(Luận văn) hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt – chi nhánh đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ THỊ CẨM NHUNG lu an n va HOÀN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG gh tn to NỘI BỘ DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG p ie THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT d oa nl w CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ll u nf va an lu m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z at nh z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ THỊ CẨM NHUNG lu an n va HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG to gh tn NỘI BỘ DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG p ie THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT d oa nl w CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG lu Mã số: 60.34.02.01 ll u nf va an Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z @ m co l gm Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN an Lu Đà Nẵng - Năm 2016 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác lu Tác giả an n va ie gh tn to p Võ Thị Cẩm Nhung d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học đề tài lu Kết cấu luận văn an n va Tổng quan tài liệu nghiên cứu ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG gh tn to CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ p ie THƢƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI oa nl w DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI d 1.1.1 Tín dụng doanh nghiệp vai trị tín dụng doanh nghiệp an lu 1.1.2 Đặc điểm tín dụng doanh nghiệp u nf va 1.1.3 Những hình thức tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 10 ll 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp 12 oi m 1.2 CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH z at nh HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 15 1.2.1 Nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng z gm @ doanh nghiệp 15 1.2.2 Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng khách hàng l m co doanh nghiệp 16 1.2.3 Nội dung cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng an Lu doanh nghiệp 21 n va ac th si 1.2.4 Tiêu chí đánh giá kết cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 28 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 29 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 33 lu 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN an BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 33 va n 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 to 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý 34 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng thƣơng p ie gh tn 2.1.2 Chức nhiệm vụ 34 nl w mại cổ phần Bƣu điện Liên Việt – Chi nhánh Đà Nẵng 36 d oa 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI an lu VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG u nf va MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 41 2.2.1 Tình hình đặc điểm khách hàng doanh nghiệp LPB Đà ll oi m Nẵng 41 z at nh 2.2.2 Hệ thống XHTDNB khách hàng doanh nghiệp LPB 42 z 2.2.3 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng @ l gm doanh nghiệp LPB Đà Nẵng 48 m co 2.2.4 Đánh giá kết công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp LPB Đà Nẵng 58 an Lu n va ac th si 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI LPB ĐÀ NẴNG 61 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế xếp hạng tín dụng nội