Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại nhno ptnt chi nhánh hoàng quốc việt

Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng trước tiên tổ chức trung gian tài Trung gian tài gì? Trung gian tài tổ chức, doanh nghiệp cá nhân thực chức trung gian hai hay nhiều bên hoạt động tài định Cũng hiểu theo cách định nghĩa khác, trung gian tài tổ chức hỗ trợ kênh luân chuyển vốn người cho vay người vay theo phương thức gián tiếp Những tổ chức trung gian tài mà ta thường nghe nhắc đến bao gồm: Ngân hàng; Tổ chức công cộng/hiệp hội; Tổ chức tín dụng nghiệp đồn; Đơn vị tư vấn/cố vấn tài mơi giới; Các hình thức công ty bảo hiểm; Quỹ tương hỗ; Quỹ hưu trí Ngân hàng tổ chức quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương nói riêng Ngân hàng người cho vay chủ yếu hàng triệu hộ tiêu dùng (cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp nhỏ…) Trên toàn giới ngân hàng tổ chức trung gian tài cung cấp khoản tín dụng trả góp cho người tiêu dùng với quy mơ lớn Trong thời kỳ ngân hàng thành viên quan trọng thị trường tín phiếu trái phiếu ngân hàng tổ chức tài cung cấp vốn lưu động quan trọng cho doanh nghiệp, kênh quan trọng sách kinh tế vĩ mơ phủ Khi thị trường ngày trở nên có hiệu với phát triển công nghệ, với xu hướng khách hàng lớn tăng cường tìm kiếm phương thức vay nợ mới, phương thức tốn địi hởi ngân hàng phải nâng cao lực cạnh tranh để hội nhập ngày sâu rộng hiệu Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Hiện thị trường tài nước ta cịn chưa phát triển tồn diện vai trị tín dụng ngân hàng quan trọng cho kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng Đặc biệt năm 2008 vừa qua năm đầy biến động, khó khăn thị trường tài giới nước hoạt động ngân hàng bị ảnh hưởng nặng nề, lãi suất liên tục biến động tăng cao diễn biến thất thường khó dự đốn Hàng loạt tập đồn tài nước ngồi phá Nền kinh tế nước ta bị ảnh hưởng lớn từ khủng hoảng tài tồn cầu, lạm phát tăng cao đẩy doanh nghiệp vào tình khó khăn, lãi suất cho vay tăng có lúc đến 150% so với đầu năm, bên cạnh có thời điểm lãi suất cho vay cao ngân hàng khơng có vốn để giải ngân đẩy doanh nghiệp vào đình trệ sản xuất kinh doanh, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản Do ngân hàng phải trọng tới chất lượng tín dụng, vấn đề mà ngân hàng phải đặc biệt quan tâm ngăn ngừa rủi ro tổn thất Chất lượng tín dụng không mối quan tâm ngân hàng mà cịn mối quan tâm tồn xã hội tìn hiệu tổng hợp, vừa phản ánh trình độ hồn thiện pháp luật theo chế thị trường quản lý kinh tế nói chung hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng Chính cần thiết nên em lựa chọn đề tài :"Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Hoàng Quốc Việt” làm đê tài cho chuyên đề tốt nghiệp mình” Đối tượng nghiên cứu ĐốI tượng nghiên cứu chuyên đề là: hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Hồng Quốc Việt Phạm vi nghiên cứu Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Phạm vi nghiên cứu: chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Quốc Việt - Thời gian nghiên cứu: 2006 - 2008 Kết cấu chuyên đề : Phần mở đầu Chương 1: Những vấn đề chung tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhành NHNo & PTNT Hồng Quốc Việt Chương 3: Gỉai pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Hồng Quốc Việt Kết luận Với thể hiển chuyên đề , em hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao hiệu tín dụng Tuy nhiên , trình độ thời gian nghiên cứu cịn hạn chế nên viêt khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo bạn bè để vấn đề nghiên cứu hoàn thiện CHƯƠNG 1: Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Định nghĩa tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) thực tế sống thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau; quan hệ tài chính, tùy theo bối cảnh mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hệ t chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: - Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có ồn trả hai chủ thể - Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng - Trong mộ số thuật ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Ví dụ: tín dụng ngắn hạn (short-term credit) đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn - Tiếp cận chức ngân hàng tín dụng giao dịch vè tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn tả vop điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay ki đến hạn tốn 1.