Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại pgd số 7 chi nhánh nhno ptnt thanh hóa

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương LỜI MỞ ĐẦU L c n t Trong kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng có ý nghĩa quan trọng tồn phát triển ngân hàng Hoạt động sở để ngân hàng gia tăng dịch vụ khác mang lại nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng ngân hàng cịn góp phần đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp diễn liên tục, thường xuyên Đồng thời, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao không thu hồi vốn vay đầy đủ, hạn, vốn vay, rủi ro lãi suất, kì hạn Những năm gần đây, PDG số - chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa nỗ lực cố gắng việc hạn chế tỉ lệ q hạn, chủ động trích lập dự phịng bù đắp khoản nợ xấu song song với việc tìm hiểu khách hàng có độ tín nhiệm cao, mở rộng thị phần cho vay Tuy nhiên, chất lượng tín dụng chưa cao mong muốn tồn khơng thiếu sót, hạn chế tỷ lệ nợ hạn cao chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho cá nhân, hộ sản xuất doanh nghiệp địa bàn Do vậy, muốn cải thiện chất lượng tín dụng địi hỏi PDG số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa phải có giải pháp đồng để nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với xu phát triển chung hệ thống ngân hàng Việt Nam Xuất phát t lí trên, trình thực tập PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa, em xin lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng PGD số - chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa” làm nội dung nghiên cứu cho khóa luận Mục t ng ên cứu - Hệ thống sở lý luận NHTM, hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng PGD số 7- chi nhánh NHNo &PTNT Thanh Hóa - Phân tích nghiên cứu, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa, t đưa nguyên nhân hạn chế ngân hàng Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương - Đề xuất nghiên cứu để hoàn thiện giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa Đố tƣợng, p ạm v ng ên cứu - Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu chất lượng tín dụng PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động tín dụng PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa năm 2010, 2011, 2012 P ƣơng p áp ng ên cứu Sử dụng phương pháp thống kê, thu thập phân tích số liệu; Phương pháp so sánh đối chiếu, tổng hợp, so sánh; Phương pháp chuyên gia… Kết cấu c uyên Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề gồm chương: Chương 1: uận v h t ng t n ng ng n h ng inh t th trư ng Chương 2: Th nh nh H o Chương 3: tr ng h t ng t n ng ng n h ng t i số 7- hi T T Th nh H i i ph p n ng 7- hi nh nh H o Sinh viên: Bùi Lê Vân o h t ng ho t ng t n ng t i số T T Th nh H Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương CHƢƠNG L LU N CHUNG V CHẤT LƢ NG T N D NG NG N H NG TRONG N N KINH T TH TRƢỜNG Ngân ng t ƣơng mạ v n ững oạt ộng c ủ yếu ngân ng t ƣơng mạ 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hóa Ngân hàng Thương mại (NHTM) đời kết trình hình thành phát triển lâu dài, phù hợp gắn liền với trình phát triển sản xuất hàng hóa Nó coi sản phẩm sản xuất hàng hóa, phận tách rời tồn tất yếu kinh tế đại Xung quanh vấn đề có nhiều quan điểm khác Theo quan điểm nhà kinh tế học giới NHTM doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ứng dụng Theo Peter S.Rose – tác giả quản trị Ngân hàng thương mại: “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Theo luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam thơng qua thì: “Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Như vậy, t quan điểm nêu rút khái niệm NHTM sau: g n h ng thương m i với nghiệp v h nh tổ inh t inh o nh ĩnh v nhận ti n gửi, ho v y v ung ứng ti n tệ h v th nh toán Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương 1.1.2 Những hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại 1 Ho t ng huy ng vốn Đây hoạt động đầu tiên, khởi tạo cho hoạt động ngân hàng Cho vay cho hoạt động sinh lời cao ngân hàng tìm kiếm cách huy động vốn cho vay Với chức này, ngân hàng đóng vai trị nhân tố tập hợp vốn nhà rỗi xã hội thơng qua hình thức:  N ận t n gử NHTM huy động vốn t cá nhân, tổ chức kinh tế thơng qua hình thức: - Ti n gửi hơng ì h n Tiền gửi khơng kì hạn tiền gửi mà người gửi tiền rút tiền lúc mà ngân hàng ln có nghĩa vụ phải thỏa mãn nhu cầu Loại tiền gửi có mục đích dùng để tốn Đối với tiền gửi khơng kỳ hạn, việc gửi rút tiền thực vào lúc nào, ngân hàng khó xác định trước, thực tế ln có chênh lệch thời gian số lượng việc gửi tiền rút tiền, ngân hàng tồn số lượng dư tiền gửi khơng kỳ hạn ngân hàng sử dụng vay Lãi suất ngân hàng thấp, chí có khoản tiền gửi ngân hàng khơng phải trả lãi Cho nên nguồn vốn giúp ngân hàng hạ thấp giá mua vốn, nâng cao khả cạnh tranh cho vay đầu tư - Ti n gửi ỳh n Tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi có thỏa thuận thời gian rút tiền Nguồn vốn có độ ổn định cao, ngân hàng ổn định trình sử dụng Vì vậy, để thu hút nhiều loại tiền gửi này, ngân hàng thường đưa nhiều loại kỳ hạn khác phù hợp với thời gian vốn nhàn rỗi đơn vị, kỳ hạn có mức lãi suất khác tương ứng theo kỳ hạn dài lãi suất cao Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương - Ti n gửi ti t iệm Đây hình thức huy động vốn truyền thống ngân hàng Với loại tiền gửi này, người gửi ngân hàng giao cho sổ tiết kiệm, thời gian gửi tiền, sổ tiết kiệm dùng làm vật cầm cố chiết khấu ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồm: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm khơng có kỳ hạn với kỳ hạn khác - Ti n gửi th nh to n Khách hàng mở tài khoản tiền gửi tốn ngân hàng gửi tiền vào để đáp ứng nhu cầu tốn sử dụng tiện ích khác có liên quan ngân hàng Đây loại hình tạo nên nguồn vốn hoạt động NHTM - Tiền gửi khác Ngoài loại tiền gửi NHTM cịn có thêm khoản tiền gửi khác như: + Tiền gửi tổ chức tín dụng khác + Tiền gửi Kho bạc nhà nước + Tiền gửi tổ chức đoàn thể xã hội…  P át n g tờ có g Đây nguồn vốn mà NHTM có thơng qua việc phát hành giấy tờ có kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng, chứng tiền gửi… Việc phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn, ngân hàng có khả tập trung khối lượng vốn lớn thời gian ngắn hoàn toàn chủ động sử dụng Hình thức thường thực ngân hàng tiếp nhận phương án vay vốn lớn thời hạn giải ngân nhanh khách hàng, hay sau cân đối nguồn vốn sử dụng vốn toàn hệ thống mà thiếu đồng ý Thống đốc ngân hàng trung ương  Nguồn vay Trong trình hoạt động, đơi ngân hàng lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán chi trả hay nhu cầu Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương vay vốn khách hàng Lúc này, NHTM vay vốn t NHTW hay tổ chức tín dụng khác thị trường tài ngồi nước Đây nguồn vốn cần thiết quan trọng, đáp ứng kịp thời đảm bảo cho hoạt động ngân hàng diễn liên tục 1 2 Ho t ng sử ng vốn Vốn huy động ngân hàng đầu tư vào khoản mục tài sản khác nhau, nhằm mục tiêu ngân hàng đặt Nhìn chung, sử dụng vào hoạt động sau:  Hoạt ộng t n dụng Hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho cá ngân hàng, chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, lại chứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hưởng quan trọng tới hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng NHTM bao gồm: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 12 tháng Đây loại tín dụng phổ biến NHTM, nhằm bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt doanh nghiệp, dân cư - Tín dụng trung dài han: Là loại tín dụng thực chương trình, dự án phát triền kinh tế xã hội có thời hạn t 12 tháng trở lên Loại hình yêu cầu vay vốn trung dài hạn xã hội để mở rộng ngành nghề sản - xuất kinh doanh, đầu tư xây dựng Mặt khác, chúng phù hợp với khả huy động ngày thiếu NHTM  Các oạt ộng ầu tƣ k ác Hoạt động đa dạng góp phần tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Đó hình thức ngân hàng tham gia vào hoạt động góp vốn, mua cổ phần công ty liên doanh liên kết, mua bán chứng khốn, trái phiếu, cổ phiếu nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro, mang lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng 1 Ho t ng th nh to n Đây hoạt động NHTM thay mặt khách hàng thực việc tốn hay ủy thác khác để thu phí Chủ yếu: Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương - Hoạt ộng c uyển t n- t an toán ộ: Đây hoạt động mà ngân hàng nhận ủy thác khách hàng để chuyển số tiền định cho người khác địa điểm quy định ngồi nước Nó thực thơng qua phương tiện lưu thơng tín dụng séc, thư chuyển tiền… - Hoạt ộng t u ộ: Là hoạt động mà NHTM nhận ủy thác thu hộ tiền cho khách hàng vào chứng t khách hàng séc, thương phiếu, chứng khoán Khi tiến hành nghiệp vụ này, ngồi việc thu phí khách hàng ngân hàng cịn tranh thủ sử dụng số tiền khách hàng - Ngoài ra, cịn có hoạt động khác hoạt động tín thác, hoạt động mơi giới hay hoạt động qua lại đồng nghiệp… Những hoạt động có ý nghĩa quan trọng việc mở rộng hoạt động tạo lập nguồn vốn kinh doanh, nâng cao hiệu việc khai thác sử dụng vốn C ất lƣợng t n dụng ngân ng n n k n tế t ị trƣờng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Khó đưa định nghĩa rõ ràng tín dụng Vì vậy, tuỳ theo góc độ nghiên cứu mà ta xác định nội dung thuật ngữ Tín dụng (credit) xuất phát t chữ la tinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trong quan hệ tín dụng, người cho vay cho người cần vốn vay theo điều kiện thoả thuận trước thời gian cho vay, thời gian hoàn trả, lãi suất tín dụng Trong quan hệ người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay mục đích, thoả thuận, làm ăn có lãi có khả hồn trả đủ gốc lãi thời hạn Một cách khái quát, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (tài sản) t người sử dụng thời gian định; đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Như vậy, phạm trù tín dụng có ba nội dung là: tính chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, tính thời hạn tính hồn trả Bản chất tín dụng quan hệ vay mượn có hồn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ bình đ ng hai bên có lợi Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương Xuất phát t nguyên tắc hoàn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố q trình tín dụng Trong kinh tế hàng hóa có nhiều loại hình tín dụng như: Tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng tiêu dùng T phân tích trên, ta đến khái niệm: T n h ng thỏ thuận ể h h h ng sử uy t n) với nguyên tắ ng ng n h ng việ ng n ng m t t i s n (bằng ti n, t i s n th ho n tr nghiệp v h y ho v y, hi t h u (t i hi t h u), ho thuê t i h nh, b o ãnh ng n h ng v nghiệp v h 1.2.2 Quan niệm chất lượng tín dụng ngân hàng Trong điều kiện nước ta trình hội nhập với kinh tế thị trường cạnh tranh doanh nghiệp mạnh mẽ, doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải khơng ng ng nâng cao vị thị trường Muốn doanh nghiệp không ng ng nâng cao chất lượng sản phẩm, giá phù hợp Trong đó, chất lượng chiếm vị trí quan trọng hàng đầu định đến thành bại doanh nghiệp Đặc biệt NHTM- doanh nghiệp chủ yếu hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Chất lượng nói chung hiểu mức độ phù hợp sản phẩm yêu cầu người tiêu dùng tập hợp tính chất sản phẩm, chứa đựng mức độ thích ứng để thoả mãn nhu cầu định theo cơng dụng với chi phí xã hội cần thiết Cùng với khái niệm chất lượng sản phẩm khái niệm chất lượng tín dụng đời phát triển theo t ng thời kỳ Trước đây, khái niệm chất lượng tín dụng bó hẹp phạm trù an tồn tín dụng Điều có nghĩa chất lượng tín dụng đo lường mức tổn thất phát sinh trực tiếp t rủi ro khoản vay ngân hàng Một ngân hàng coi có chất lượng tín dụng cao ngân hàng có khoản vay xấu thiệt hại t khoản vay thấp Và khoản tín dụng có chất lượng khoản tín dụng hoàn trả gốc lãi theo thời hạn Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương Theo phát triển quan điểm chất lượng tín dụng ngày thay đổi yêu cầu khắt khe Chất lượng tín dụng xác định tổng thể tất tiêu chí, tr u tượng lẫn cụ thể việc đánh giá chúng có linh động định Vì vậy, xem rằng: “Ch t ng t n yêu ầu ủ h h h ng ( ph t triển inh t - xã h i v ng s p ứng ngư i v y ti n ẫn ngư i gửi ti n) phù h p với s m b o s ph t triển tồn t i ủ ng n h ng” Chất lượng tín dụng nhìn nhận góc độ kinh tế khác nhau, t phía ngân hàng, t phía khách hàng, t phía kinh tế + T phía khách hàng: Do nhu cầu vốn vay đáp ứng để doanh nghiệp thực hoạt động sản xuất kinh doanh bù đắp chi phí sản xuất, trả nợ ngân hàng có lãi nên