doanh nghiệp LPB Đà Nẵng 65 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – lu CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 68 an 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC XẾP va n HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP gh tn to TẠI CHI NHÁNH 68 ie 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI p BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG oa nl w THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 70 d an lu 3.2.1 Bổ sung hệ thống tiêu phân tích 70 u nf va 3.2.2 Nâng cao hiệu thu thập xử lý thơng tin cho cơng tác xếp hạng tín dụng 74 ll oi m 3.2.3 Hoàn thiện phƣơng pháp phân tích cơng tác xếp hạng tín z at nh dụng nội 77 3.2.4 Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, giám sát cơng tác xếp z @ hạng tín dụng nội 78 l gm 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng cán phụ trách cơng tác xếp hạng tín dụng m co nội 80 3.2.6 Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin công tác xếp an Lu hạng tín dụng nội 83 n va ac th si 3.3 KIẾN NGHỊ 84 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bƣu điện Liên Việt 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 85 KẾT LUẬN 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN PHỤ LỤC lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tên đầy đủ STT Tên viết tắt lu an n va Báo cáo tài BCTC Chấm điểm tín dụng CĐTD Chuyên viên tín dụng CVTD Doanh nghiệp DN Giám sát hoạt động GSHĐ Giám sát kinh doanh GSKD Hội sở HSC Khách hàng KH Ngân hàng NH Ngân hàng Nhà nƣớc NHNN ie gh tn to p 10 Ngân hàng Thƣơng mại NHTM oa nl w 11 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt 13 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Bƣu điện Liên Việt - Chi nhánh Đà Nẵng 14 Rủi ro tín dụng 15 Tổ chức tín dụng 16 Tài sản bảo đảm 17 Trung tâm cung cấp thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc CIC 18 Xếp hạng tín dụng XHTD 19 Xếp hạng tín dụng nội d 12 LPB u nf va an lu LPB Đà Nẵng RRTD ll m oi TCTD z at nh TSBĐ z m co l gm @ XHTDNB an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang lu 1.1 Một số tiêu tài 24 1.2 Một số tiêu phi tài 25 2.1 Cơ cấu ngu n vốn LPB Đà Nẵng 37 2.2 Cơ cấu dƣ nợ LPB Đà Nẵng 39 an va Hoạt động kinh doanh LPB Đà Nẵng qua năm 2.3 40 n ie gh tn to 2.4 41 Bảng tổng hợp tỉ trọng tiêu XHTD 47 p 2.5 Bảng báo cáo phân loại doanh nghiệp năm 2015 Số lƣợng tỷ trọng khách hàng doanh nghiệp đƣợc xếp w 58 nl 2.6 oa hạng Cơ cấu dƣ nợ nợ xấu phát sinh khách hàng doanh d lu 59 nghiệp năm 2015 theo XHTD va an 2.7 Định hƣớng cấu tín dụng ngành giai đoạn 2016 – u nf 69 oi m 2018 ll 3.1 z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Quy trình thực cơng tác XHTDNB KHDN 21 2.1 Tổ chức máy Chi nhánh 35 2.2 Mơ hình XHTDNB khách hàng doanh nghiệp 43 3.1 Mơ hình Xây dựng hệ thống thơng tin nội tồn hệ hình lu 76 an thống n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si Vòng quay = Giá vốn hàng bán/ Đánh giá hàng t n kho quay hàng t n hàng t n kho bình đƣợc vịng kho qn chu kỳ kinh doanh để tạo doanh thu lu an va n Vòng quay = Doanh thu thuần/ Đánh giá hiệu việc khoản khoản phải thu quản lý khoản phải thu phải thu bình quân DN Hiệu suất = Doanh thu thuần/ Đánh giá hiệu sử dụng tài sử dụng tài giá trị lại sản cố định DN, cụ thể sản cố định TSCĐ bình quân đơn vị TSCĐ sử dụng to tn kỳ tạo bao p ie gh nhiêu đơn vị doanh thu Chỉ tiêu cân nợ nl w III d oa Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản nợ phải trả tổng tài sản ll u nf sản DN va Tổng tài Chỉ tiêu cho biết cấu an lu = Tổng nợ phải trả/ = Nợ dài hạn/ Vốn Tỉ trọng đánh giá việc cân hạn/ Vốn chủ sở hữu đối nợ dài hạn vốn chủ oi m chủ sở hữu z at nh Nợ dài sở hữu z l gm Lợi nhuận = Lợi nhuận gộp từ Chỉ tiêu cho biết hiệu gộp/ bán hàng cung cấp kinh doanh DN, đơn Doanh thu dịch vụ/ Doanh thu m co 10 Chỉ tiêu thu nhập @ IV an Lu vị doanh thu kỳ n va ac th si tạo đơn vị lợi nhuận gộp Lợi nhuận = (Lợi nhuận Chỉ tiêu cho biết đơn từ hoạt từ hoạt động kinh vị doanh thu thu đƣợc động kinh doanh – thu nhập kỳ tạo đơn doanh từ hoạt động tài vị lợi nhuận từ hoạt động kinh (khơng bao + chi phí cho 11 doanh, không bao g m lợi lu an g m hoạt hoạt động tài chính)/ động tài Doanh thu nhuận từ hoạt động tài n va chính)/ tn to Doanh thu = Lợi nhuận sau thuế/ Chỉ tiêu cho biết đơn sau thuế/ Vốn chủ sở hữu bình vị vốn chủ sở hữu bình quân Vốn chủ quân đầu tƣ vào sản xuất kinh Lợi nhuận w p ie gh d oa nl sở hữu doanh kỳ tạo đơn vị lợi nhuận sau u nf va bình quân an lu 12 thuế Chỉ tiêu cao ll oi m chứng tỏ hiệu sử dụng vốn z at nh chủ sở hữu DN cao = Lợi nhuận sau thuế/ Chỉ tiêu cho biết sau thuế/ Tổng tài sản bình Tổng tài quân z Lợi nhuận gm @ dụng kỳ tạo l 13 đ ng tổng tài sản bình quân sử đ ng lợi nhuận sau thuế Chỉ quân tiêu cao thể hiệu m co sản bình an Lu n va ac th si sử dụng tổng tài sản DN cao 14 (Lợi nhuận = (Lợi nhuận trƣớc Chỉ tiêu cho biết hiệu trƣớc thuế thuế + Chi phí lãi sử dụng địn cân nợ DN, Chi phí vay)/ Chi phí lãi vay đơn vị chi phí lãi vay bỏ lãi vay)/ kỳ tạo Chi phí lãi đơn vị lợi nhuận trƣớc thuế vay lãi vay lu an va n Doanh nghiệp siêu nhỏ: đƣợc đánh giá thông qua tiêu g m gh tn to nhóm bao g m tiêu tài (nhƣ đƣợc liệt kê dƣới đây) Chỉ tiêu Ý nghĩa tiêu Cơng thức tính p ie STT Chỉ tiêu khoản nl w I Khả toán hành II Chỉ tiêu hoạt động Đánh giá khả trả nợ ngắn hạn DN từ tài sản ngắn hạn d oa = Tài sản ngắn hạn/ Nợ ngắn hạn ll u nf va an lu oi m Vòng quay = Giá vốn hàng bán/ hàng t n hàng t n kho bình kho quân z at nh z @ Đánh giá hiệu việc quản lý khoản phải thu DN m co l gm Vòng quay = Doanh thu thuần/ khoản khoản phải thu phải thu bình quân Đánh giá hàng t n kho quay đƣợc vòng chu kỳ kinh doanh để tạo doanh thu an Lu n va ac th si III Chỉ tiêu cân nợ Chỉ tiêu cho biết cấu nợ phải trả tổng tài sản DN Vốn vay = Vốn vay ngân hàng Tỉ trọng đánh giá việc cân ngân hàng/ / Vốn chủ sở hữu đối nợ ngân hàng vốn Vốn chủ chủ sở hữu sở hữu IV Chỉ tiêu thu nhập lu Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản an n va p ie gh tn to Lợi nhuận sau thuế/ Vốn chủ sở hữu bình quân d oa nl w = Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản an lu = Lợi nhuận sau thuế/ Chỉ tiêu cho biết đơn Vốn chủ sở hữu bình vị vốn chủ sở hữu bình quân quân sử dụng kỳ tạo đ ng lợi nhuận sau thuế Chỉ tiêu cao chứng tỏ hiệu sử dụng vốn chủ sở hữu DN cao (Lợi nhuận = (Lợi nhuận trƣớc trƣớc thuế thuế + Chi phí lãi Chi phí vay)/ Chi phí lãi vay lãi vay)/ Chi phí lãi vay ll u nf va Chỉ tiêu cho biết hiệu sử dụng đòn cân nợ DN, đơn vị chi phí lãi vay bỏ kỳ tạo đơn vị lợi nhuận trƣớc thuế lãi vay oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC 5: NHÓM CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH Doanh nghiệp có quy mơ lớn, trung bình, nhỏ Nhóm 1: Khả trả nợ doanh nghiệp (5 tiêu) + Khả trả nợ gốc trung dài hạn: đánh giá khả trả nợ trung, dài hạn doanh nghiệp từ ngu n lợi nhuận sau thuế chi phí khấu hao tƣơng lai (năm tiếp