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trưng sau: Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Tín dụng ngân hàng cung cấp lượng giá trị sỏ lòng tin Nếu khơng có lịng tin khơng có quan hệ tín dụng xảy Lịng tin thể hai khía cạnh: là, người cho vay tin tưởng người vay có khả trả nợ, tức người co vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả; hai là, người cho vay tin tưởng người vay sẵn lọng trả nợ hợp đồng tín dụng đến hạn tốn - Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn thời hạn cho vay nội dung thiếu hợp đồng tín dụng Việc xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn, thời hạn thu hồi vốn cuaqr dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn ngân hàng sử dụng vay Có nghĩa thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn khách hàng vay lúc người vay có khả trả nợ thời hạn cho vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn khách hàng vay đến hạn khách hàng khơng có nguồn để trả nợ gây khó khăn cho khách hàng Nhưng có nguồn thu khác ngồi nguồn thu thu nợ từ nguồn Vì thời hạn cho vay ngắn chu kỳ sản xuất kinh doanh Ngược lại thời hạn cho vay lớn chu kỳ luân chuyển vốn khách hàng vay tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích khơng có nguồn trả nợ tương lai Việc xác định thời hạn cho vay cịn phụ thuộc vào tính chất nguồn vốn ngân hàng Nếu nguồn vốn cho vay ổn định thời hạn cho vay dài hơn, ngược lại thời hạn cho vay phải ngắn để đảm bảo khả toán ngân hàng Theo định số 1627/2001/NHNN thời hạn cho vay pháp nhân Việt Nam nước ngồi khơng q thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép hoạt động việt nam Đối với cá nhân nước ngồi, thời hạn cho vay khơng phép vượt thời hạn phép sinh sống, hoạt động Việt Nam Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Đây thuộc tính riêng nghiệp vụ tín dụng Vì vốn cho vay ngân hàng phần vốn tự có chủ yếu vốn huy động người tạm thời thừa vốn nên sau khoảng thời gian định ngân hàng phải hoàn trả cho người ký thác gốc + lãi Mặt khác ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động như: khấu hao tài sản cố đinh, trả lương cán nhân viên… nên người vay vốn ngồi việc trả nợ gốc cịn phải trả cho ngân hàng khoản lãi, giá quyền sử dụng vốn vay - quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cấp sở hồn trả vơ điều kiện khía cạnh pháp lý, nhứng văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu (promissory note), bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho bên cho vay đến hạn tốn 1.1.3.Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Đối với kinh tế Một là: Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ có hiệu qủa cho kinh tế Trong kinh tế doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vào nguồn vốn: vốn tự có, vốn nhận tài trợ từ bên ngân hàng, doing nghiệp khác… song nguồn tài trợ từ ngân hàng nguồn tài trợ có hiệu thỏa mãn nhu cầu số lượng thời gian vốn đồng thời chi phí sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thấp nguồn khác Để vay vốn ngân hàng doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín đảm bảo ngun tắc cho vay, doanh nghiệp cần phải tìm hiểu, khai thác thông tin thị trường để định hướng hoạt động kinh doanhcuar cho có hiệu từ thúc đẩy phát triển kinh tế Hai là: Tín dụng ngân hàng góp phần vào q trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Trong trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ln có số vốn nhàn rỗi tách khỏi trình tái sản xuất như: tiền khấu hao tài sản cố định chưa sử dụng, tiền mua nguyên vật liệu chưa mua… khoản tiền để chờ sử dụng lãng phí nên doanh nghiệp ln tìm cách đâu tư để tạo lợi nhuận cao khoản tiền nhàn rỗi Chính khoản tiền khoản tiền để dành dân cư tạo thành nguồn vốn tiềm tang kinh tế kinh tế doanh nghiệp nào, cá nhân dư thừa vốn có số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn để phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Song khó khăn mặt không gian thời gian khiến người khó gặp Vì tín dụng ngân hàng cầu nối người thừa vốn với người thiếu vốn để giải mối quan hệ Nghĩa ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để đầu tư cho trình mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Ba là: Tín dụng ngân hàng cơng cụ có hiệu việc điều tiết khối lượng tiền lưu thông kinh tế Thơng qua quan hệ tín dụng, NHNN điều chỉnh khối lượng cho vay hợp lý tổ chức tín dụng NHNN đóng vai trị người cho vay cuối cùng, việc mở rộng hay thu hẹp cửa sổ chiết khấu NHNN ảnh hưởng tới quy mơ nguồn vốn tổ chức tín dụng, qua ảnh hưởng tới lượng cho vay tổ chức tín dụng Sự mở rộng tín dụng làm giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông Như NHNN thông qu việc cho vay chiết khấu tác động tới khối lượng cho vay tổ chức tín dụng, từ quản lý lượng tiền mặt lưu thông nhằm đạ mục tiêu mong muốn Bốn là: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Quá trình hội nhập kinh tế diễn mạnh mẽ, xu hướng quốc tế hóa hội nhập hóa ngày mở rộng, kinh tế muốn phát triển phải tăng cường giao lưu với nước giới Trong kinh tế mở doanh Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng nghiệp không sản xuất kinh doanh, mua bán nước mà xuất nhập với doanh nghiệp nước Ngân hàng trung gian thúc đẩy mối quan hệ ngày tốt thơng qua hình thức bảo lãnh cấp tín dụng cho doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp trường quốc tế Năm là: Tín dụng ngân hàng kích thích doanh nghiệptăng cường chế độ hạch tốn kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn Hoạt động tín dụng hình thức cho vay với thời gian định để thu lại gốc lãi, doanh nghiệp cá nhân sử dụng vốn vay phải trả khoản phí cho việc sử dụng vốn nên buộc doanh nghiệp phải xem xét hình thức sản xuất kinh doanh cho phù hợp nhát để giảm thiểu chi phí hoạt động, cắt giảm hci phí khơng cần thiết nâng cao hiệu huy động vốn Sáu là: Tín dụng ngân hàng cịn động lực việc hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Để hoạt động sản xuất kinh doanh nguồn cần thiết vốn để thực thành cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước điều quan trọng cần thiết vốn có vốn phát triển sở hạ tầng, cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao trình độ khoa học cơng nghệ… nguồn vốn dùng để tài trợ nguồn vốn nước nguồn huy động nước Song phát triển kinh tế dựa vào nội lực mục tiêu ngân hàng trung gian huy động nguồn vốn kinh tế 1.1.3.2 Đối với khách hàng Thông qua hoạt động tín dụng khách hàng thỏa mãn nhu cầu vốn sử dụng vốn ngân hàng huy động vốn từ khách hàng có nguồn vốn nhàn dỗi để cung cấp vốn cho khách hàng thiếu vốn giúp họ thỏa mãn nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng sống 1.1.3.3 Đối với ngân hàng Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Một là: Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ lớn tổng thu nhập ngân hàng Qua ta thấy tầm quan trọng hoạt động tín dụng, định đên tồn phát triển ngân hàng Rủi ro tỷ lệ thuận với lợi nhuận, nên hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao rủi ro hoạt động cao Do ngân hàng thường coi trọng vấn đề quản trị rủi ro tín dụng vấn đề trọng tâm cơng tác quản trị Hai là: tín dụng ngân hàng giúp ngân hàng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, đối tượng phạm vi đầu tư, từ giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại cho vay viếc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại co vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào sau đây: 1.1.4.1 Mục đích sử dụng Dựa vào cho vay thường chia làm loại sau: - Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sau, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Cho vay công nghiệp thương mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doing nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Cho vay định chế tài bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dung mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng - Cho th Cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc – thiết bị 1.1.4.2 Thời hạn cho vay Theo cho vay chia thành loại sau: - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung hạn: theo quy định NHNN Việt Nam nay, cho vay trung hạn có thời hạn từ 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sư dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doing, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn công nghiệp cà phê, điều… Bên cạng đầu tư cho tài sản cố định cho vay trung hạn cịn nguoonf hình thành vốn kưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt doing nghiệp thành lập - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, số trường hợp cá biệt lên đến 40 năm Đào Đức Linh – Lớp NHE-K8 Khoa ngân hàng