BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHAN KHÁNH HOÀNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÔNG CÓ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP T[.]
1 of 68 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHAN KHÁNH HỒNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHƠNG CĨ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHAN KHÁNH HOÀNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHƠNG CĨ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS HỒNG THỊ THANH HẰNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 LỜI CAM ĐOAN Tơi tên: Phan Khánh Hoàng Ngày sinh: 10 tháng 10 năm 1995 Quê quán: Hà Tĩnh Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Là học viên cao học khố XVIII (2016-2018) Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh Mã số học viên: 020118160073 Tên đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động cho vay khơng có tài sản bảo đảm khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS., TS Hoàng Thị Thanh Hằng Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 10 năm 2018 Tác giả Phan Khánh Hoàng Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn thạc sĩ mình, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới PGS., TS Hoàng Thị Thanh Hằng - người giảng viên tận tụy, nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi, động viên, giúp đỡ cho tơi q trình nghiên cứu Đồng thời, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới toàn thể thầy, cô giáo Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, người phản biện độc lập thầy, cô giáo tham gia giảng dạy, góp ý, chỉnh sửa để luận văn tơi hồn thiện ngày hơm Tơi xin cám ơn đồng chí lãnh đạo, cán cơng tác Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh hỗ trợ tơi tài liệu, số liệu để nghiên cứu,… Tôi xin cảm ơn gia đình bạn bè ln ln động viên, cổ vũ, hỗ trợ tơi lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành luận văn thạc sĩ Xin trân trọng cảm ơn! Phan Khánh Hoàng Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Đặt vấn đề Mục tiêu nghiên cứu 3 Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Tổng quan cơng trình nghiên cứu trước Đóng góp đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT CỦA QTRR TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHƠNG CĨ TSBĐ ĐỐI VỚI KHDN TẠI NHTM 1.1 Rủi ro hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 1.1.1 Tín dụng ngân hàng hình thức cho vay 1.1.2 Rủi ro cho vay khơng có TSBĐ KHDN hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.3 Cơ cấu rủi ro hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro hoạt động cho vay khơng có TSBĐ NHTM 11 1.2 QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 15 1.2.1 Khái niệm QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 15 1.2.2 Nguyên tắc QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 16 1.2.3 Nội dung QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 18 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN NHTM 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 40 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QTRR TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHƠNG CĨ TSBĐ ĐỐI VỚI KHDN TẠI VCB HCM 41 2.1 2.2 Tổng quan tình hình hoạt động VCB HCM 41 2.1.1 Mơ hình tổ chức máy 41 2.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh 41 Thực trạng QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB HCM 41 2.2.1 Mơ hình QTRR hoạt động cho vay 41 2.2.2 HCM Quy trình QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB 43 2.2.3 Thực trạng QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN VCB HCM 56 2.3 Đánh giá thực trạng QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB HCM 59 2.3.1 Những kết đạt 59 2.3.2 Những hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế công tác QTRR cho vay VCB HCM 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QTRRTRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHƠNG CĨ TSBĐ TẠI VCB HCM 69 3.1 Định hướng tăng cường QTRR hoạt động cho vay TSBĐ VCB HCM 69 3.1.1 Bối cảnh nước quốc tế tác động tới hoạt động cho