theo) + Khả trả nợ ngắn hạn: đánh giá khả trả nợ ngắn hạn DN cho phần vốn đầu tƣ tài sản ngắn hạn từ ngu n tiền khoản lu tƣơng đƣơng tiền, khoản phải thu thu đƣợc vịng tháng tới an + Khả trả nợ gốc trung, dài hạn phần vốn vay cho hoạt va n động sản xuất kinh doanh to gh tn + Phân tích báo cáo lƣu chuyển tiền tệ năm tài gần nhất: đánh giá + Ngu n trả nợ khách hàng theo đánh giá CVTD: đánh giá tổng p ie chất lƣợng lu ng tiền doanh nghiệp nl w quan khả trả nợ khách hàng d oa Nhóm 2: Trình độ quản lý môi trƣờng nội doanh nghiệp (13 an lu tiêu) u nf va + Năng lực chủ sở hữu (vốn, quản trị điều hành, kinh nghiệm) theo đánh giá CV chấm điểm: khả hỗ trợ tác động chủ sở hữu đối ll oi m với hoạt động DN mặt nhƣ vốn, quản trị điều hành, kinh nghiệm z at nh + Lý lịch tƣ pháp ngƣời đứng đầu doanh nghiệp: đánh giá rủi ro pháp lý ngƣời đứng đầu DN có ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh z @ DN l gm + Kinh nghiệm chuyên môn ngƣời trực tiếp quản lý DN: đánh giá m co kinh nghiệm làm việc ngành ngƣời trực tiếp quản lý doanh nghiệp + Trình độ học vấn ngƣời quản lý doanh nghiệp: có kiến thức an Lu hiểu biết tài chính, chun mơn, có khả đƣa định đắn n va ac th si + Năng lực điều hành ngƣời trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CVTD + Quan hệ Ban lãnh đạo với quan chủ quản cấp bộ, ngành có liên quan (khơng bao g m ngân hàng): khả tận dụng hội để tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động phát triển + Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo với thay đổi thị trƣờng theo đánh giá CVTD + Ghi chép sổ sách kế toán: đánh giá tính đầy đủ, hồn thiện, rõ ràng, lu minh bạch quy trình ghi chép sổ sách kế tốn an + Tổ chức phịng ban doanh nghiệp: đánh giá cấu tổ chức va n DN, đảm bảo mức độ phân quyền phận doanh nghiệp to ie gh tn + Sự phân tách nhiệm vụ, quyền lực ban lãnh đạo DN + Thiết lập quy trình hoạt động quy trình kiểm sốt nội bộ: Đảm p bảo hoạt động DN đƣợc kiểm soát, tránh định liều lĩnh, rủi nl w ro cao d oa + Môi trƣờng nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá an lu CVTD: đánh giá khả quản lý nhân sự, tận dụng ngu n nhân lực u nf va nhƣ khả thu hút nhân tài ban lãnh đạo DN + Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh DN thời gian tới (3-5 năm ll oi m ngành đóng tàu, 1-3 năm ngành khác): đánh giá khả phát z at nh triển ổn định DN dựa tính khả thi mục tiêu, kế hoạch kinh doanh Nhóm 3: Quan hệ với LPB TCTD khác (15 tiêu) z + Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn LPB (bao g m gốc @ l gm lãi) 12 tháng vừa qua: đánh giá lịch sử trả nợ 12 tháng qua điểm đánh giá: đánh giá chất lƣợng dƣ nợ m co + Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dƣ nợ (gốc) LPB thời an Lu + Tình hình nợ hạn dƣ nợ tại LPB: đánh giá tình hình n va ac th si nợ hạn doanh nghiệp + Tỷ trọng nợ hạn thực tế (không bao g m nợ cấu hạn)/ tổng dƣ nợ thời điểm đánh giá LPB + Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thƣ tín dụng, bảo lãnh, cam kết toán khác…): Đƣợc đánh giá dựa số lần LPB phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng khoản thực thay nghĩa vụ bị chuyển thành khoản vay bắt buộc + Thiện chí trả nợ khách hàng theo đánh giá CVTD lu + Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu LPB an 12 tháng qua: đánh giá tính trung thực hợp tác khách hàng va n việc cung cấp thông tin to gh tn + Tỷ trọng số dƣ tiền gửi bình quân LPB/ Tổng dƣ nợ bình quân (dự + Tỷ trọng doanh số tiền LPB (không bao g m số tiền