàng hoàn chỉnh đưa định đắn với mức độ rủi ro thấp 2.5.4 Thực phân tích tài doanh nghiệp Việc phân tích tài doanh nghiệp phải tiến hành thường xuyên theo tiến độ lập báo cáo tài doanh nghiệp (hàng quý) sở hướng dẫn phân tích tín dụng đo lường rủi ro ngân hàng Nhà nước Hiiện theo quy định Nhà nước Việt Nam quy định cán tín dụng lựa chọn phương pháp phân tích tín dụng chịu trách nhiệm kết phương pháp 2.5.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Cơng tác phải thực thường xuyên nghiêm túc đặc biệt phải dựa sở quan điểm ngăn ngừa, phịng chống sai sót, gian lận chủ yếu kết hợp giáo dục sử lý nghiêm minh Bên cạnh đó, đễ cơng tác thực có hiệu qủa = —— SVTH: Lê Văn Sang =——— ——— Trang 44 wint G4 ee tt nghigp tuuễn; Thị Cẳm4 Loan cần có quy định thưởng phạt rõ ràng, kịp thời có chế độ đãi ngộ, ưu tiên để khuyến khích cán bộ, tập thể tuân thủ tất quy trình nghiệp vụ cho vay 2.5.6 Đào tạo lại cán QTD, có sách đãi ngộ với cán tín dụng Đào tạo lại cán QTD, có sách đãi ngộ với cán tín dụng Nhìn cách tồn diện ta thấy hoạt động tín dụng tạo nguồn thu nhập chủ yếu cho QTD nên rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh QTD, ý nghĩa quan trọng tín dụng khơng làm cho cán tín dụng thấy vinh dự tự hào mà trao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tin dụng hạn chế rủi ro tín dụng cơng việc phức tạp đầy dẫy khó khăn, cơng việc cán tín dụng địi hỏi họ khơng có kiến thức chuyên sâu kinh doanh hoạt động lĩnh vực mà họ đầu tư vốn vào Đòi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề quyền lợi họ thé nao thi quan tâm tới Chính điều tạo ý nghĩ trồn tránh nhiệm vụ Nếu làm tốt hưởng chung, chia chung, cịn làm dở gánh chịu hậu làm, làm ảnh hưởng đến tính đốn cho vay Chính tơi thiết nghĩ, QTD cần phải có sách khen thưởng, chế độ đãi ngộ, mức với cán tín dụng hoàn thành tối trách nhiệm họ giúp QTD bảo tồn vốn cho vay đồng thời có hình thức kỷ luật nghiêm khắc người khơng hồn thành nhiệm vụ mình, gây thiệt hại cho QTD 2.5.7 Thiết lập mối quan hệ với quyền địa phương ban ngành Thiết lập mối quan hệ với quyền địa phương ban ngành Ngân Hàng tích cực thực linh hoạt sách khách hàng, lựa chọn khách hàng vay tận dụng điều kiện để cố gắng thiết lập đội ngũ khách hàng ôn định, tin cậy có tính chiến lược cao tạo lợi cho QTD thực tốt định số 35/HĐQT ngày 22/05/1998 Ngân Hàng Công Thương Việt Nam chiến lược khách hàng Cán tín dụng phải coi trọng việc phân tích nợ hạn hàng tháng, hàng quý, thực nghiêm túc việc phân tích ngun nhân để tìm biện pháp nhằm giảm mức độ rủi ro xuống thấp Coi trọng cơng tác tự kiểm tra, kiểm sốt, SVTH: Lé Van Sang Trang 45 Lugn văn tốt nghiệp — — “Nguyễn Thị Cẩm Loan giải dứt điểm vụ việc phát sinh qua kiểm tra, thực việc chỉnh sửa sau tra, phúc tra cách nghiêm túc QTD cần có biện pháp xếp bố trí máy nhân lực hợp lý, cần sớm ban hành tiêu chuẩn hoá cán bộ, người làm cơng tác tín dụng có đầy đủ phẩm chất lực, nghiệp vụ, tạo mối quan hệ tốt với cấp uỷ, quyền địa phương, quan chức khách hàng Có trình độ lực chưa đủ mà phải có đạo đức phẩm chất hồn thành nhiệm vụ Đạo đức tư cách không tốt có điều kiện lợi dụng để tham ô, buông lỏng chế độ, dẫn đến tôn thất thiệ thại SVTH: Lê Văn Sang Trang 46 Luận văn tốtnghiệp = = = Aguyễn Thị Cẩm Loan CHƯƠNG 3: KET LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ 3.1 Kết luận với cạnh tranh gây gắt, Việt Nam gia nhập WTO, việc cạnh tranh với ngân hàng thương mại cổ phần Trong bối cảnh kinh tế xã hội nước xuất ngân hàng liên doanh với nước ngồi gây khơng