vay QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB HCM 69 3.1.2 Định hướng công tác QTRR cho vay khơng có TSBĐ KHDN VCB HCM 70 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 3.2 Giải pháp tăng cường QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN VCB HCM 72 3.2.1 Hoàn thiện mơ hình QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN phù hợp với tiến trình phát triển 72 3.2.2 Đào tạo cán làm công tác quản lý rủi ro 73 3.2.3 Tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng 73 3.2.4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro cho vay 75 3.2.5 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro cho vay theo hướng lượng hóa 76 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 79 3.2.7 Đảm bảo phối hợp quản lý rủi ro cho vay quản lý rủi ro tác nghiệp 79 3.3 Kiến nghị 79 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước 79 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO a Phụ lục số 01 e Phụ lục số 02 f Phụ lục số 03 g Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Giải thích BCLCTT Báo cáo lưu chuyển tiền tệ BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng QHKH Quan hệ khách hàng CĐKT Cân đối kế toán CIC Credit Information Center: Trung tâm thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước FDI Foreign Direct Investment: Đầu tư trực tiếp nước 10 HĐQT Hội đồng quản trị 11 KHDN KHDN 12 KQKD Kết kinh doanh 13 NH Ngân hàng 14 VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 15 NHNN Ngân hàng Nhà nước 16 NHTM Ngân hàng thương mại 17 NHTW Ngân hàng Trung ương 18 QLRR Quản lý rủi ro 19 QHKH Quan hệ khách hàng 20 QTRR Quản trị rủi ro 21 RR Rủi ro 22 RRTD Rủi ro tín dụng 23 SXKD Sản xuất kinh doanh 24 TCTD Tổ chức tín dụng 25 TMCP Thương mại cổ phần 26 TSBĐ Tài sản bảo đảm Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c of 68 27 VĐT Vốn đầu tư 28 VAMC Vietnam Asset Management Company: Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Một thành viên Quản lý Tài sản Tổ chức Tín dụng Việt Nam 29 XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 10 of 68 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Chấm điểm phi tài 50 Bảng 2.2: Xếp hạng khách hàng 50 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 91 of 68 79 loại tài sản có, trích lập dự phòng hoạt động NH TCTD thực theo quy định NHNN mà Thơng tư 02 Thơng tư 09 3.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin RRTD phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo ngân hàng quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại: (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng: mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng NH như: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích báo cáo xu hướng tín dụng, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 3.2.7 Đảm bảo phối hợp quản lý rủi ro cho vay quản lý rủi ro tác nghiệp Việc phối hợp phận QLRR tín dụng phận QLRR tác nghiệp vấn đề quan trọng quản trị chất lượng cho vay Rủi ro cho vay xảy khâu trình cho vay, quản lý khoản vay NH Do đó, cần thiết phải có phối kết hợp chặt chẽ QLRR tín dụng QLRR tác nghiệp Thêm vào đó, phối kết hợp phải thể đồng hệ thống quy định quy trình liên quan đến hoạt động cho vay, hệ thống sở hạ tầng phục vụ cơng tác cho vay Bởi vì, hệ thống quy định với hạn mức, thẩm quyền… cơng cụ QLRR tín dụng Song, quy trình cụ thể, bước thực công việc với dẫn cụ thể, rõ ràng, giảm thiểu sai sót hoạt động kinh doanh hàng ngày lại công cụ quản trị rủi ro tác nghiệp Hơn nữa, hệ thống sở hạ tầng mà điển hình hệ thồng phần mềm cài đặt chương trình tự động từ chối vi phạm hạn mức đưa cảnh báo tiềm ẩn rủi ro cơng cụ hữu hiệu QLRR tín dụng rủi ro tác nghiệp 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước ₋ Tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 92 of 68 80 Sự ổn định kinh tế vĩ mô ảnh hưởng trực tiếp đến chủ thể kinh tế Hệ thống NHTM ví “huyết mạch” kinh tế có liên quan chặt chẽ với Một kinh tế ổn định tạo điều kiện cho hoạt động NH thuận lợi, ngược lại hệ thống NH hoạt động hiệu làm cho kinh tế ngày ổn định phát