giải ngân cho p ie kiến) doanh nghiệp LPB 12 tháng qua nl w vay) so với doanh số cho vay LPB (trong 12 tháng qua) d oa + Số lƣợng sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) LPB, an lu không bao g m quan hệ tín dụng so với ngân hàng khác u nf va + Thời gian quan hệ tín dụng liên tục với LPB: đánh giá khách hàng truyền thống khả hiểu biết khách hàng CVTD ll oi m + Tình trạng nợ TCTD khác 12 tháng qua: giúp CVTD thu z at nh thập thêm nhiều thông tin khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro tiềm tàng sớm có biện pháp ngăn ngừa rủi ro z + Tình hình nợ nhóm KH liên quan TCTD 12 tháng l gm @ qua m co + Định hƣớng quan hệ tín dụng với KH theo quan điểm CVTD Nhóm 4: Các nhân tố ảnh hƣởng đến ngành (5 tiêu) an Lu + Triển vọng ngành thời điểm đánh giá: đánh giá môi trƣờng n va ac th si kinh doanh doanh nghiệp + Khả gia nhập thị trƣờng (cùng ngành/lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CVTD: đánh giá khả bị chia sẻ thị phần với doanh nghiệp thành lập + Tính ổn định yếu tố đầu vào ảnh hƣởng đến ngành doanh nghiệp: đánh giá tính ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh + Các sách Chính phủ, Nhà nƣớc: Xét đến lợi từ khuyến khích/ƣu đãi Chính phủ Nhà nƣớc lu + Đánh giá rủi ro gián đoạn sản xuất kinh doanh doanh nghiệp an ngành tác động yếu tố tự nhiên va n Nhóm 5: Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động doanh nghiệp (34 ie gh tn to tiêu) + Sự phụ thuộc vào nhà cung cấp yếu tố đầu vào: đánh giá tính ổn p định hoạt động sản xuất kinh doanh nl w + Sự phụ thuộc vào số khách hàng (thị trƣờng đầu ra): đánh giá d oa tính ổn định thị trƣờng đầu ra, đảm bảo ngu n doanh thu an lu + Mức độ ổn định thị trƣờng đầu u nf va + Khả sản phẩm DN bị thay sản phẩm khác: đánh giá khả thị phần sản phẩm khơng cịn phù hợp với thị hiếu ll oi m + Tốc độ tăng trƣởng doanh thu bình quân năm doanh nghiệp z at nh năm gần đây: đánh giá tính ổn định dự đoán xu hƣớng phát triển DN + ROE bình quân năm năm gần đây: đánh giá khả sinh lợi, z tính ổn định dự đoán xu hƣớng phát triển doanh nghiệp @ m co kỳ năm trƣớc doanh nghiệp l gm + Tốc độ tăng trƣởng doanh thu lũy hết quý đánh giá so với quý + ROE năm ƣớc tính sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời an Lu điểm đánh giá: đánh giá khả sinh lợi doanh nghiệp cách kịp n va ac th si thời + ROA bình quân DN năm gần đây: đánh giá khả sinh lợi tổng tài sản, tính ổn định dự đốn xu hƣớng phát triển DN + ROA năm ƣớc tính sở ROA lũy kế từ đầu năm đến thời điểm đánh giá + Số năm hoạt động doanh nghiệp ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trƣờng) + Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (phạm vi tiêu thụ sản phẩm): lu đánh giá thị trƣờng doanh nghiệp an + Ảnh hƣởng tình hình trị sách nƣớc – thị va n trƣờng xuất sản phẩm doanh nghiệp to ie gh tn + Uy tín doanh nghiệp thị trƣờng + Mức độ bảo hiểm tài sản: khả trì hoạt động có rủi ro p xảy với doanh nghiệp, mức độ tổn thất xảy ảnh hƣởng đến tình nl w hình tài chính, kết kinh doanh doanh nghiệp d oa + Ảnh hƣởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh an lu doanh doanh nghiệp năm gần u nf va + Khả tiếp cận ngu n vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo đánh giá CVTD ll z at nh vị trí kinh doanh oi m + Quyền sở hữu địa điểm kinh doanh: đánh giá tính ổn định + Đánh giá CVTD điều kiện máy móc, thiết bị tham gia vào z @ hoạt động sản xuất kinh doanh + Chiến lƣợc Marketing DN an Lu + Lợi vị trí kinh doanh