(Luận văn) quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hóc môn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN ĐỖ NHẬT UYÊN lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HĨC MƠN d oa nl w nf va an lu oi lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z at nh z m co l gm @ an Lu TP Hồ Chí Minh – Năm 2018 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TRẦN ĐỖ NHẬT UYÊN lu an n va tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP p ie gh TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM - CHI NHÁNH HĨC MƠN d oa nl w NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN va an lu oi lm ul nf LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z at nh CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG z MÃ SỐ: 834201 gm @ m co l NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.NGUYỄN VĂN THẦY an Lu Thành Phố Hồ Chí Minh- Năm 2018 n va ac th si TÓM TẮT Luận văn gồm ba phần: phần mở đầu, tổng quan vấn đề nghiên cứu; nội dung kết nghiên cứu Phần mở đầu giới thiệu nét cơng trình nghiên cứu, bao gồm: lý chọn đề tài, tính cấp thiết, mục tiêu, đối tượng, phạm vi, phương pháp nghiên cứu đóng góp đề tài Trong phần mở đầu có tổng quan nghiên cứu, điểm lại thành hạn chế vài nghiên cứu mà tác giả trước thực Chương 1, tác giả trình bày sở lý luận vấn đề nghiên cứu đề tài Chương 2, trình bày thực trạng QTRRTN hoạt lu động tín dụng BIDV Hóc Mơn Bên cạnh đó, tác giả nghiên cứu thực trạng an n va quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng BIDV Hóc Mơn Từ đó, tác hạn chế Chương 3, vào thực trạng QTRRTN, tác giả đưa đề xuất gh tn to giả đánh giá kết chi nhánh đạt, đưa tồn hạn chế nguyên nhân tồn p ie số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng QTRRTN hoạt động tín dụng d oa nl w Chi nhánh ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Trần Đỗ Nhật Uyên Sinh ngày 02 tháng 07 năm 1989 – tỉnh Bến Tre Quê quán: huyện Ba Tri, tỉnh Bến Tre Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chi Nhánh Hóc Mơn lu Là học viên cao học khóa 18 trường Đại học Ngân hàng TP HCM an n va Mã số học viên: 020118160231 tn to Cam đoan đề tài: “ Quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Hóc Mơn” ie gh p Chuyên ngành: Tài ngân hàng nl w Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Văn Thầy d oa Luận văn thực tại: Trường Đại học Ngân hàng TP HCM an lu Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc va lập, khơng chép tài liệu nào; số liệu, nguồn trích dẫn luận ll u nf văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch oi m Tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự z at nh TP HCM, ngày 29 tháng 10 năm 2018 z m co l gm @ Trần Đỗ Nhật Uyên an Lu n va ac th si LỜI CÁM ƠN Luận văn kết trình cố gắng thân giúp đỡ, động viên khích lệ thầy, bạn bè, đồng nghiệp người thân Qua trang viết xin gửi lời cảm ơn tới người giúp đỡ thời gian học tập – nghiên cứu khoa học vừa qua Tôi xin tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc thầy giáo TS Nguyễn Văn Thầy trực tiếp tận tình hướng dẫn cung cấp tài liệu thông tin khoa học lu cần thiết cho luận văn an n va Xin gửi lời tri ân sâu sắc tới Lãnh đạo trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, khoa học tập trường thời gian hoàn thành tốt công việc nghiên cứu khoa học gh tn to sau đại học tồn thể thầy giáo tạo điều kiện cho tơi q trình ie p Tơi xin chân thành cảm ơn anh chị BIDV Chi nhánh Hóc Mơn giúp đỡ nl w thu thập tài liệu phục vụ cho luận văn hỗ trợ công việc để tơi hồn thành d oa luận văn an lu Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè ln động viên tinh thần giúp ll u nf va tơi hồn thành tốt chương trình học oi m TP.Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng 10 năm 2018 z at nh Người thực z gm @ Trần Đỗ Nhật Uyên m co l an Lu n va ac th si MỤC LỤC lu an n va p ie gh tn to DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU .9 LỜI MỞ ĐẦU 10 Tính cấp thiết đề tài: .11 Mục tiêu đề tài 12 2.1 Mục tiêu tổng quát: 12 2.2 Mục tiêu cụ thể: 12 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .12 Phương pháp nghiên cứu .13 Nội dung nghiên cứu .13 Đóng góp đề tài .14 Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu 14 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 17 1.1 Tổng quan rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 17 1.1.1 Khái niệm rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 17 1.1.2 Các dấu hiệu rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 17 1.1.2.1 Dấu hiệu rủi ro liên quan đến mơ hình tổ chức, cán bộ, an tồn nơi làm việc 17 1.1.2.2 Dấu hiệu rủi ro liên quan đến việc ban hành quy chế, quy trình hướng dẫn nghiệp vụ 18 1.1.2.3 Dấu hiệu rủi ro quan tổ chức bên 18 1.1.2.4 Dấu hiệu rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin 19 1.1.2.5 Dấu hiệu rủi ro liên quan đến q trình xử lý cơng việc 19 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 22 1.1.4 Hậu rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng .23 1.2 Tổng quan quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 24 1.2.2 Các công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 24 1.2.2.1 Cơng cụ chung 24 1.2.2.2 Các công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng .25 1.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 26 1.2.4 Q trình quản trị rủi ro tác nghiệp .28 1.2.4.1 Nhận diện xác định rủi ro tác nghiệp 29 1.2.4.2 Đo lường rủi ro tác nghiệp .30 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to 1.2.4.3 Hạn chế dự phòng rủi ro tác nghiệp 31 1.2.4.4 Giám sát rủi ro tác nghiệp 32 1.2.5 Tiêu chí đánh giá chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng 32 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng .34 1.3 Bài học kinh nghiệp quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 35 1.3.1 Thực trạng rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam 35 1.3.2 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 42 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV HĨC MÔN .46 2.1 Giới thiệu hệ thống Ngân hàngTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hóc Mơn 46 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 46 2.1.2 Giới thiệu BIDV Hóc Môn .46 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động BIDV Hóc Môn .47 2.1.2.2 Các hoạt động ngân hàng 48 2.1.2.3 Kết hoạt động BIDV Hóc Môn giai đoạn 2015 –2017 .49 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CN Hóc Mơn .55 2.2.1 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tác nghiệp BIDV Hóc Mơn 55 2.2.1.1 Mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tác nghiệp BIDV Hóc Mơn .55 2.2.1.2 Chức phận việc quản lý RRTN hoạt động tín dụng BIDV- chi nhánh Hóc Mơn 56 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng BIDV Hóc Mơn 57 2.2.3 Các công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng BIDV Hóc Môn 61 2.2.3.1 Công cụ báo cáo dấu hiệu rủi ro tác nghiệp .61 2.2.3.2 Công cụ báo cáo cố rủi ro tác nghiệp 62 2.2.3.3 Yêu cầu vốn tối thiểu, vốn dự phòng rủi ro tác nghiệp 63 2.2.3.4 Báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thường 63 2.2.3.5 Xây dựng kế hoạch kinh doanh liên tục 64 2.3 Thực trạng rủi ro tác nghiệp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hóc Môn 64 2.3.1 Tổng hợp chung RRTN 64 2.3.2 Một số cố RRTN hoạt động tín dụng điển hình BIDV Hóc Mơn 65 2.3.3 Đánh giá quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV Hóc Mơn 69 2.3.3.1 Kết đạt 69 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to 2.3.3.2 Một số tồn hạn chế 70 2.3.