Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng công thương tỉnh lao cai

GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà LỜI MỞ ĐẦU Đất nước chuyển với bước hướng, thành tựu lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Xu hướng tồn cầu hố giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 WTO mở nhiều hội cho nhà, doanh nghiệp, lĩnh vực khơng thể khơng nói tới ngân hàng - lĩnh vực nhạy cảm Việt Nam Chúng ta bắt đầu thực cam kết mở cửa, khiến cho doanh nghiệp đứng trước cạnh tranh ngày khốc liệt, hội nhiều thách thức không nhỏ Điều tạo ảnh hưởng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Trong hoạt động NHTM Việt Nam nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỉ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập Tín dụng điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập tiếp tục đóng vai trị quan trọng kinh doanh ngân hàng Cùng với phát triển chung kinh tế, hệ thống NHTM, ngân hàng Công Thương ngày phát triển thực tốt chức vai trị phát triển kinh tế quốc dân Vietinbank ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột ngành ngân hàng Việt Nam Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng Cơng Thương Nó trở thành trung gian gian tài đưa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp Để hiểu rõ hoạt động tín dụng VietinBank vai trị to lớn kinh tế thị trường nhằm khai thác có hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế Việt Hoàng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà Nam, em xin chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng Thương tỉnh Lao Cai ” Kết cấu báo cáo gồm hai phần sau: Phần I: Đặc điểm tình hình- cấu tổ chức máy ngân hàng Công Thương tỉnh Lao Cai Phần II: Phân tích nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng Cơng Thương tỉnh Lao Cai Để hồn thành báo cáo thực tập này, em xin cảm ơn bảo nhiệt tình tập thể cán Ngân hàng Công Thương tỉnh Lao Cai, đặc biệt xin cảm ơn cô Phạm Thanh Hà bận rộn với công tác giảng dạy nghiên cứu dành thời gian hướng dẫn em trình thực báo cáo Do trình độ cịn hạn chế nên khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận thông cảm Em xin chân thành cảm ơn! Hoàng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà PHẦN I ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH - CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH LÀO CAI I ĐẶC ĐIỂM HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH LÀO CAI Đứng trước đòi hỏi phát triển kinh tế mặt, ngày 15/01/2006 Ngân Hàng Công Thương Lào Cai thành lập có tên : “ Ngân Hàng Công Thương Lào Cai ” Với chức kinh doanh tiền tệ tín dụng, dịch vụ Ngân hàng Từ ngày thành lập đến Ngân Hàng Công Thương Lào Cai ổn định phát triển tổ chức máy nhân chuyên môn nghiệp vụ Nguồn kinh doanh tăng với tốc độ năm sau cao năm trước, nguồn vốn huy động chỗ, vốn huy động phục vụ trực tiếp cho nhu cầu phát triển kinh tế địa phương Doanh số cho vay thu nợ tăng qua năm Doanh số thu chi tiền mặt tăng qua năm đáp ứng nhu cầu chi tiêu tiền mặt cho tổ chức kinh tế dân cư địa bàn Do thành lập nên sở vật chất chưa tốt có đầy đủ máy móc với cơng nghệ KHKT đáp ứng nhu cầu hoạt động trực tiếp hay gián tiếp Ngân hàng phục vụ nghiệp vụ kinh doanh, cán Ngân hàng không ngừng nâng cao chuyên môn nghiệp vụ trình độ nhận thức để bước đại hố công nghệ Ngân hàng II ĐẶC ĐIỂM CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG LÀO CAI Hoàng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà Ngân Hàng Cơng Thương Lào Cai có trụ sở số 07 Đường Hồng Liên - P.Cốc Lếu - TP.Lào Cai - Tỉnh Lào Cai.Chi nhánh hoạt động thuận lợi cho khách hàng có nhu cầu giao dịch, có hiệu cho hoạt động huy động vốn cho vay Ngân Hàng Công Thương Tỉnh Lào Cai có 32 người.Cán bố trí theo chuyên môn nghiệp vụ sau : - Ban