triển Sự ổn định kinh tế vĩ mô tạo điều tốt cho phát triển doanh nghiệp, tổ chức, giảm thiểu rủi ro xảy trình hoạt động chủ thể kinh tế ₋ Tạo môi trường pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng Khung pháp lý thời gian vừa qua tạo lập nhiên tồn nhiều bất cập; vây cần hồn thiện văn pháp luật tạo điều kiện cho hoạt động NH Tiếp tục hoàn thiện, sửa đổi, ban hành luật, văn luật có liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung, đến hoạt động NH nói riêng tạo hành lang pháp lý cho hoạt động doanh nghiệp NHTM giới hạn cho phép phân rõ trách nhiệm người vay người cho vay quan hệ tín dụng - Hồn thiện sở hạ tầng hệ thống thơng tin kinh tế Hiện tại, rủi ro cho vay TSBĐ xảy phần lớn bất cân xứng thơng tin NH khơng có đủ thơng tin hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp cách kịp thời nên cập nhật rủi ro phát sinh Hệ thống thông tin doanh nghiệp cung cấp chưa đảm bảo tính khách quan xác Do đó, Nhà nước cần đưa số biện pháp thiết thực nhằm hoàn thiện hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn phù hợp với chuẩn mực quốc tế, nâng cao tính minh bạch thông tin doanh nghiệp cung cấp Thêm vào đó, Nhà nước cần có sách phù hợp để cơng khai hóa thơng tin giao dịch bất động sản Điều hỗ trợ cho NH cơng tác định giá tài sản; định giá xác tài sản tránh rủi ro sụt giảm giá phát mại TSBĐ - Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động môi trường kinh tế, xã Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 93 of 68 81 hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ chức, cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước cần công bố công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cần thiết định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hợp Nhà nước phải có biện pháp hỗ trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Đẩy mạnh nâng cao chất lượng công tác quản lý điều hành NHNN cần nâng cao vai trò định hướng tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định cảnh báo mang tính khoa học khách quan liên quan đến hoạt động tín dụng Điều giúp cho NHTM có sở tham khảo nhằm hoạch định sách tín dụng phù hợp, vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng, vừa phịng ngừa RRTD phát sinh Bên cạnh hồn thiện văn hướng dẫn hoạt động tín dụng NHTM, bảo vệ quyền lợi hợp pháp hệ thống NH - Tăng cường công tác tra, kiểm sốt Cơng tác tra, kiểm tra cần thực thường xuyên nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH vào quỹ đạo luật pháp, kiểm sốt khâu hoạt động tín dụng NHTM, thể rõ vai trò cảnh báo ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro NHNN Xây dựng hệ thống tiêu chí để đánh giá chất lượng hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM Các tiêu chí cần cụ thể, rõ ràng sát với thực tế để giúp NHNN đánh giá đắn chất lượng công tác QTRR NHTM Xây dựng hệ thống báo cáo hệ thống mạng thông tin trực tuyến với NHTM để đẩy mạnh công tác giám sát, quản lý từ xa Tuy nhiên, để thực điều đòi hỏi NHNN phải áp dụng công nghệ cao, thực quy chế kiểm tra Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 94 of 68 82 nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để đảm bảo bí mật kinh doanh cho NH - Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) CIC kênh cung cấp thơng tin tồn diện cho NHTM, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ NH nhằm đáp ứng yêu cầu TCTD Tuy nhiên, tại, CIC chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu mặt chất lượng phạm vi, quy mô thông tin cung cấp, số thơng tin chưa cập nhật kịp thời Do đó, NHNN cần ban hành chế yêu cầu doanh nghiệp, TCTD bắt buộc phải cung cấp thông tin tín dụng báo cáo có liên quan cho CIC Các đơn vị cung cấp thông tin cho CIC phải chịu trách nhiệm tính xác đầy đủ thông tin cung cấp Mặt khác, CIC cần có đổi mới, đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập, cung cấp thơng tin thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần yêu cầu CIC việc cung cấp số liệu cần đưa thêm vào báo cáo phân tích, tổng hợp, nhận định cảnh báo thích hợp thay số thống kê đơn để NHTM tham