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 71 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI BIDV HĨC MƠN 75 3.1 Định hướng phát triển BIDV Hóc Mơn đến năm 2020 .75 3.1.1 Định hướng chung hoạt động phát triển đến năm 2020 .75 3.1.2 Định hướng phát triển công tác quản trị rủi ro tác nghiệp hệ thống BIDV đến năm 2020 76 3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng BIDV Hóc Mơn .77 3.2.1 Mô hình tổ chức, bố trí cán 77 3.2.2 Khung pháp lý văn bản, quy trình, quy định 78 3.2.3 Đẩy mạnh công tác bồi dưỡng đội ngũ cán làm công tác quản trị rủi ro tác nghiệp 78 3.2.4 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro 79 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 80 3.2.6 Giải pháp khác .82 3.3 Một số biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro tác nghiệp 83 3.3.1 Bảo hiểm rủi ro tác nghiệp 84 3.3.2 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tác nghiệp 87 3.4 Kiến nghị 87 3.4.1 Kiến nghị Hội sở 87 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 91 3.4.3 Kiến nghị Chính phủ 93 KẾT LUẬN .95 TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT lu an n va Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chi Nhánh Hóc Mơn CNTT Cơng nghệ thơng tin HSC Hội sở HĐTD Hoạt động tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QHKH Quan hệ khách hàng QTRR Quản trị rủi ro QTRRTN Quản trị rủi ro tác nghiệp QTRRTT & TN Quản trị rủi ro thị trường tác nghiệp gh tn to BIDV Hóc Môn Rủi ro tác nghiệp p ie RRTN d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH TT TÊN BẢNG Số lượng cố giá trị tổn thất rủi ro tác nghiệp liên Biểu đồ 1.1 Biểu đồ 2.1 Số dư huy động vốn Biểu đồ 2.2 Dư nợ tín dụng BIDV Hóc Mơn Biểu đồ 2.3 Hình 1.1 quan đến vi phạm quy định năm 2017 lu an Số lượng lỗi tác nghiệp hoạt động tín dụng từ 2015- n va 2017 dụng ie gh tn to Qúa trình quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động tín Hình 2.1 Mơ hình cấu tổ chức BIDV Hóc Mơn Hình 2.2 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV p d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 84 • Xác định cấu, nội dung lịch trình kiểm sốt thích hợp để bảo đảm việc thực biện pháp kiểm soát xác định để đạt mức rủi ro - Các biện pháp phịng ngừa chung: • Các biện pháp giảm nhẹ rủi ro: Đề xuất chỉnh sửa, hồn thiện sách, quy định nghiệp vụ, xếp, bố trí, luân chuyển, đào tạo cán bộ; Biện pháp liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin biện pháp khác để phòng ngừa giảm nhẹ rủi ro • Thực chuyển giao rủi ro cách mua bảo hiểm • Đối với hoạt động phát sinh rủi ro chấp nhận được, tiến lu hành chuyển hướng sang hoạt động khác có mức độ rủi ro thấp an va n 3.3.1 Bảo hiểm rủi ro tác nghiệp tn to Trong việc giảm thiểu rủi ro nói chung RRTN nói riêng, nhà quản trị gh thường phân loại theo mức độ kiểm sốt để xác định hành động đối phó với RRTN p ie tránh rủi ro, thay rủi ro, tách rủi ro chuyển nhượng rủi ro Trong w biện pháp chuyển nhượng rủi ro biện pháp đánh giá có tính chủ động oa nl hiệu cao Để thực biện pháp này, ngân hàng tổ chức phi ngân d hàng thực mua bảo hiểm rủi ro cho hoạt động có khả xảy rủi ro lu an Tổ chức bảo hiểm có trách nhiệm chi trả phần toàn tổn thất phát sinh u nf va rủi ro bảo hiểm Bằng cách ngân hàng bỏ lượng chi phí xác định trước để đề phịng cho rủi ro có tổn thất chưa xác định ll z at nh tổn thất cố gây oi m Do đó, xảy cố rủi ro tác nghiệp, ngân hàng phải chịu phần Bảo hiểm công cụ chuyển nhượng RRTN sang bên thứ ba Bảo hiểm giúp z giảm giá trị tổn thất có ngun nhân từ RRTN Ngồi ra, sử dụng bảo hiểm @ gm ngân hàng sử dụng dịch vụ kiểm soát tổn thất quản trị rủi ro từ phía m co l công ty bảo hiểm; Các công ty bảo hiểm đóng vai trị giám sát viên độc lập, theo dõi tồn q trình tác nghiệp ngân hàng; Nâng cao nhận thức định nên chuyển, tránh hay chấp nhận rủi ro an Lu trình tác nghiệp quản trị rủi ro; Tạo nhiều lựa chọn cân nhắc việc n va ac th si 85 Xuất phát từ lợi ích công cụ bảo hiểm nêu Chương I, công tác QTRRTN giới ngày tiến dần đến hình thức bảo hiểm Một số loại bảo hiểm RRTN phổ biến: - Bảo hiểm trọn gói cho tổ chức tài (BBB) BBB loại hình bảo hiểm cung cấp cho tất thiệt hại tiền mặt, cơng cụ có giá trị toán tài sản khác xảy hành vi phạm tội trộm cắp, giả mạo cướp giật (do nhân viên đối tượng bên ngồi gây ra) Những khoản bảo hiểm loại hình bảo hiểm trọn gói BBB gồm: lu an n va Bảo hiểm lịng trung thành • Bảo hiểm an ninh trụ sở • Bảo hiểm q trình vận chuyển • Bảo hiểm tiền giả • Bảo hiểm chứng khốn/các hình thức giả mạo • Bảo hiểm tài sản văn phòng Bảo hiểm tội phạm máy tính (ECCP):ECCP loại hình bảo hiểm p ie gh tn to - • nl w khoản tiền gửi qua đường điện tử có hành vi phạm tội có Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp (PI): loại hình bảo hiểm bảo vệ cho cá an lu - d oa bên thứ ba thâm nhập vào hệ thống máy tính ngân hàng va nhân q trình thực cơng việc chuyên môn; bồi thường cho người u nf bảo hiểm trách nhiệm pháp lý phát sinh khiếu nại bên thứ ba ll hành vi vơ ý gây sai sót lỗi q trình thực cơng việc chun m z at nh - oi môn Bảo hiểm trách nhiệm Giám đốc nhà điều hành cấp cao (D&O): loại hình bảo hiểm trách nhiệm Giám đốc nhà điều hành z gm @ thiệt hại chi phí phát sinh từ hành vi gây tổn thất thực phạm vi thẩm quyền giám đốc nhà điều hành l Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp nhân viên (EPL): Bảo hiểm trách nhiệm m co - nhân viên mua cho nghiệp vụ với mức rủi ro khác an Lu nghiệp vụ n va ac th si 86 - Bảo hiểm vật chất ngân hàng (Property): Bảo hiểm vật chất ngân hàng chi trả cho tổn thất vật chất nguyên nhân khác gây (do phá hoại từ bên ngoài, thiên tai…) Trước thực trạng rủi ro tác nghiệp lĩnh vực ngân hàng ngày gia tăng, đặc biệt rủi ro tác nghiệp hoạt động tín dụng Vì vậy, nhu cầu bảo hiểm cho cố RRTN ngân hàng ngày lớn Một số ngân hàng, ví dụ Techcombank chủ động mua bảo hiểm trách nhiệm cho lãnh đạo cấp cao Tuy nhiên, hệ thống QTRRTN ngân hàng phần lớn chưa phát triển cao, việc đánh giá khả tổn thất xảy rủi ro tương đối khó khăn, lu việc xác định mức bảo hiểm phí bảo hiểm gặp nhiều trở ngại an n va Tại Việt Nam, có số cơng ty bảo hiểm có vốn nước ngồi cung Chartis (tiền thân AIG) Công ty bảo hiểm AON Việt Nam Những công ty gh tn to cấp dịch vụ bảo hiểm này, điển hình Cơng ty Bảo hiểm phi nhân thọ p ie cung cấp dịch vụ bảo hiểm trách nhiệm từ đầu năm 2000 Các sản phẩm chủ yếu tập trung vào bảo hiểm toàn rủi ro ngân hàng, bảo hiểm trách nhiệm nl w cán cấp cao bảo hiểm rủi ro hệ thống công nghệ thông tin Đối với công ty d oa bảo hiểm nước có sản phẩm bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp an lu hầu hết tập trung vào ngành nghề y tế, kiến trúc kiểm tốn Một số cơng ty va cung cấp dịch vụ như: Bảo hiểm Bảo Việt, Bảo hiểm Quân Đội, Bảo hiểm u nf Xuân Thành… Các Ngân hàng nghiên cứu mua số loại bảo hiểm ll loại bảo hiểm nêu trên, chẳng hạn mua bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp m oi nhân viên số phận có xác suất xảy rủi ro cao như: tín dụng, giao z at nh dịch viên…có thể mua bảo hiểm công ty bảo hiểm nước cơng ty bảo hiểm nước ngồi sở tính tốn, cân nhắc xác suất xảy rủi ro, z gm @ tổn thất xảy mức phí bảo hiểm để định Trong trình thực cần nghiên cứu kỹ, cân nhắc áp dụng, thời gian đầu áp dụng thí l chỉnh kịp thời cho phù hợp với điều kiện thực tế m co điểm, sau đó, thấy phù hợp triển khai rộng rãi, ngược lại, điều an Lu n va ac th si 87 3.3.2 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro tác nghiệp Cần trích lập quỹ dự phịng thơng qua việc tính tốn, xác định vốn tối thiểu cho rủi ro tác nghiệp Xác định vốn tối thiểu cho rủi ro tác nghiệp thực theo quy