m co cạnh tranh DN l gm + Vị cạnh tranh DN so với DN ngành: đánh giá khả n va ac th si + Triển vọng phát triển doanh nghiệp theo đánh giá CVTD + Mạng lƣới thu mua tiêu thụ sản phẩm + Số năm hoạt động DN đến thời điểm + Thời hạn lại giấy phép khai thác so với thời gian vay vốn: dự đoán ổn định hoạt động KD DN (Chỉ áp dụng ngành Khai thác, KD khoáng sản tài nguyên thiên nhiên) + Đánh giá cơng tác bảo quản, phịng dịch, an tồn vệ sinh DN (áp dụng hoạt động liên quan đến sản xuất, chế biến sản lu phẩm) an + Đánh giá công tác xử lý chất thải giảm thiểu ô nhiễm môi trƣờng va n + Cơng suất sử dụng phịng bình qn 12 tháng vừa qua (áp dụng ie gh tn to DN dịch vụ ăn uống, vui chơi, giải trí, cƣ trú…) + Độ tuổi bình quân phƣơng tiện vận tải (áp dụng ngành p dịch vụ vận tải kho bãi hoạt động hỗ trợ công d oa nl w + Khả cân đối vốn phù hợp với dự án/ cơng trình thi an lu + Tiến độ toán dự án/ cơng trình thi cơng chủ u nf va đầu tƣ 12 tháng vừa qua + Loại hình khai thác hầm lị hay hầm lộ thiên ll oi m + Chất lƣợng khoáng sản khai thác z at nh Doanh nghiệp có quy mơ siêu nhỏ Nhóm 1: Khả quản trị chủ doanh nghiệp (4 tiêu) z + Lý lịch tƣ pháp ngƣời đứng đầu DN: đánh giá rủi ro pháp lý @ l gm ngƣời đứng đầu DN có ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh DN m co + Kinh nghiệm chuyên môn ngƣời trực tiếp quản lý DN: đánh giá kinh nghiệm làm việc ngành ngƣời trực tiếp quản lý doanh nghiệp an Lu + Năng lực điều hành ngƣời trực tiếp quản lý DN n va ac th si + Môi trƣờng nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CVTD: đánh giá khả quản lý nhân sự, tận dụng ngu n nhân lực nhƣ khả thu hút nhân tài ban lãnh đạo DN Nhóm 2: Quan hệ với LPB TCTD khác (8 tiêu) + Đánh giá lịch sử trả nợ 12 tháng qua + Tỷ trọng nợ hạn thực tế (không bao g m nợ cấu hạn)/ tổng dƣ nợ thời điểm đánh giá LPB: đánh giá chất lƣợng tình hình nợ hạn lu + Đánh giá quan hệ giao dịch ngoại bảng khách hàng với LPB an + Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu LPB va n 12 tháng qua to gh tn + Tỷ trọng số dƣ tiền gửi bình quân LPB/ Tổng dƣ nợ bình quân (dự + Số lƣợng sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) LPB, p ie kiến) doanh nghiệp LPB 12 tháng qua nl w khơng bao g m quan hệ tín dụng so với ngân hàng khác d oa + Tình trạng nợ TCTD khác 12 tháng qua an lu + Tình hình nợ nhóm KH liên quan TCTD 12 tháng từ nhóm KH liên quan ll u nf va qua: đánh giá ảnh hƣởng có đến khả trả nợ KH xuất phát oi m Nhóm 3: Các nhân tố ảnh hƣởng đến ngành (3 tiêu) z at nh + Đánh giá môi trƣờng kinh doanh doanh nghiệp + Đánh giá tính ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh z + Đánh giá tính ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh, không bị @ l gm biến động bất thƣờng thay đổi điều kiện tự nhiên tiêu) m co Nhóm 4: Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động doanh nghiệp (13 an Lu + Đánh giá tính ổn định thị trƣờng đầu vào hoạt động sản xuất kinh n va ac th si doanh + Đánh giá tính ổn định thị trƣờng đầu ra, đảm bảo ngu n doanh thu + Đánh giá khả thị phần sản phẩm khơng cịn phù hợp với thị hiếu bị thay sản phẩm khác + Đánh giá tính ổn định dự đoán xu hƣớng phát triển DN + ROE bình quân năm năm gần đây: đánh giá khả sinh lợi, tính ổn định dự đốn xu hƣớng phát triển doanh nghiệp lu + Đánh giá tốc độ tăng trƣởng mặt doanh thu doanh nghiệp an + ROE năm ƣớc tính sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời va n điểm đánh giá: đánh giá khả sinh lợi doanh nghiệp cách kịp