chất lượng tín dụng ngân hàng đứng giác độ doanh nghiệp đơn giản thỏa mãn nhu cầu vay vốn doanh nghiệp làm cho đồng vốn sử dụng có hiệu + T phía ngân hàng: Chất lượng tín dụng thể phạm vi mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực thân ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi + Xét t góc độ kinh tế – xã hội: Tín dụng ngân hàng phản ánh động kinh tế chuyển sang chế thị trường Tín dụng phải huy động mức tối đa vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế xã hội để cung ứng cho doanh nghiệp, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Chất lượng tín dụng thể tính an tồn cao hệ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng đảm bảo chất lượng khả toán chi trả cao, tránh rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lí kinh tế vĩ mô, thúc đẩy kinh tế phát triển hịa nhập với cộng đồng quốc tế Tóm lại, chất lượng tín dụng khái niệm v a cụ thể v a tr u tượng, tiêu kinh tế tổng hợp Để có chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng phải có hiệu quan hệ tín dụng phải thiết lập sở tin cậy uy tín ngân hàng Hiểu chất phân tích, đánh giá chất Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương lượng tín dụng, xác định xác nguyên nhân tồn chất lượng tín dụng giúp ngân hàng tìm giải pháp quản lý thích hợp để đứng vững kinh tế thị trường có cạnh tranh gay gắt 1.2.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.3.1 o nh số ho v y Doanh số cho vay tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà TCTD phát ra, cho vay khoảng thời gian đó, khơng kể cho vay thu hồi hay chưa Doanh số cho vay thường xác định theo tháng, quý, năm Doanh số cho vay phản ánh quy mô tuyệt đối hoạt động cho vay ngân hàng Tốc độ tăng doanh số phản ánh khả mở rộng cho vay qua thời kỳ Doanh số cho vay tốc độ cho vay phản ánh khả mở rộng tín dụng chưa đủ để kh ng định chất lượng cho vay NHTM Tuy nhiên, phần để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.3.2 Do nh số thu n Doanh số thu nợ phản ánh số vốn khách hàng hoàn trả ngân hàng t ng thời kỳ Doanh số thu nợ phản ánh hai khả năng: Một là, khách hàng hoàn trả vốn vay ngân hàng hạn tăng đạt hiệu sản xuất kinh doanh Hai là, ngân hàng tăng thu nợ hạn, thu hồi nợ sớm có dấu hiệu khơng lành mạnh tình hình tài khách hàng Doanh số thu nợ cho biết TCTD làm ăn có hiệu hay khơng, khoản vay có an tồn hay khơng, cá nhân hay hộ gia đình có sử dụng vốn hiệu mục đích khoản vay hay không Doan số t u nợ Hệ số t u nợ = Doan số c o vay Hệ số thu hồi nợ phản ánh khả thu hồi nợ ngân hàng kết sử dụng vốn vay khách hàng, hệ số thu nợ cao cho thấy hoạt động thu hồi nợ ngân hàng thực có hiệu Sinh viên: Bùi Lê Vân 10 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương - T kết hoạt động đơn vị năm 2012 cho thấy mục tiêu nhiệm vụ năm 2013 nặng nề, mặt phải tiếp tục tập trung củng cố, nâng cao chất lượng tất hoạt động mà đặc biệt chất lượng tín dụng, mặt khác phải thực mục tiêu tăng trưởng để bắt kịp với phát triển, tăng trưởng đơn vị NHNo TCTD khác địa bàn G ả p áp nâng cao c ất lƣợng t n dụng tạ PGD số - chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hiệu Một sách sách tín dụng có hiệu quy định rõ ràng với điều kiện, nguyên tác thẩm định, thời hạn cho vay va thu hồi vốn lãi, quan trọng có mức lãi suất v a phù hợp với thị trường để thu hút khách hàng v a đảm bảo quy định NHNN Chính sách cho vay phải truyền đạt đến nhân viên hình thức văn thơng báo mạng nội PGD, đặc biệt nhân viên văn phịng tín dụng cần phải thường xun theo dõi thay đổi sách cho vay - Về thủ tục sách liên quan đến vấn đề lãi suất, thời hạn vay mức phí, việc tính lãi suất phải áp dụng theo t ng đối tượng khách hàng, thích hợp với số lượng tiền vay, khoản tiền vay phương thức tính lãi phải tương ứng với - Xác định mức cho vay tối đa t ng đối tượng khách hàng, t ng ngành nghề SXKD, khoản vay có tài sản đảm bảo - Chính sách cho vay phải xác định phân rõ trách nhiệm nhân viên tín dụng việc giải hồ sơ tín dụng Quy định cách thức thẩm định trình tiến hành thủ tục cho vay khách hàng 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm đ nh tín dụng tơn trọng quy trình tín dụng * Nâng cao c ất lƣợng t ẩm ịn t n dụng Khi xét duyệt cho vay, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng phải làm tốt khâu thẩm định dự án Không nắm thông tin khách hàng phát Sinh viên: Bùi Lê Vân 58 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương sinh hợp đồng tín dụng, mà ngân hàng phải ln theo sát hoạt động khách hàng việc sử dụng vốn vay Công tác kiểm tra trước, sau cho vay yêu cầu đòi hỏi thực nghiêm túc tỷ mỉ - Trước cho vay: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, ngân hàng kiểm tra điều kiện vay vốn, kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ hồ sơ xin vay, thẩm định dự án sản xuất kinh doanh chủ yếu mặt: cần thiết dự án, hiệu dự án… - Trong cho vay: Kiểm tra mức vay thời hạn xin vay dựa sở phúc tra tính thực hiệu phương án xin vay - Sau cho vay: Là kiểm soát việc thực hợp đồng tín dụng, ngân hàng cần tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay Việc kiểm tra phải thực sở kiểm tra số liệu kế toán, số liệu thống kê báo cáo khác doanh nghiệp Có thể nói, thẩm định tồn diện nội dung dự án yêu cầu quan trọng giúp cho việc định đầu tư ngân hàng xác bảo đảm tính khoa học, khách quan Nội dung công tác thẩm định nhằm kh ng định hai vấn đề: - Thứ nhất: Phương án phải thỏa mãn điều kiện, nguyên tắc cho vay theo thể lệ chế độ quy định cụ thể khoản vay để thu hồi nợ gốc lãi hạn - Thứ hai: Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ hợp pháp, hợp lệ, xảy tranh chấp phải đảm bảo tính pháp lý cho ngân hàng - Hồn thiện quy trình tín dụng: quy trình tín dụng PGD số đầy đủ phù hợp với thực tiễn chưa thực hoàn thiện + Để giải khâu quy trình định giá tài sản đảm bảo PGD số nên có giải pháp thành lập tổ chuyên trách định giá tài sản chấp, có trình độ việc đánh giá, định giá tài sản + Tăng cường kiểm soát nợ hạn chế nợ hạn: Song song với việc tăng cường doanh số cho vay công tác theo dõi thu nợ PGD số cần Sinh viên: Bùi Lê Vân 59 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương thường xun kiểm sốt q trình sử dụng vốn vay khách hàng, không để khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Thơng qua q trình theo dõi, PGD nắm bắt khả tài khách hàng Nếu thấy khách hàng có dấu hiệu khơng ổn định tình hình SXKD có trở ngại, thua lỗ, hàng hóa tồn kho nhiều khơng tiêu thụ ngân hàng có biện pháp kịp thời để xử lý + Hiệu hoạt động tín dụng PGD số qua năm qua tốt có tỷ lệ nợ hạn Giải pháp để khắc phục tình trạng PGD cần phải nâng cao khả dự đoán mức độ ảnh hưởng biến động kinh tế-xã hội đến ngành nghề SXKD khách hàng vay vốn PGD, nâng cao chất lượng công tác thẩm định để hạn chế sai sót việc phân tích, đánh giá sai khách hàng + Kịp thời gia hạn nợ, chuyển nợ hạn 3.2.3 Tăng cường công tác huy động vốn Công tác huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng, CBNH cần phải tập trung tối đa thời gian, trí lực cho công tác huy động vốn, thực tốt giải pháp đạo điều hành Giám đốc Tỉnh Giám đốc đơn vị triển khai t ng thời kỳ - Bám sát thông tin đền bù dự án phường Đông Sơn, xã Quảng Hưng, Quảng Thành để bám sát khách hàng huy động vốn - Mọi cá nhân, t Ban giám đốc, lãnh đạo phòng đến cán nhân viên phải chủ động tìm kiếm khai thác nguồn tiền gửi t đối tượng khách hàng tổ chức, cá nhân địa bàn, t mối quan hệ lâu tìm kiếm khai thác khách hàng mới, kết hợp khai thác khoản tiền nhàn rỗi lớn khoản nhỏ lẻ, khoản tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tiết kiệm gửi góp để khơng tăng trưởng số dư mà chất lượng khách hàng để dần ổn định tốc độ tăng trưởng nguồn vốn, hạn chế việc suy giảm nhanh lệ thuộc vào phận khách hàng lớn - Áp dụng nhiều hình thức có lãi có thưởng, tiền gửi có lãi bậc thang, phát triển việc nhận tiền gửi nhà theo yêu cầu qua điện thoại, nhằm giúp Sinh viên: Bùi Lê Vân 60 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương khách hàng xố bỏ ngại ngần rủi ro mang tiền đến gửi, loại tiết kiệm dài hạn trả lãi hàng tháng phù hợp với người già khơng tham gia kinh doanh có khoản tiền lớn muốn gửi vào ngân hàng lĩnh lãi hàng tháng để phục vụ nhu cầu chi tiêu Có thể huy động tiền gửi với thời hạn khác 01 tháng, 02 tháng nhằm thu hút triệt để nguồn vốn