khó khăn cho hệ thống ngân hàng quốc doanh, tỗ chức tín dụng Vi vay, QTD phường muốn tồn đứng vững thị trường ngồi việc phải có vốn QTD cần phải biết tận dụng nguồn vốn đầu tư đầu tư cách có hiệu tốt để đem lại lợi nhuận cao Và thực tế chứng hoạt động tín dụng QTD yếu tố qưan trọng định tồn bệ thống QTD Trên sở nắm vững lý thuyết kết hợp với trình thực tập đơn vị khóa luận em hoàn thành số vấn đề sau: '$Những sở lý luận để làm sở phân tích cho phần nội dung $$ Phân tích, đánh giá tình hình rủi ro tín dụng qua nêu lên uư điểm thiếu sót trình hoạt động cho vay tín dụng QTD Š$ Đưa giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay tín dụng QTD nói riêng Do kinh nghiệm hạn hẹp, với kiến thức giới hạn sinh viên nên báo cáo nhiều thiếu sót cần phải bỗ sung hồn thiện Đây cố gắng em thời gian thực tập QTD, em mong đóng góp ý chú, ban lãnh đạo QTD, anh chị phòng quan hệ khách hàng, phịng tín dụng thẫy trường, em xin tiếp thu ý kiến chân thành cám ơn 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị với QTD phường Trước hết QTD cần mở rộng mạng lưới nâng cao nguồn vốn huy động để từ mở rộng quy mô hoạt động Đối với cán quan hệ khách hàng làm tốt cơng tác quan hệ thu nợ khách hàng Tuy nhiên, phải dành thời gian giải thích rõ ý nghĩa việc chuyển SVTH: Lê Văn Sang Trang 47 Luận văn tỗt nghiệp —————— Nguyễn Thị Cẩm Loan đổi nợ hạn theo quy định QTD để giúp người vay nâng cao ý thức từ khâu xây dựng phương án sản xuất kinh doanh có hiệu đến khâu xây dựng kế hoạch trả nợ cho QTD mang tinh khả khoa học sát với tình hình thực tế sản xuất kinh doanh Tiến hành phân loại hộ vay vốn, xây dựng quản lý hồ sơ khách hàng xác định mức độ tính nhiệm QTD khách hàng cụ thể theo tiêu chí để có sách, biện pháp, loại tín dụng phù hợp với loại khách hàng Tăng cường công tác tổ chức xếp tuyển dụng bồi dưỡng, phân công hợp lý cán bộ, cán quan hệ khách hàng phải người đốn cao, có thé dự đốn rủi ro dự án, khỏa vay, giải cho vay hay không cho vay Tăng cường nâng cao cơng tác thẳm định để hạn chế tố ¡ đa rủi ro xây trình cho vay tín dụng bên cạnh thực đầy đủ quy định quy trình cho vay Trong điều kiện nay, công nghệ dịch vụ QTD ngày phát triển địi hỏi nhân viên phải có nghiệp vụ phù hợp để vận hành thiết bị cần thiết Do đó, cần tạo điều kiện cho nhân viên nâng cao kỹ ngồi chun mơn để có thề đáp ứng dịch vụ đa dạng QTD 3.2.2 Một số kiến nghị với khách hàng Phải tìm hiểu để nắm thơng tin thủ tục, hồ sơ vay vốn cán quan hệ khách hàng phổ biến để QTD thực quy định vay trả thời hạn hợp pháp Nang cao trình độ, làm giàu kiến thức đối tượng sản xuất biết áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật vào sản xuất nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng, thu nhập góp phần cải thiện sống bên cạnh trả nợ cho QTD theo hạn định Nếu lý khách quan mà khách hàng chưa thể trả nợ QTD theo quy định khách hàng nên đến QTD để xin gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ để tránh cho việc SVTH: Lê Văn Sang Trang 48 Lugn văn tốt nghiệp, củ Nguyén Thị Cắm Loan chuyển sang nợ hạn vừa phải chịu lãi phạt cao, vừa làm cho tổng dư nợ hạn QTD cao Làm khơng có lợi cho QTD vừa có lợi cho khách hàng ‘SVIH: Lé Van Sang Trang 49 Nguyễn Thị Cẩm Loan Luận văn tot nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo hoạt động kinh doanh NHTM Quy trình thủ tục cho vay doanh nghiệp QTD Quy trình thủ tục cho vay nhà bán lẻ QTD Tạp chí ngân hàng số 22, 23, 2008 Thanh toán quốc tế, Nguyễn Thị Cảm Tuyền 2004 ——ễ-—— SVTH: Lê Văn Sang Trang 50