khảo Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 95 of 68 83 KẾT LUẬN CHƯƠNG Định hướng hoạt động kinh doanh VCB HCM thời gian tới nâng cao lực cạnh tranh nỗ lực toàn hệ thống VCB xây dựng NH vững mạnh, cụ thể tăng lực tài chính, trình độ cơng nghệ, tăng cường khả quản lý hiệu kinh doanh để đủ điều kiện đón nhận thời đương đầu với thách thức hội nhập Trước môi trường cạnh tranh, NH cần có số định hướng kinh doanh hiệu để giảm thiểu rủi ro hoạt động Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường QTRR cho vay khơng có TSBĐ KHDN cải cách máy QLRR, đào tạo sử dụng hiệu nguồn nhân lực, nâng cao hiệu chế phân cấp thẩm quyền, tăng cường QTRR cấp độ danh mục, ngành hàng, nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro cho vay Từ làm sở để gia tăng quy mô hoạt động hiệu kinh doanh NH Ngoài ra, luận văn đề xuất số giải pháp việc QTRR cho vay cho vay khơng có TSBĐ KHDN nhằm phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Đồng thời, kiến nghị Nhà nước NHNN Việt Nam cách thức quản lý, điều hành nhằm đảm bảo hạn chế tối đa rủi ro cho vay cho vay khơng có TSBĐ KHDN cho NHTM Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 96 of 68 84 KẾT LUẬN Trải qua nhiều năm tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục cải cách toàn diện, sâu sắc thực hành tổ chức, quản lý, công nghệ nhân lực, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung Chi nhánh TP Hồ Chí Minh nói riêng đạt kết tiến vượt bậc mặt kinh doanh, đặc biệt việc đẩy mạnh hoạt động cho vay khơng có TSBĐ KHDN có quy mô lớn Thế nhưng, rủi ro cố hữu tiềm ẩn thời điểm, cộng thêm phát triển hàng loạt sản phẩm dịch vụ biến động bất lợi kinh tế vĩ mơ nói chung, ngành NH nói riêng năm vừa qua làm nguy sụt giảm chất lượng cho vay Ngân hàng trở nên lớn hết Để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay hướng tới mục tiêu hoà nhập vào tài khu vực giới, nâng cao chất lượng QTRR cho vay khơng có TSBĐ KHDN vấn đề mang tính cốt lõi chiến lược hoạt động VCB nói chung VCB HCM nói riêng Chính vậy, luận văn “QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh” thực nhằm đáp ứng thực tiễn Về bản, luận văn đạt kết sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống hoá vấn đề hoạt động cho vay, rủi ro hoạt động cho vay cách thức QTRR hoạt động cho vay TSBĐ Luận văn phát triển hệ thống lý luận QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ áp dụng cho NH với nội dung là: xây dựng mơ hình QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ theo hướng tiếp cận phương pháp QTRR đại; áp dụng mơ hình đánh giá lượng hố rủi ro hoạt động cho vay khơng có TSBĐ; nâng cao hiệu tính minh bạch QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ Thứ hai, hệ thống hóa nội dung QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ theo thơng lệ quốc tế nhằm làm rõ nội dung quan trọng mà NH cần quan tâm để nâng cao chất lượng QTRR Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 97 of 68 85 Thứ ba, kết phân tích toàn số liệu NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam từ năm 2012 đến năm 2017 cho thấy: cơng tác QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ mặt chưa như: chiến lược QTRR cho vay chưa tồn diện, quy trình cho vay cịn bất cập, hệ thống đo lường rủi ro cho vay thiếu đồng bộ, xuất tình trạng tập trung cho vay khơng có TSBĐ vào số ngành hàng, nhóm khách hàng Tình trạng dẫn tới việc VCB dễ dàng gặp rủi ro Thứ tư, luận văn nguyên nhân dẫn tới hạn chế hoạt động QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ VCB nói chung VCB HCM nói riêng, đó, nguyên nhân hàng đầu là: chưa có định hướng, chiến lược cụ thể cho QTRR Ngân hàng, Ngân hàng chưa trọng phát triển thước đo lượng hoá rủi ro quy trình theo dõi cho vay, nhân phận QLRR hạn chế, giao mức ủy quyền phán tín dụng cho chi nhánh cao, hoạt động kiểm tra, giám sát chưa trọng mức Đây quan trọng để xác định thứ tự ưu tiên thực giải pháp Thứ năm, định hướng hệ thống QTRR cho vay tiêu chuẩn theo thông lệ quốc tế, kinh nghiệm học hỏi từ số NH giới, luận văn giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hồn thiện cơng tác QTRR cho vay NH Tác giả hy vọng với kết trên, luận văn góp phần hồn thiện cơng tác QTRR hoạt động cho vay khơng có TSBĐ NHTM Cổ phần Ngoại thương Việt Nam đặc biệt Chi nhánh TP Hồ Chí Minh, xây dựng góc nhìn tổng quan, tồn diện thực trạng đánh giá mức độ phát triển cơng tác QTRR từ tạo sở khoa học, điều kiện thực tiễn cho việc đề xuất hệ thống giải pháp an toàn hiệu thời gian tới Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 98 of 68 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 99 of 68 a TÀI LIỆU THAM KHẢO ACB Báo 2016, cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] Bacabank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập < https://bacabank.vn>, [20 August 2017] BIDV Báo 2016, cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] Bùi Diệu Anh 2013, Hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Phương Đông, TP Hồ Chí Minh Bùi Diệu Anh 2012, Quản trị danh mục cho vay NHTM Cổ phần Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Đào Minh Phúc Lê Văn Hinh 2012, ‘Hệ thống kiểm soát nội gắn với quản lý rủi ro NHTM Việt Nam giai đoạn nay’, Tạp chí Ngân hàng, số 24 Đinh Xuân Cường Nguyễn Trúc Lê 2014, ‘Đòn bẩy để NHTM Việt Nam tiếp cận Hiệp ước Vốn Basel II’, Tạp chí Khoa học Đại học Quốc Gia Hà Nội, số 3, trang 10-16 Đỗ Thùy Dung 2009, ‘Rủi ro tín dụng – Một cách tiếp cận lượng hóa’, Tạp chí Ngân hàng, số 11, trang 34-37 Eximbank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập cập , [20 August 2017] Kienlongbank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy , [20 August 2017] Lê Thanh Tùng 2014, ‘Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ứng dụng QTRR tín dụng theo Basel 2’, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 15, trang 18-21 Lê Thị Hạnh, 2016, ‘Kiểm sốt rủi ro tín dụng theo Basel II NHTM Việt Nam’, Tạp chí Tài chính, số 12 MBbank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 100 of 68 b Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2011, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2011, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2012, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2012, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2013, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2013, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2014, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2014, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2015, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2015, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2016, Báo cáo điều hành sách tiền tệ hoạt động ngân hàng năm 2016, truy cập , [truy cập ngày 15/09/2017] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 10 tháng 11 năm 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2013, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2014 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 việc Sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Nguyễn Kim Đức 2012, ‘Hoạt động thẩm định giá việc quản lý nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam nay’, Tạp chí Phát triển & Hội nhập, số 7, Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 101 of 68 c trang 14-21 Nguyễn Quang Hiện 2015, ‘Chuẩn mực vốn theo Hiệp ước Basel II áp dụng QTRR tín dụng’, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số12 Nguyễn Thị Như Thủy 2015, Hiệu tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Chính trị Quốc gia Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Thanh Huyền 2011, ‘Quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng - Kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí Ngân hàng, số (tháng 4/2011) Nguyễn Thị Thu Trâm 2007, QTRR tín dụng Sở giao dịch II Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Nguyễn Thị Vân Anh 2014, ‘Hạn chế rủi ro cho hệ thống ngân hàng thơng qua áp dụng Basel II - nhìn từ kinh nghiệm quốc tế’, Tạp chí Thị trường Tài Tiền tệ, số 20 (tháng 10/2014), trang 36 Phạm Thị Ngọc Yến 2015, QTRR tín dụng cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Chi nhánh Đắk Lắk, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Đà