nhàn dỗi tầng lớp dân cư - Thực tốt công tác huy động kỳ phiếu, gắn huy động với nhiệm vụ phát triển kinh tế địa phương Thông qua dự án khả thi để xây dựng kế hoạch phát hành kỳ phiếu có mục đích đạt hiệu kinh tế cao, phù hợp với kết dự án tạo khả thu hồi vốn thời hạn (kỳ hạn huy động kỳ phiếu vào mục đích sử dụng vốn cho t ng dự án cụ thể để xác định thời hạn phù hợp đảm bảo tính khả thi dự án có thu nhập để tạo nguồn vốn hồn trả) - Mở rộng thu hút vốn t doanh nghiệp, thành phần kinh tế T ng bước tiếp cận tạo mối quan hệ doanh nghiệp, thành phần kinh tế với Ngân hàng Tạo điều kiện cho khách hàng mở mở tài khoản ngân hàng, đối xử bình đ ng nghiệp vụ với khách hàng mở tài khoản có sách ưu đãi lợi ích vật chất khách hàng lớn, sản xuất kinh doanh có hiệu để chiếm lĩnh thị phần, v a thu hút nguồn tiền gửi, nâng cao uy tín ngân hàng Thực phương thức chuyển tiền nhanh, xác thuận tiện cho khách hàng 3.2.4 Nâng cao trình độ đội ngũ cán tín dụng Hệ thống NHTM ngày phát triển số lượng Vấn đề cạnh tranh NHTM ngày gay gắt Để đứng vững lớn mạnh, địi hỏi ngồi nguồn vốn kinh doanh lớn, ngân hàng phải có đội ngũ nhân viên ưu tú, có lực, sáng tạo, động công việc, h n ngân hàng khác để thu hút khách hàng Để làm điều cần: + Tạo điều kiện, hội để nhân viên phát huy hết khả tiềm ẩn, cho nhân viên tiếp xúc, trau dồi kinh nghiệm với đồng nghiệp đơn vị khác + Nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên, biện pháp hiệu việc thu hút khách hàng Sinh viên: Bùi Lê Vân 61 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương + Thường xuyên tổ chức khen thưởng, khuyến khích tinh thần cán cơng nhân viên, đồng thời có biện pháp xử lý sai sót để tạo tác phong làm việc tốt ngân hàng + Ngân hàng cần phải thực cách khoa học việc đào tạo, xắp xếp, sử dụng hợp lý lực lượng lao động nói chung CBTD nói riêng Xác định xác nhu cầu t ng loại nhân lực sử dụng tiết kiệm nguồn nhân lực trình kinh doanh, tránh xảy tượng th a, thiếu lao động bí nâng cao xuất lao động ngân hàng 3.2.5 ồn thiện sách khách hàng Khi chuyển sang kinh tế thị trường, song song với việc mở rộng phạm vi quy mô hoạt động tín dụng, đối tượng khách hàng phục vụ ngày phong phú theo khả rủi ro thất thoát vốn vay ngày tăng đe doạ tồn phát triển ngân hàng Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng sử dụng vốn có hiệu tín dụng đảm bảo an tồn kinh doanh thận trọng cho vay, nắm tình hình kinh doanh khách hàng, tư vấn, giúp đỡ đơn vị tháo gỡ khó khăn, đồng thời cương cứng rắn khách hàng có thái độ khơng quan hệ tín dụng - Có sách khách hàng phù hợp: + Phân loại khách hàng, ưu đãi lãi suất cho vay, phí dịch vụ… Cho khách hàng truyền thống, khách hàng đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng Chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng thể khả phân tích nhận định trước, sau cho vay, có quan hệ nhân với chất lượng tín dụng Đánh giá tình hình khách hàng xác, chất lượng tín dụng cao Thông qua đánh giá ngân hàng định lượng mức độ rủi ro trình cho vay để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế tối đa mức thất Việc đánh giá tình hình khách hàng phải chuẩn đoán khả trả nợ thơng qua phân tích ngun nhân dẫn tới rủi ro (cả rủi ro tài rủi ro phi tài chính), phải nắm thơng tin tính đặn khoản vay, tình hình trả nợ… Có tổ chức tín dụng cung cấp tín dụng Sinh viên: Bùi Lê Vân 62 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương (quỹ tín dụng nhân dân, ngân hàng nơng nghiệp, ngân hàng phục vụ người nghèo… ) có nợ hạn không, mức độ nợ hạn… - Mặt khác thông qua nghiệp vụ đánh giá khách hàng để tiến tới thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng, giúp cho ngân hàng có điều kiện nắm vững thơng tin có liên quan tới khách hàng, có đối sách thích hợp để đáp ứng cạnh tranh sở không ng ng nâng cao chất lượng khách hàng Sinh viên: Bùi Lê Vân 63 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương K T LU N Cùng với phát triển NHNo & PTNT Thanh Hóa PGD số ngày phát triển bền vững Điều thể qua q trình phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa Thơng qua việc phân tích yếu tố như: nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nợ xấu… ta thấy tình hình hoạt động tín dụng PGD ngày phát triển đạt hiệu cao Hoạt động cấp tín dụng ln ổn định tăng trưởng qua năm, góp phần khơng nhỏ vào phát triển chung kinh tế tỉnh nhà qua việc đầu tư, hỗ trợ cho tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cá thể Qua PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa tự kh ng định vị hệ thống NHTM tỉnh Thanh Hóa Việc nghiên cứu số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa vấn đề phức tạp, có phạm vi mở rộng, liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp Tuy nhiên q trình nghiên cứu, khn khổ, giới hạn phạm vi cho phép, em mạnh dạn nêu lên số ý kiến với hi vọng khó khăn vương mắc tháo gỡ để chủ trương đầu tư tín dụng có chỗ đứng ngày vững hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro vấn đề lớn cần quan tâm Nó khơng liên quan đến ban ngành ngân hàng, kinh tế đất nước, trị xã hội mà cịn liên quan đến sách vĩ mơ vi mơ NHTM Do trình độ lực thời gian có hạn nên viết khơng thể tránh thiếu sót Vậy em mong nhận quan tâm dẫn thầy cô, để viết hoàn chỉnh Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn giảng viên Th.S Ngô Việt Hương cán tín dụng PDG số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa giúp đỡ tạo điều kiện để em hoàn thành viết Sinh viên: Bùi Lê Vân 64 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương T I LIỆU THAM KHẢO Báo cáo trị Đại hội Đảng Bộ tỉnh Thanh Hoá lần thứ XVII Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh PGD số 7- NHNo&PTNT Thanh Hóa Các văn NHNo&PTNT Việt Nam 284/2000/QĐNHNN văn 1627/2002/QĐNHNN 4 Quyết định 67/1999/QĐTTg Thủ tướng Chính phủ Quyết định 666/QĐ-HĐQT-TD NHNo&PTNT Việt Nam PGS.TS Nguyễn Thị Mùi: Giáo trình ngân hàng thương mại PGS.TS Nguyễn: Giáo trình ngân hàng thương mại Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam năm 2005 Nguồn thông tin báo tài chính, internet… Sinh viên: Bùi Lê Vân 65 Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương M CL C LỜI MỞ ĐẦU 1 Lí chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu chuyên đề CHƢƠNG L LU N CHUNG V CHẤT LƢ NG T N D NG NG N H NG TRONG N N KINH T TH TRƢỜNG Ngân ng t ƣơng mạ v n ững oạt ộng c ủ yếu ngân ng t ƣơng mạ 1 Kh i niệm v ng n h ng thương m i 112 hững ho t ng hủ y u ủ ng n h ng thương m i 1 Ho t ng huy ng vốn 1 2 Ho t ng sử ng vốn 1 Ho t ng th nh to n C ất lƣợng t n dụng ngân ng n n k n tế t ị trƣờng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Quan niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng 10 1.2.3.1 o nh số ho v y 10 1232 o nh số thu n 10 1233 n 11 1234 qu h n 11 1235 x u 12 1.2.2 Thu nhập từ ho t ng t n ng 13 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 13 Đối với ng n h ng v TCT 13 Đối với h h h ng 14 Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương Đối với n n inh t 15 Các n ân tố ản ƣởng ến c ất lƣợng t n dụng ngân ng c ế t ị trƣờng 16 1.3.1 Nhân tố chủ quan 16 1.3.2 Nhân tố khách quan 17 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƢ NG T N D NG NG N H NG TẠI PGD S - CHI NHÁNH NG N H NG NƠNG NGHIỆP V PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN THANH HĨA 19 K quát tìn ìn oạt ộng PDG số - chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa 19 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức PGD số - Chi nhánh NHNo& PTNT Thanh Hóa 20 2.1.3 Khái qt tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng 23 Huy Ho t ng vốn 23 ng sử ng vốn 26 3 K t qu t i h nh 28 2 T ực trạng oạt ộng t n dụng tạ PGD số - chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa 31 2.2.1 Một số quy đ nh hoạt động tín dụng ngân hàng 31 2.2.2 Quy trình cho vay ngân hàng 33 T ực trạng c ất lƣợng t n dụng tạ p òng g ao dịc số - chi nhánh NHNNo & PTNT Thanh Hóa 34 2.3.1 Doanh số cho vay 34 2.3.2 Doanh số thu nợ 38 2.3.3 Dư nợ 41 2.3.4 Nợ hạn 45 2.3.5 Nợ xấu 48 2.2.6 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 49 Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương Đán g c ung c ất lƣợng t n dụng tạ PGD số - chi nhánh NHNo & PTNT T an Hóa g a oạn 20 0- 2012 50 2.4.1 Những kết đạt 50 2.4.2 Những tồn nguyên nhân 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TRONG CHẤT LƢ NG HOẠT Đ NG T N D NG TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT THANH HÓA 56 Mục t v p ƣơng ƣớng n ệm vụ 56 3.1.1 Phương hướng phát triển chung hoạt động kinh doanh PGD số 7chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa thời gian tới 56 3.1.2 Phương hướng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng PGD số 7chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa 57 G ả p áp nâng cao c ất lƣợng t n dụng tạ PGD số - chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa 58 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hiệu 58 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm đ nh tín dụng tơn trọng quy trình tín dụng 58 3.2.3 Tăng cường công tác huy động vốn 60 3.2.4 Nâng cao trình độ đội ngũ cán tín dụng 61 3.2.5 ồn thiện sách khách hàng 62 K T LU N 64 T I LIỆU THAM KHẢO 65 Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương C M N Tr i qu th i gi n họ hỏi inh nghiệm th t ùng với i n thứ gh nh trư ng, uối ùng em ũng ã ho n th nh huyên tốt nghiệp ủ Chuyên ủ b n th n, thêm v o m xin ủ n y ho n th nh m t phần o nỗ s giúp ỡ nhiệt tình ủ nhi u ngư i b y tỏ ng bi t ơn s u sắ trướ h t gi o viên hướng ẫn gi ng viên gô iệt Hương b môn T i h nh - Thống ê ã tận tình hướng ẫn, h b o, qu n t m giúp ỡ em ho n th nh huyên xin m ơn thầy gi o, ô gi o b môn inh t m ũng ho Kinh t - inh o nh trư ng Đ i họ Hồng Đứ suốt ho họ t i n thứ v n y ã tận tình truy n inh nghiệm qu b u giúp em t tin v vững v ng on ng s nghiệp ủ Đồng th i em ũng xin h n th nh ô hú, nh h h ng gi o ph t triển ông thôn Th nh H inh nghiệm v ứu ủ em u n tr ung h số 7- g n h ng ã t o i u iện thuận m ơn ông nghiệp v i, hướng ẫn, h b o p thông tin ần thi t ph v ho t i nghiên tốt Cuối ùng em xin h n th nh m ơn gi ình, b n bè, ngư i ã uôn hi v t o i u iện ể em họ tập v nghiên ứu Tuy nhiên, với th i gi n ngắn v ủ em hông tr nh hỏi s i s t i n thứ h n, b i b o m mong nhận o th s thông giúp ỡ ủ qu thầy ô, ùng to n thể ô hú, nh h t i h ng gi o ể b i uận văn ủ em t p mv h số ho n thiện Thanh H , th ng năm 2013 Sinh viên B i ê ân Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương DANH M C ĐỒ TH , HÌNH VẼ Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức PGD số - NHNo & PTNT Thanh Hóa Biểu đồ 2.1 Kết hoạt động kinh doanh PGD số Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn PGD số qua năm Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời hạn PGD số qua năm Biểu đồ 2.4 Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn PGD số qua năm Biểu đồ 2.5 Tỷ trọng thu nhập t hoạt động kinh doanh PGD số qua năm Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngơ Việt Hương DANH M C CÁC CHỮ VI T TẮT C ữ v ết tắt Nộ dung CBTD Cán tín dụng HĐKT Hợp đồng kinh tế HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hoạt động tín dụng NHNo Ngân hàng Nơng Nghiệp NHNo & PTNT Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch SX- KD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TDNH Tín dụng Ngân hàng TNHH Trách nhiệm hữu hạn VNĐ Việt Nam đồng UBND Ủy ban nhân dân Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Ngô Việt Hương DANH M C BIỂU BẢNG Bảng 2.1 Kết huy động vốn PGD số 7- chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.2 Bảng tổng kết dư nợ PGD số 7– chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.4 Doanh số cho vay theo thời hạn PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.5 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.7 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.8 Dư nợ theo thời hạn PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.9 Dư nợ theo thành phần kinh tế PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.10 Nợ hạn theo thời hạn PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.11 Nợ hạn theo thành phần kinh tế PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.12 Nợ xấu theo thời hạn PGD số – chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Hóa qua năm Bảng 2.13 Thu nhập t hoạt động tín dụng Bảng 3.1 Chỉ tiêu kế hoạch dư nợ theo thời hạn năm 2013 Sinh viên: Bùi Lê Vân Lớp: ĐH K12 TCNH