ie gh tn to thời + Số năm hoạt động doanh nghiệp ngành (tính từ thời điểm p có sản phẩm thị trƣờng): đánh giá kinh nghiệm hoạt động tính ổn định nl w doanh nghiệp d oa + Ảnh hƣởng tình hình trị sách nƣớc – thị an lu trƣờng xuất sản phẩm doanh nghiệp u nf va + Uy tín DN thị trƣờng: đánh giá thị trƣờng doanh nghiệp + Quyền sở hữu địa điểm kinh doanh: đánh giá tính ổn định ll oi m vị trí kinh doanh + Lợi vị trí kinh doanh z at nh + Chiến lƣợc Marketing DN z @ Nhóm 5: Khả trả nợ doanh nghiệp (2 tiêu) l gm + Khả trả nợ gốc trung dài hạn: đánh giá khả trả nợ trung, khấu hao tƣơng lai (năm tiếp theo) m co dài hạn doanh nghiệp từ ngu n lợi nhuận sau thuế chi phí an Lu + Ngu n trả nợ khách hàng theo đánh giá CVTD n va ac th si Doanh nghiệp thành lập Nhóm 1: Trình độ quản lý lực chủ doanh nghiệp (8 tiêu) + Tiềm lực tài chủ sở hữu: đánh giá khả hỗ trợ mặt tài chủ sở hữu, đặc biệt trƣờng hợp DN gặp khó khăn kinh doanh + Kinh nghiệm chủ sở hữu lĩnh vực kinh doanh DN: thể lực chủ sở hữu hoạt động kinh doanh + Kinh nghiệm chuyên môn ngƣời trực tiếp quản lý DN lu + Kinh nghiệm quản lý ngƣời trực tiếp quản lý DN an + Năng lực điều hành ngƣời trực tiếp quản lý DN theo đánh giá va n CVTD to gh tn + Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo DN với thay đổi + Sự phân tách nhiệm vụ, quyền lực ban lãnh đạo DN p ie thị trƣờng nl w + Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh DN thời gian tới d oa Nhóm 2: Đánh giá tình hình kinh doanh (10 tiêu) an lu + Có lợi vị trí kinh doanh có tận dụng đƣợc hay khơng? u nf va + Có lợi vốn có tận dụng đƣợc hay khơng? + Có lợi cơng nghệ có tận dụng đƣợc hay không? ll oi m + Đánh giá tiến độ góp vốn thành viên chủ sở hữu z at nh + Chiến lƣợc Marketing DN + Mức độ phụ thuộc vào nhà cung cấp yếu tố đầu vào z + Sự phụ thuộc vào số KH (thị trƣờng đầu ra) @ l gm + Thị hiếu KH sản phẩm, dịch vụ DN đánh giá an Lu + Mức độ bảo hiểm tài sản m co + Khả cạnh tranh sản phẩm, dịch vụ DN thời điểm n va ac th si Nhóm 3: Đánh giá rủi ro từ môi trƣờng hoạt động doanh nghiệp (13 tiêu) + Khả sản phẩm bị thay sản phẩm khác thời điểm đánh giá + Đánh giá xu hƣớng biến động giá sản phẩm đầu DN 12 tháng qua + Đánh giá xu hƣớng biến động giá nguyên vật liệu, sản phẩm đầu vào DN 12 tháng qua lu + Dự kiến biến động giá thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ an kỳ kinh doanh tới va n + Ảnh hƣởng tình hình trị sách Nhà nƣớc đối + Ảnh hƣởng biến động tỉ giá hối đoái đến hoạt động kinh doanh DN p ie gh tn to với DN 12 tháng qua tháng qua d oa nl w + Ảnh hƣởng biến động lãi suất đến hoạt động kinh doanh DN 12 an lu + Tác động kinh tế hoạt động kinh doanh DN giá ll u nf va + Tình trạng ngu n cung cầu thị trƣờng lao động thời điểm đánh oi m + Ảnh hƣởng tình hình trị sách nƣớc thị z at nh trƣờng xuất/ nhập DN + Triển vọng ngành thời điểm đánh giá z + Khả gia nhập ngành DN @ l gm + Tính ổn định yếu tố đầu vào ảnh hƣởng đến ngành DN m co Nhóm 4: Đánh giá rủi ro từ yếu tố tài (6 tiêu) + Khả tiếp cận ngu n vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh an Lu DN theo đánh giá CVTD n va ac th si + Ngu n trả nợ KH kỳ trả nợ tới + Triển vọng phát triển DN + Vốn chủ sở hữu/ Tổng nhu cầu vốn đầu tƣ: đánh giá mức độ tự tài trợ DN hoạt động sản xuất kinh doanh + Tỉ suất lợi nhuận phƣơng án kinh doanh trƣờng hợp sản lƣợng tiêu thụ giảm 10% + Tỉ suất lợi nhuận phƣơng án kinh doanh trƣờng hợp giá tiêu thụ giảm 10% lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si