Nẵng Phan Thị Linh 2016, ‘QTRR sở ứng dụng BASEL II NHTM nhà nước’, Tạp chí Tài chính, (tháng 7/2016) Phan Thị Thu Hà 2013, Quản trị NHTM, NXB Giao thông Vận tải, TP Hà Nội Sacombank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập cập , [20 August 2017] SHB 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy , [20 August 2017] Techcombank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] Trần Cơng Hịa Đỗ Thị Trà Linh 2012, ‘Xử lý rủi ro biện pháp chuyển vốn vay ngân hàng thành vốn góp cổ phần - đơi điều bàn luận khuyến nghị’, Tạp chí Ngân hàng, số 24, trang 31-35 Trần Thị Việt Thạch 2016, QTRR tín dụng theo Hiệp ước Basel Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 102 of 68 d viện Tài Trần Văn Dự 2010, Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn khu vực đồng Bắc bộ, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng VIB 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập < https://vib.com.vn>, [20 August 2017] Vietcombank 2011, Báo cáo thường niên 2011, truy cập , [20 August 2017] Vietcombank 2012, Báo cáo thường niên 2012, truy cập , [20 August 2017] Vietcombank 2013, Báo cáo thường niên 2013, truy cập , [20 August 2017] Vietcombank 2014, Báo cáo thường niên 2014, truy cập , [20 August 2017] Vietcombank 2015, Báo cáo thường niên 2015, truy cập , [20 August 2017] Vietcombank 2016, Báo cáo thường niên 2016, truy cập , [20 August 2017] Vietcombank 2015, Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietcombank 2012, Hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp Vietcombank 2015, Sổ tay tín dụng Võ Thị Hồng Nhi 2014, ‘Xây dựng mơ hình lớp phịng vệ cấu trúc QTRR NHTM Việt Nam’, Tạp chí Ngân hàng, số 16, trang 21-27 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 103 of 68 e Phụ lục số 01 Cơ cấu tổ chức chi tiết VCB Đại hội đồng cổ đơng Ban Kiểm sốt Hội đồng quản trị Các Ủy ban, Hội đồng Phịng Kiểm tốn nội Các Ủy ban: Phịng Kiểm tốn nội VPĐD Đà Nẵng UB nhân sự, tiền lương, khen thưởng; Ban thư ký Hội đồng quản trị Phịng Kiểm tốn nội VPĐD TP.HCM UB quản lý tài sản nợ - có; UB giám sát, quản lý xử lý rủi ro; UB sách; UB nghiên cứu chiến lược phát triển công nghệ (kiêm nhiệm) Ban điều hành Hội đồng tín dụng, định chế tài Khối Khách hàng doanh nghiệp Khối Khách hàng bán lẻ Khối Kinh doanh vốn thị trường Khối Tài Khối Quản lý rủi ro tuân thủ Khối Kiểm soát phê duyệt tín dụng Khối Dịch vụ Khối Hỗ trợ Tác nghiệp Khối Công nghệ thông tin Nguồn: Sổ tay tín dụng VCB Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 104 of 68 f Phụ lục số 02 Cơ cấu tổ chức: Cấp chi nhánh Giám đốc Phó Giám đốc Khối Kinh doanh Phịng KHDN Phòng KHDN Khối Tác nghiệp Khối Hỗ trợ Phịng Quản lý nợ Phịng Tổ chức Hành Phịng Kế tốn Phịng/Tổ Tổng hợp Phịng Giao dịch/Quỹ tiết kiệm Tổ Quản lý rủi ro Phịng KHDN Phịng/Tổ Thơng tin điện toán Tổ Thẻ Dịch vụ NH Điện tử Tổ Quản lý nợ có vấn đề Tổ Tác nghiệp Phịng Tài trợ thương mại Hình: Cơ cấu tổ chức: Cấp chi nhánh (Mơ hình 1) Nguồn: Sổ tay tín dụng VCB Ghi chú: Trường hợp quy mơ phát sinh nghiệp vụ tài trợ thương mại lớn Có thể thành lập Phòng Tài trợ Thương mại thuộc Khối KHDN Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c 105 of 68 g Phụ lục số 03 Quy trình nhận biết rủi ro cho vay khơng có TSBĐ VCB - Chính sách tín dụng - Lập kế hoạch: chiến lược, kinh doanh, hoạt động - Tiêu chí chấp nhận rủi ro Xác định thị trường thị trường mục tiêu Khởi xướng Nguồn gốc - Tự tìm kiếm/phát - Khách hàng tự tìm đến - Người khác giới thiệu Đánh giá Đánh giá - Mục đích - Hoạt động kinh doanh - Ban lãnh đạo - Số liệu tài - Kỳ hạn - Thanh tốn - Thế chấp - Các điều kiện Đánh giá -Cán đề xuất -Cán cấp cao Lập hồ sơ giải ngân Lập hồ sơ - Soạn thảo pháp chế - Kiểm tra chấp - Xem xét lại hồ sơ Quản lý danh mục Hành - Các số - Các ràng buộc - Tài sản chấp - Các khoản toán Giải ngân - Giải ngân - Hồ sơ cần thiết Trả theo lịch trả nợ Sự kiện thấy trước Xử lý -Nhận biết sớm -Chiến lược -Quản lý kế hoạch Thanh toán - Gốc - Lãi Mất mát - Gốc - Lãi Nguồn: Sổ tay tín dụng VCB Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính c