(Luận văn) hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng tmcp quân đội chi nhánh đăk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ HOÀ lu an n va HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO tn to TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH p ie gh TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN d oa nl w QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK u nf va an lu ll LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG oi m z at nh z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng- Năm 2017 n va ac th si ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ HOÀ lu HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO an n va TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐẮK LẮK p ie gh tn to TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN d oa nl w u nf va an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ll Mã số: 60.34.02.01 oi m z at nh Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng- Năm 2017 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả lu an n va Trần Thị Hoà p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu Bố cục luận văn lu Tổng quan tình hình nghiên cứu an n va CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG tn to TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG gh MẠI 14 p ie 1.1 CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH w DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 oa nl 1.1.1 Ngân hàng thƣơng mại hoạt động ngân hàng thƣơng mại d 14 lu an 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh ngân hàng u nf va thƣơng mại 15 ll 1.1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 23 m oi 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH z at nh DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 25 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay 25 z 26 l doanh gm @ 1.2.2 Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh 26 an Lu doanh m co 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh n va ac th si 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 28 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 32 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 37 lu 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK an LẮK 37 va n 2.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội- chi ie gh tn to nhánh Đắk Lắk 37 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội p - chi nhánh Đắk Lắk từ 2014-2016 39 nl w 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY d oa HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH an lu ĐẮK LẮK 44 u nf va 2.2.1 Đặc điểm khách hàng hộ kinh doanh vay vốn Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk 44 ll oi m 2.2.2 Mục tiêu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay z at nh Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đắk Lắk 46 2.2.3 Thực trạng cơng tác tổ chức kiểm sốt rủi ro 47 z 2.2.4 Thực trạng sử dụng phƣơng thức kiểm soát rủi ro 55 @ l gm 2.2.5 Thực trạng kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ m co kinh doanh 59 an Lu n va ac th si 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 63 2.3.1 Những kết 63 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG 69 CHƢƠNG KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIẾM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH lu DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐẮK an LẮK 70 va n 3.1 CĂN CỨ ĐỀ RA CÁC KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT gh tn to ĐỘNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH 3.1.1 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh p ie DOANH CỦA CHI NHÁNH 70 nl w MB Đắk Lắk 70 d oa 3.1.2 Định hƣớng chung 70 an lu 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh u nf va MB Đắk Lắk 73 3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT ll oi m RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI CHI z at nh NHÁNH 74 3.2.1 Đối với Chi nhánh 74 z 3.2.2 Đối với Hội sở 80 @ l gm KẾT LUẬN 82 m co DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT lu an Ý nghĩa HKD Hộ kinh doanh NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc QĐ Quyết định TSBĐ Tài sản bảo đảm n va Ký hiệu gh tn to KHCN p ie Khách hàng cá nhân Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội w MB nl Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội - chi nhánh Đắk Lắk d oa MB Đắk Lắk Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ u nf va Hợp đồng kinh doanh ll HĐKD Khách hàng doanh nghiệp lớn an SME lu CIB m Bảo hiểm tiền gửi SXNN Sản xuất nông nghiệp CV KHCN Chuyên viên khách hàng cá nhân QHKH Quan hệ khách hàng oi BHTG z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Tình hình huy động vốn MB Đắk Lắk giai đoạn 2.1 40 2014- 2016 Tình hình hoạt động cho vay MB Đắk Lắk giai đoạn 2.2 41 2014- 2016 Kết hoạt động kinh doanh MB Đắk Lắk giai đoạn 2.3 42 lu 2014- 2016 an va Số lƣợng khách hàng hộ kinh doanh MB Đắk Lắk giai 2.4 44 n đoạn 2014- 2016 gh tn to Tình hình cho vay hộ kinh doanh MB Đắk Lắk giai 2.5 46 đoạn 2014- 2016 p ie Biến động tỷ lệ nợ nhóm cho vay hộ kinh 60 w 2.6 Trang Tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ kinh giai đoạn 2014- 2016 62 d 2.7 oa nl doanh giai đoạn 2014-2016 lu Tỷ lệ trích lập dự phòng cho vay HKD giai đoạn 2014- an 2016 63 ll u nf va 2.8 oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Phân loại rủi ro 17 2.1 Mơ hình tổ chức MB Đắk Lắk 38 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng (HĐTD) hoạt động chủ yếu quan trọng bậc tất hoạt động NHTM, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản ngân hàng Cùng với phát triển lớn mạnh kinh tế, NHTM với chi nhánh phòng giao dịch ln tìm cách đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng Thơng qua hoạt động đóng góp vai trò lớn việc cung ứng vốn cho kinh tế, thúc đẩy lu kinh tế phát triển bền vững hiệu HĐTD tạo thu nhập chủ yếu an n va cho NHTM song hoạt động tiềm ẩn nảy sinh nhiều rủi đến hoạt động NHTM nói riêng tồn kinh tế nói chung gh tn to ro Rủi ro tín dụng đƣợc đánh giá điểm mấu chốt cản trở p ie Việc tìm biện pháp giảm thiểu rủi ro, cụ thể hóa biện pháp hoạt động tín dụng quan nhà nƣớc có thẩm quyền gắn với oa nl w điều kiện hoạt động cụ thể NHTM đƣợc đánh giá nhƣ tốn d khó an lu Trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk tình hình kinh tế ngày phát u nf va triển, tình hình trị ngày ổn định Đó sở cho cá nhân, ll hộ kinh doanh nhƣ doanh nghiệp yên tâm tập trung đầu tƣ, sản xuất oi m kinh doanh cải thiện đời sống góp phần nâng cao tiềm lực kinh tế tỉnh z at nh Đắk Lắk nói riêng nƣớc nói chung Với 10.000 hộ kinh doanh đa số hộ kinh doanh sản phẩm z gm @ từ nông nghiệp nhƣ cà phê, tiêu,… với nhu cầu vốn lớn cho vay hộ kinh doanh thị trƣờng màu mỡ ngân hàng m co l thƣơng mại Tiềm lực vay lớn nhƣng kèm với cho vay quản lí, kiểm an Lu sốt đƣợc vay nhƣ rủi ro phát sinh vấn đề quan n va ac th si [11] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2005), QĐ 22/2014/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 Ngân hàng Nhà nƣớc việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [12] Huỳnh Nam Phi (2014), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ trồng tiêu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh huyện Chư Sê Gia Lai, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng lu [13] Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay an hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát va n triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Đăk Lăk, luận văn thạc sĩ Quản trị to gh tn kinh doanh, Đại học Đà Nẵng p ie [14] Thảo Thị Trƣờng Sinh (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng thương mại Cổ phần Đông Á Kon oa nl w Tum, luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [15] Trần Thị Thanh Thảo (2015), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay d an lu trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP xuất nhập u nf va Việt Nam – chi nhánh Buôn Ma Thuột, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ll oi m [16] Huỳnh Thị Thanh Thuỷ (2016), Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay z at nh Hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đơng Đăk Lăk, luận văn thạc sĩ Tài Ngân hàng, z gm @ Đại học Đà Nẵng [17] Lê Phan Thị Diệu Thảo, Nguyễn Minh Sáng , Các số rủi ro tài l m co – công cụ cảnh báo rủi ro vận hành cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng ngày 20/03/2017 an Lu [18] Lê Thị Cẩm Tú (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay sản xuất n va ac th si kinh doanh cá nhân, hộ gia đình ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Bình Định, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng [19] Trần Thị Tƣờng Vi (2014), Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Qui Nhơn, Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Websites http://tapchinganhang.gov.vn lu www.tapchitaichinh.vn an www.militarybank.com.vn n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si