định Ngân hàng nhà nước, quy định Ủy ban Basel sách Hội đồng quản trị BIDV phê duyệt 3.4 Kiến nghị 3.4.1 Kiến nghị Hội sở Đề xuất mức chế tài hợp lý sở định ban hành quy chế lu - an xử lý trách nhiệm cá nhân tập thể hoạt động tác nghiệp BIDV va n Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam • Xác định hành vi có mức độ rủi ro cao số lần vi phạm loại ie gh tn to áp dụng BIDV, cụ thể: p trừ ít, chí khơng loại trừ (phạt lần vi phạm đầu tiên) • Xác định mức tiền phạt tương ứng với mức độ rủi ro (rủi ro cao số tiền w oa nl phạt lớn), áp dụng mức phạt tăng nhiều lần so với mức phạt d số lỗi tương đối thấp, thiếu tính răn đe Cụ thể số hành vi vi lu an phạm theo bảng sau có mức phạt tương đối thấp: u nf va Bảng 3.1: Mức phạt số hành vi vi phạm ll HÌNH THỨC XỬ LÝ (Đối với hình thức xử lý tiền giảm trừ vào lương kinh doanh) Cán trực Cán Cán Lãnh đạo Lãnh tiếp thực kiểm sốt hậu kiểm phịng đạo đơn trực trực tiếp nghiệp vụ vị phụ tiếp/Lãnh có liên trách đạo phòng quan nghiệp vụ tham gia trực tiếp Hành vi vi phạm sau cấp tín dụng oi m z at nh Hành vi vi phạm/ Số lần vi phạm bị xử lý z m co l gm @ an Lu - Không kiểm tra, giám sát, đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm định kỳ đột xuất dẫn đến khách hàng vay vi phạm cam kết theo Hợp đồng bảo đảm tiền vay việc sử dụng tài sản đảm bảo; n va ac th si 88 - Không kiểm tra, đánh giá tình hình tài khách hàng sau cho vay dẫn đến khơng nắm tình hình tài tình hình luân chuyển vốn khách hàng; - Báo cáo khơng tình trạng tài sản đảm bảo kiểm tra tài sản đảm bảo; Vi phạm từ đến 10 lần 70.000 đ/lần 100.000 đ/lần 100.000 đ/lần Khơng xếp loại hồn thành nhiệm vụ chuyên môn mức cao Vi phạm từ 10 lần đến 15 lần 70.000 đ/lần 50.000 đ/lần 50.000 đ/lần 50.000 đ/lần 50.000 đ/lần 50.000 đ/lần lu 50.000 đ/lần an n va 70.000 đ/lần Không 100.000 đ/lần xếp Xếp loại khơng loại hồn hồn thành thành nhiệm vụ nhiệm vụ kỳ chun mơn mức cao tn to p ie gh Vi phạm từ lần thứ 15 trở lên oa nl w d - Khơng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay thời hạn quy định (đối với hình thức cấp tín dụng doanh nghiệp); - Biên kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay sơ sài, mang tính hình thức, khơng phản ánh thực tế mục đích sử dụng vốn vay khách hàng; - Không kịp thời việc kiểm tra định tế tài sản bảo đảm kiểm tra lực tài người bảo lãnh thứ (đối với trường hợp bảo lãnh lực tài chính) - Khơng lập danh mục hồ sơ, mở sổ theo dõi cho vay, thu nợ, thu phí theo quy định (ngoại trừ bảo lãnh) ll u nf va an lu oi m 50.000 đ/lần z l gm 50.000 đ/lần m co 100.000 đ/lần Không xếp loại hồn thành nhiệm vụ chun mơn mức cao @ Vi phạm từ 20 lần đến 25 lần 100.000 đ/lần z at nh Vi phạm từ 10 đến 20 lần an Lu n va ac th si 89 50.000 đ/lần Không xếp loại hồn thành nhiệm vụ chun mơn mức cao 100.000 đ/lần Xếp loại khơng hồn thành nhiệm vụ kỳ Vi phạm từ lần thứ 25 trở lên - Khơng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay thời hạn quy định (đối với hình thức cấp tín dụng bán lẻ) 100.000 đ/lần Vi phạm từ 35 lần đến 45 lần 100.000 đ/lần Không xếp loại hồn thành nhiệm vụ chun mơn mức cao 50.000 đ/lần 100.000 đ/lần Xếp loại khơng hồn thành nhiệm vụ kỳ 50.000 đ/lần Khơng xếp loại hồn thành nhiệm ụ chun mơn mức cao lu Vi phạm từ 20 đến 35 lần an n va p ie gh tn to d oa nl w Vi phạm từ lần thứ 45 trở lên 50.000 đ/lần an lu u nf va - Cho khách hàng ký khống trước vào Biên kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay; ll 150.000 đ/lần Khơng xếp loại hồn thành nhiệm vụ chun mơn mức cao m 70.000 đ/lần oi z at nh Vi phạm từ đến lần z m co l gm @ Vi phạm từ lần trở lên 200.000 đ/lần Xếp loại khơng hồn thành nhiệm vụ kỳ 70.000 đ/lần Khơng xếp loại hồn thành nhiệm vụ chun mơn mức cao an Lu n va ac th si 90 Nguồn: Phụ lục 01-02 Quy chế 444, Xử lý trách nhiệm tác nghiệp cá nhân, tổ chức Trong bảng lỗi có mức độ rủi ro tương đối cao, tần suất xảy nhiều gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động Ngân hàng lại có mức phạt chưa tương xứng • Nghiên cứu thời gian cộng dồn số lỗi để áp dụng mức phạt: nay,thời gian cộng dồn số lỗi để áp dụng mức phạt tháng, theo tác giả chưa hợp lý số nghiệp vụ tháng Chi nhánh không tổ chức tự kiểm tra khơng có đồn kiểm tra kiểm tra chưa phát sai sót, phát lu sai sót thời hạn tháng số lỗi khơng cộng dồn để tính mức an n va phạt chưa hợp lý.Trong đó, chí với lỗi bị phát mà tái phạm • Khơng loại trừ trách nhiệm phận tham gia vào quy trình gh tn to cần áp dụng mức phạt tăng thêm vượt trội so với thông thường p ie nghiệp vụ, kể phận hậu kiểm chức nhiệm vụ phận hậu kiểm kiểm tra, phát sai sót phận khác sau thực nghiệp vụ nl w nên trường hợp sau chứng từ hậu kiểm hậu kiểm không phát an Để số liệu thư viện liệu RRTN phản ánh xác thực trạng tác va - lu hậu kiểm d oa sai sót mà phận khác phát khơng thể loại trừ trách nhiệm phận u nf nghiệp toàn hệ thống đồng thời tăng cường tính tự giác, tính trung thực ll trình báo cáo dấu hiệu cố RRTN bên cạnh đào tạo, nâng cao nhận thức, tăng m oi cường ý thức cán bộ, cần bổ sung vào quy chế xử lý trách nhiệm cá nhân z at nh tập thể hoạt động tác nghiệp BIDV ban hành kèm theo định quy chế xử lý trách nhiệm cá nhân tập thể hoạt động tác nghiệp z gm @ BIDV Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ban hành quy chế xử lý trách nhiệm cấp việc quản trị rủi ro tác l m co nghiệp, trách nhiệm cần xác định rõ “giao khoán” cho cấp, cá nhân, tập thể dù vơ tình hay cố ý để xảy lỗi tác nghiệp làm ảnh hưởng đến quyền an Lu lợi, uy tín BIDV bị xử lý Chỉ cần lần bị hội sở phát khơng n va ac th si 91 trung thực cung cấp số liệu báo cáo dấu hiệu cố RRTN Chi nhánh bị hạ bậc thi đua năm đó, điều ảnh hưởng đến thu nhập toàn người lao động đơn vị, có áp dụng biện pháp mạnh góp phần việc nâng cao ý thức tự giác, trung thực q trình báo cáo, số liệu có trung thực, xác phục vụ tốt cho cơng tác quản trị điều hành Ban lãnh đạo Hoàn thiện sở vật chất: Trang bị kho, tủ lưu trữ hồ sơ tín dụng an tồn - tránh rủi ro kiện bên tự nhiên như: cháy nổ, mối mọt, bão lũ… làm hồ sơ tín dụng; Trang bị phịng làm việc cho phận tín dụng an lu tồn, thống mát để tạo không gian làm việc tốt cho cán khách hàng an n va đến giao dịch tn to 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ie gh Sau phân tích thực trạng QTRRTN BIDV Hóc Mơn, nêu kết p đạt được, tồn hạn chế đồng thời tìm hiểu nguyên nhân mặt chưa w BIDV Hóc Mơn nghiên cứu học kinh nghiệm ngân hàng oa nl thương mại Việt Nam, tác giả xin nêu số kiến nghị Ngân hàng d Nhà nước Việt Nam sau: lu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần quan tâm đến việc quản trị rủi ro tác va an - u nf nghiệp toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, thông qua phương tiện truyền ll thông đại chúng, tổ chức tuyên truyền, phổ biến tầm quan trọng công tác m oi QTRRTN để ngân hàng có thái độ mực cơng tác z at nh có số ngân hàng có triển khai công tác QTRRTN, rủi ro từ hoạt động tác nghiệp có thật, ngân hàng giới nhận biết, @ Sớm ban hành những quy định cụ thể hướng dẫn triển khai hoạt động gm - z có biện pháp quản lý từ lâu m co l QTRRTN tất mặt từ thiết lập sách, quy định, quy trình phương pháp đo lường, yêu cầu vốn tối thiểu RRTN chế trích lập dự an Lu n va ac th si 92 phòng RRTN làm sở để ngân hàng thương mại triển khai áp dụng phù hợp đơn vị - Nhanh chóng xúc tiến việc thành lập ngân hàng liệu chung ngành Ngân hàng để theo dõi liệu RRTN Ngân hàng Việt Nam, để vừa thực mục đích quản lý Ngân hàng, đồng thời Ngân hàng khai thác thông tin Ngân hàng bạn để rút học kinh nghiệm cho mình, tránh lặp lại sai sót ngân hàng bạn Nếu chưa thể nêu tiêu