Giám Đốc : 03 người - Phịng hành : 06 người - Phịng kế tốn ngân quỹ : 08 người - Phịng tín dụng : 07 người - Phịng Quản Lý rủi ro : 02 người - Phòng Tiền Tệ Kho Quỹ :03 người - Phòng Giao Dịch : 03 người Sơ đồ cấu tổ chức ngân hàng Công Thương Lào Cai: Giám đốc Phó giám đốc Phịng Kế Tốn Tổ Kiểm Tra Nội Bộ Hồng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 Các Phân Chun Mơn Nghiệp Vụ Phịng Giao Dịch Quỹ TK GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà III MỘT SỐ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG: Kết kinh doanh năm 2010, Ngân Hàng Công Thương Lào Cai đạt kết sau: - Tổng nguồn vốn huy động chỗ: 394 tỷ 587 triệu đồng - Tổng dư nợ: 322 tỷ 233 triệu đồng + Dư nợ ngắn hạn: 224 tỷ 145 triệu đồng * Về công tác kho quỹ: - Mọi hoạt động Ngân hàng huy động vốn đầu tư tín dụng phản ánh qua hệ thống sổ sách, kế toán chứng từ với số liệu ghi chép đầy đủ, kịp thời, xác bảo đảm khớp số liệu hạch tốn phân tích tổng hợp, thu chi tiền mặt qua quỹ Ngân hàng đảm bảo đày đủ, chế độ không để xảy tình trạng thừa , thiếu quỹ nhận tin tưởng khách hàng * Về công tác tra kiểm sốt - Cùng vói việc đạo tăng trưởng TD, Ngân Hàng Công Thương Lào Cai quan tâm đến công tác tra, kiểm tra mặt nghiệp vụ Ngoài kiểm tra Ngân Hàng Công Thương TW, Ngân Hàng Công Thương Lào Cai đạo tiến hành tự kiểm tra hồ sơ TD, chứng từ kế toán, loại sổ sách ghi chép đối chiếu công khai tiền gửi tiền vay Hoàng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà PHẦN II PHÂN TÍCH NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH LÀO CAI I KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC TRƯNG CƠ BẢN CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG: Tín dụng quan hệ vay mượn lẫn sở có hồn trả gốc lẫn lãi thời hạn Tín dụng đóng vai trị to lớn kinh tế thị trường thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng chiếm tỉ trọng lớn tồn tài sản có Ngân hàng Đây nguồn vốn hình thành từ vốn huy động khách hàng.Tín dụng Ngân hàng đáp ứng, bổ sung vốn để trì phát triển trình tái sản xuất, tăng trưởng kinh tế : - Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất - Thúc đẩy trình luân chuyển hàng hố lưu chuyển tiền tệ - Góp phần thúc đẩy chế độ hạch tốn kinh tế - Góp phần mở rộng phát triển quan hệ kinh với nước ngồi Tín dụng ngân hàng có loại tín dụng chủ yếu là: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư - Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác nước quốc tế Là hình thức tín dụng nên tín dụng ngân hàng mang đặc trưng chung tín dụng như: Hồng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà - Phân phối tín dụng hình thức cho vay: giai đoạn vốn tiền tệ chuyển từ ngân hàng đến với người vay - Sử dụng vốn: người vay sau nhận vốn vay sử dụng vào mục đích khác sản xuất tiêu dùng Tuy nhiên, người vay quyền sử dụng vốn vay thời gian định khơng tồn quyền sở hữu - Hồn trả tín dụng: Đây giai đoạn kết thúc chu trình quay vịng vốn vay Vốn tín dụng quay trở lại hình thức cấp tín dụng ban đầu lại có thêm phần giá trị tăng thêm, tức người vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng Tín dụng hoạt động bản, mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM Do vậy, hoạt động tín dụng định tồn phát triển Ngân hàng, đặc biệt kinh tế thị trường với canh tranh ngày gay gắt Nắm bắt vai trị to lớn tín dụng kinh tế nói chung phát triển ngân hàng nói riêng nên Ngân Hàng Cơng Thương Lào Cai trọng đến việc đầu tư tín dụng II CÁC VĂN BẢN HIỆN HÀNH LIÊN QUAN ĐẾN CƠNG TÁC TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG VIETIN BANK VIỆT NAM 1.Quyết định số 066/QĐ-HĐQT-NHCT19 ngày 3/4/2006 HĐQT NHCT VN việc ban hành quy định cho vay tiêu dùng 2.Quyết định số 067/QĐ-HĐQT-NHCT19 ngày 3/4/2006 HĐQT NHCT-VN việc ban hành quy định cho vay sản xuất kinh doanh dịch vụ đầu tư phát triển cá nhân hộ gia đình Hồng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà Quyết định số 070/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 3/4/2006 HĐQT NHCT-VN việc ban hành quy định giới hạn tín dụng thẩm quyền định giới hạn tín dụng hệ thống NHCT Quyết định số 071/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 3/4/2006 HĐQT NHCT-VN ban hành quy định thực đảm bảo tiền vay khách hàng hệ thống NHCT-VN Quyết định số 072/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 3/4/2006 HĐQTNHCT-VN ban hành quy định cho vay tổ chức kinh tế Quyết định số 073/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 3/4/2006 HĐQTNHCT-VN việc ban hành quy chế giảm miến lãi vay khách hàng vay vốn NHCT-VN III QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG: Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ vay vốn từ khách hàng gửi hồ sơ chuyển sang phòng quản lý rủi ro: Người thực hiện: CBTD Nội dung thực hiện: - Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ: + Các loại hồ sơ vay vốn bao gồm:  Hồ sơ khách hàng  Hồ sơ khoản vay  Hồ sơ đảm bảo tiền vay + Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: Hướng dẫn khách hàng cung cấp thông tin theo quy định NHCT VN tư vấn lập loại hồ sơ Hoàng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà + Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng: Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ khoản vay, hồ sơ bảo đảm tiền vay bổ sung thay đổi hồ sơ khách hàng (nếu có) - Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ vốn vay: + Kiểm tra tính đầy đủ, xác thực, hợp pháp hợp lệ hồ sơ vay vốn + Báo cáo Lãnh đạo Phịng khách hàng tình trạng hồ sơ + Nếu hồ sơ khách hàng chưa đầy đủ, CBTD yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tiếp nhận kiểm tra giấy tờ, tài liệu bổ sung hồ sơ khách hàng đầy đủ quy định (trường hợp khách hàng thiếu số giấy tờ, tài liệu không quan trọng, CBTD báo cáo lãnh đạo Phịng chấp thuận cho bổ sung sau) + Lập phiếu giao nhận hồ sơ, nêu rõ ngày tháng nhận hồ sơ đầy đủ từ khách để có sở xác minh nguyên nhân chậm trễ giải cho vay (nếu có) - Sao gửi phịng Quản Lý Rủi Ro sau nhận hồ sơ khách hàng số tài liệu sau: + Hồ sơ khách hàng (đối với khách hàng lần đầu thẩm định rủi ro tín dụng độc lập có thay đổi so với hồ sơ cung cấp trước đó) + Phương án SXKD + Hồ sơ TSĐB (nếu có) + Các báo cáo tài Bước 2: Thẩm định điều kiện tín dụng, lập tờ trình thẩm định(TTTĐ), kiểm sốt, trình duyệt TTTĐ: - Thẩm định lập TTTĐ: Người thực hiện: CBTD Nội dung thực hiện: Hoàng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26 GVHD: Th.s Phạm Thanh Hà Căn tài liệu khách hàng cung cấp, thông tin thu thập trình kiểm tra thực tế đơn vị thông tin từ nguồn thông tin khác (CIC, quan quản lý doanh nghiệp, thông tin Phịng quản lý chi nhánh thơng tin NHCT VN, nguồn tin khác ), CBTD thực công việc sau: + Thẩm định khách hàng vay vốn + Thẩm định phương án SXKD + Phân tích ngành + Dự kiến lợi ích ngân hàng khoản vay phê duyệt  Tính tốn lãi, phí lợi ích thu khoản vay phê duyệt  Xem xét tổng thể lợi ích khác thực cho vay vốn lưu động khách hàng (thu nhập từ khoản vay khơng cao khách hàng thường xun/ có nguồn ngoại tệ bán cho ngân NHCT VN, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ NHCT VN ) + Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay + Xác định phương thức cho vay: NHCV thoả thuận với khách hàng việc áp dụng phương thức cho vay, có 02 phương thức sau:  Cho vay theo phương thức lần  Cho vay theo hạn mức tín dụng + Xác định lãi suất cho vay + Lập TTTĐ: Ký trình lãnh đạo Phịng khách hàng Trong trình thẩm định, cần lấy ý kiến phòng ban, cá nhận khác, CBTD báo cáo lãnh đạo Phịng khách hàng để làm thư cơng tác lấy ý kiến Hoàng Thanh Nga Anh 12-K46E-KTĐN STT: 26