chí, tiêu chuẩn cụ thể, Ngân hàng Nhà nước - Việt Nam nghiên cứu đưa định hướng, lộ trình cụ thể việc áp dụng lu an thực chuẩn mực Uỷ ban Basel QTRRTN vào hệ thống ngân hàng n va Việt Nam, đồng thời đưa chuẩn, tiêu chí cần thiết để ngân hàng biết có Ban hành văn quy định tiêu chuẩn, yêu cầu tối thiểu hệ thống - gh tn to động thái chuẩn bị cho việc triển khai thực ngân hàng ie QTRRTN để áp dụng Ngân hàng Việt Nam, sở đó, Ngân hàng p thương mại nghiên cứu, có lộ trình triển khai áp dụng phù hợp với điều kiện Để nâng cao tính tuân thủ việc thực đạo ngân d oa - nl w ngân hàng mình, đồng thời đảm bảo quy định Ngân hàng nhà nước an lu hàng, ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần đào tạo, huấn luyện đội ngũ cán va tra, giám sát đủ số lượng, đạt yêu cầu chất lượng đảm bảo giám sát, tra u nf công tác QTRRTN ngân hàng việc thực quy định Ngân hàng ll nhà nước việc QTRRTN, việc cung cấp thông tin RRTN cho ngân hàng oi z at nh - m liệu RRTN Tăng cường hợp tác quốc tế, trao đổi thông tin, tham gia hội thảo, học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp hiệp hội quốc tế, ngân hàng z - gm @ lớn khu vực giới để phổ biến đến ngân hàng Việt Nam Thành lập trung tâm thông tin tác nghiệp, tương tự Trung tâm thông tin l m co tín dụng (CIC), nhằm cập nhật, lưu trữ thông tin rủi ro tác nghiệp ngân hang hoạt động lãnh thổ Việt Nam để giúp ngân hàng tra cứu, sử dụng thông tin an Lu rủi ro tác nghiệp, phục vụ tốt cho yêu cầu quản trị RRTN Thông tin Trung n va ac th si 93 tâm tồn diện, đầy đủ, kênh thơng tin thức, đáng tin cậy, đồng thời có cảnh báo loại rủi ro xuất Việt Nam, liên kết với hiệp hội RRTN đề cập để nắm thông tin, đưa cảnh báo cho ngân hàng Việt Nam loại rủi ro xuất khu vực, giới 3.4.3 Kiến nghị Chính phủ - Ngành Ngân hàng ngành quan trọng, huyết mạch kinh tế đất nước, vậy, Chính phủ cần đạo Ngân hàng nhà nước Việt Nam lu nhanh chóng nghiên cứu ban hành khung pháp lý, tiêu chuẩn, điều kiện để an Ngân hàng thương mại hoạt động lãnh thổ Việt Nam nghiên cứu, có lộ trình va n chuẩn bị triển khai áp dụng phù hợp với điều kiện ngân hàng nhằm đảm tn to bảo áp dụng mang lại hiệu cao, phát huy tính kế thừa, học tập kinh - Chính phủ quan ban ngành hoàn chỉnh văn pháp luật p ie gh nghiệm ngân hàng nước ngồi nl w giúp TCTD có đủ sở pháp lý tạo môi trường hoạt động kinh doanh thơng d oa thống phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 94 Kết luận chương Trong chương 3, tác giả nêu định hướng phát triển BIDV Hóc Mơn đến năm 2020, từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV, đồng thời có đưa số kiến nghị ngân hàng nhà nước Việt Nam Chính phủ để giúp cho cơng tác quản trị rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hóc Mơn nói riêng tồn hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung ngày hồn thiện phù hợp với thơng lệ quốc tế lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 95 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt động NHTM nghiệp vụ quen thuộc Tổ chức tài quốc tế Tuy nhiên, NHTM Việt Nam, công tác Trong năm gần đây, Việt Nam rộ lên vụ án kinh tế liên quan đến hoạt động ngân hàng liên quan đến yếu tố rủi ro tác nghiệp Từ đó, QTRRTN ngân hàng xem trọng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam ngân hàng tổ chức triển khai thực QTRRTN ngân hàng Tuy có nhiều nỗ lực, nghiên cứu, học tập kinh nghiệm ngân hàng khác q trình áp dụng cơng lu tác quản trị rủi ro tác nghiệp chưa hoàn thiện an va Với mức độ ảnh hưởng RRTN hoạt động ngân hàng tác giả n chọn nghiên cứu nội dung quản trị rủi ro tác nghiệp hoạt đơng tín dụng tn to BIDV cụ thể BIDV Chi nhánh Hóc Mơn Thông qua nội dung chương từ ie gh chương đến chương nêu sở lý luận, thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp p hoạt động tín dụng BIDV Hóc Mơn, có nêu kết đạt nl w được, tồn hạn chế, nguyên nhân tồn hạn chế đề xuất số giải pháp oa nhằm nâng cao chất lượng công tác QTRRTN hoạt động tín dụng Ngân d hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hóc Mơn Qua luận văn lu u nf đề tài va an giải phần vấn đề theo mục tiêu nghiên cứu ll Những giải pháp mà tác giả kiến nghị hi vọng phù hợp với Chi nhánh, giúp m oi Chi nhánh nâng cao chất lượng công tác QTRRTN nhằm tăng cường vị cạnh z at nh tranh với ngân hàng khác địa bàn, góp phần phát triển vào hệ thống BIDV để trở thành tập đồn tài – ngân hàng lớn mạnh Việt Nam tương lai z @ Bên cạnh đó, thơng tin, số liệu thu thập khơng tránh khỏi sai sót vấn đề cần bổ sung áp dụng vào thực tiễn m co l gm tính bảo mật Do vậy, đề tài tác giả mang tính tham khảo, cịn nhiều an Lu n va ac th si 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV, 2010 Quyết định 5353/QĐ-HĐQT ngày 19/10/2010 v/v ban hành quy định quản lý rủi ro tác nghiệp Hà Nội, tháng 10/2010 BIDV, 2013 Quyết định 4555/QĐ/QLRR ngày 01/08/2013 v/v ban hành sách quản lý rủi ro tác nghiệp Hà Nội , tháng 08/2013 BIDV, 2015 Tài liệu tập huấn Quản trị rủi ro tác nghiệp 2015 Hà Nội tháng 7/2015 BIDV,2015 Tạp chí đầu tư phát triển số 10 Hà Nội, năm 2015 lu BIDV,2017 Báo cáo dấu hiệu cố rủi ro tác nghiệp ngân an hàng Việt Nam quý IV năm 2017 Hà Nội, tháng 12/2017 va n BIDV, 2017 Báo cáo kết kinh doanh BIDV Hóc Mơn năm BIDV,2017.Quy chế 444 xử lý trách nhiệm tác nghiệp cá nhân, tổ chức p ie gh tn to 2015-2017 w BIDV,2017 Tạp chí đầu tư phát triển số Hà Nội, năm 2017 oa nl BIDV,2015 Bảng tin RRTN & Phòng chống rửa tiền số d 10 BIDV,2016 Bảng tin RRTN & Phòng chống rửa tiền số lu an 11 BIDV,2017 Bảng tin RRTN & Phòng chống rửa tiền số RRTN ll u nf va 12 BIDV, 2013 Công văn 6999 chấn chỉnh liệu, giao dịch nghi ngờ z at nh Việt Nam oi m 13 BIDV, 2017 Báo cáo 1142 đánh giá thực trạng RRTN Ngân hàng 14 NHNN, 2009.Thành lập ngân hàng liệu phòng ngừa rủi ro tác z nghiệp.Hà Nội, tháng 01/2009 @ l Thống kê gm 15 Nguyễn Văn Tiến (2005) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB m co 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hiệp ước Basel (I, II III), an Lu 17 TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất thống kê n va ac th si 97 18 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng (Luật số 47/2010/QH2012) , thơng qua ngày 16 tháng năm 2010) 19 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Hà Nội: NXB Thống kê 20 Nguyễn Quang Vinh (2010), Quản trị rủi ro Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận văn thạc sĩ kinh tế Đại học Ngoại thương thành phố Hồ Chí Minh 21 Nguyễn Quang Hiện (2016), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng lu an TMCP Quân đội Luận án tiến sĩ, Học viện tài va n 22 Nguyễn Thị Thu (2016), Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP tn to Công thương Việt Nam- Chi nhánh Thanh Hóa Luận văn Thạc sĩ, Đại ie gh học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh p 23 TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất thống kê nl w 24 Trần Thị Việt Thạch (2016), Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel d oa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Luận an lu án tiến sĩ, Học viện tài u nf va 25 Trương Quỳnh Anh (2013), Quản lý rủi ro tác nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bà Rịa Vũng Tàu ll m oi 26 Ngân hàng- tài chính, vneconomy.vn z at nh 27 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, www.sbv.gov.vn z 28 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, www.bidv.com.vn @ m co 30 Tin tức tài chính- ngân hàng, cafef.vn l (cổng thơng tin nội bộ) gm 29 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hóc Mơn an Lu n va ac th si 98 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si