Mot so giai phap nang cao chat luong tin dung tai 186957

Lời nói đầu Dới lÃnh đạo sáng suốt Đảng Chính phủ, đất nớc ta sau 15 năm tiến hành đổi đà đạt đợc thành to lớn Từ đất nớc nghèo nàn lạc hậu với muôn vàn khó khăn hậu đấu tranh giành độc lập đánh duổi kẻ thù xâm lợc để lại, đến nay, Việt Nam đà phát triển với mức tăng trởng GDP bình quân hàng năm thuộc vào hàng cao châu á, mặt đất nớc thay đổi ngày, đời sống nhân dân ngày đợc cải thiện, tình hình an ninh trị ổn định, uy tín Việt Nam khu vực trờng quốc tế không ngừng lớn mạnh Đóng góp vào thành tựu đất nớc, không kể tới vai trò to lớn ngành ngân hàng Việt Nam Thật vậy, với vai trò huyết quản dòng máu tài kinh tế lu thông, với tinh thần đổi sáng tạo, suốt thập kỷ qua, ngành ngân hàng đà thực tốt sách tiền tệ Đảng Nhà nớc, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, góp phần quan trọng vào việc ổn định kinh tế vĩ mô Trong phát triển không ngừng ngành ngân hàng Việt Nam có thĨ nãi thµnh tùu nỉi bËt nhÊt chÝnh lµ sù phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng thơng mại Các NHTM với vai trò trung gian tµi chÝnh quan träng nhÊt cđa nỊn kinh tÕ đà đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn toán cho hoạt động kinh tế phạm vi nớc Trong hoạt động NHTM hoạt động chủ yếu quan trọng hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng không hoạt động đem lại nguồn thu lợi nhuận chủ yếu cho NHTM mà góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu t phát triển sản xuất - kinh doanh kinh tế Tuy nhiên, hoạt động tín dụng nh hoạt động sản xuất - kinh doanh khác, tiềm ẩn rủi ro Việc rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại có nhiều nguyên nhân gây Việc phân tích cách xác, khoa học nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ có giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng nhiệm vụ vấn đề nóng bỏng thu hút quan tâm nhà quản trị NHTM nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng Xuất phát từ lý trên, thời gian thực tập NHNo&PTNT Hà Nội, em đà mạnh dạn nghiên cứu đề tài Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Với đề tài này, trớc hết em muốn làm rõ vấn đề lý luận chung tín dụng ngân hàng chất lợng Tiếp đó, vào lý luận nói để tiến hành xem xét, đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội đề xuất số giải pháp xây dựng Kết cấu đề tài gồm chơng: - Chơng I Lý luận chung chất lợng tín dụng ngân hàng - Chơng II Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội - Chơng III Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội Song thời gian thực tập hạn chế, sù hiĨu biÕt vỊ thùc tÕ cịng cha nhiỊu, céng thêm hạn hẹp kiến thức nên chuyên đề thực tập không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc đóng góp ý kiến thầy, cô giáo cán ngân hàng để viết đợc hoàn chỉnh Để hoàn thành chuyên đề thực tập này, em đà nhận đợc bảo, góp ý thầygiáo TS Nguyễn Hữu Tài - Trởng khoa Ngân hàng Tài ban lÃnh đạo, cán bộ, đặc biệt Phòng kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội Em xin chân thành cảm ơn ! Chơng Lý luận chung chất lợng tín dụng ngân hàng 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Danh tõ tÝn dơng xt ph¸t tõ gèc La tinh Creditum, cã nghÜa lµ mét sù tin tëng, tÝn nhiƯm lÉn nhau, hay nói cách khác, lòng tin Theo ngôn ngữ nhân gian Việt Nam tín dụng quan hệ vay mợn lẫn sở có hoàn trả gốc lÃi Mặc dù có nhiều quan niệm khác nhng nhìn chung, khái niệm thể đợc hai nội dung chủ yếu là: - Thứ nhất, ngời sở hữu số tiền hàng hóa chuyển giao cho ngời khác sử dụng khoảng thời gian định - Thứ hai, ngời sử dụng cam kết hoàn trả số tiền hàng hóa cho ngời sở hữu với giá trị lớn hơn, phần chênh lệch lớn gọi lợi tức hay tiền lÃi Quá trình vận động đợc biểu diễn sơ đồ sau đây: Cho vay Ngời sở hữu Hoàn trả Ngời cho vay Ngời sử dụng Ngời vay Theo Mác, tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời së h÷u sang ngêi sư dơng, sau mét thêi gian định lại quay với lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Theo quan điểm này, phạm trù tín dụng có nội dung chủ yếu, là: tính chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị, tính thời hạn tính hoàn trả Nh vËy, tÝn dơng lµ mèi quan hƯ kinh tÕ ngời cho vay (ngời sở hữu) ngời vay (ngời sử dụng) thông qua vận động giá trị, vốn tín dụng đợc biểu dới hình thức tiền tệ hàng hóa Quá trình đợc thể qua giai đoạn sau: - Thứ nhất, phân phối tín dụng dới hình thức cho vay giai đoạn này, giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời vay, có bên nhận đợc giá trị có bên nhợng giá trị - Thứ hai, sử dụng vốn tín dụng trình tái sản xuất Ngời vay sau nhận đợc giá trị vốn tín dụng, họ đợc quyền sử dụng giá trị để thỏa mÃn nhu cầu sản xuất tiêu dùng Tuy nhiên, ngời vay đợc quyền sử dụng vốn tín dụng khoảng thời gian định mà không đợc quyền sở hữu giá trị - Thứ ba, giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn chu ký sản xuất để trở hình thái tiền tệ vốn tín dụng đợc ngời vay hoàn trả lại cho ngời cho vay Những hành vi tín dụng đợc diễn trực tiếp ngời thừa vốn cần đầu t với ngời cần vốn để sử dụng Nhng thực tế hai ngời khó phù hợp đợc với quy mô, thời gian nhàn rỗi thời gian sử dụng vốn; phù hợp đợc lại phải tốn chi phí tìm kiếm, nên để thỏa mÃn đợc nhu cầu hai ngời cần thiết phải có ngời thứ ba đứng tập trung đợc tất số vốn ngời tạm thời thừa, cần đầu t kiếm lÃi Trên sở số vốn tập trung đợc, ngời thứ ba phân phối cho ngời cần vốn để sử dụng dới hình thức cho vay Ngời không khác tổ chức tín dụng, chủ yếu tổ chức tín dụng, chủ yếu ngân hàng thơng mại - ngời môi giới tài thị trờng tài Các ngân hàng thơng mại với chức trung gian tài chính, hoạt động nh cầu nối liền khả cung ứng nhu cầu vốn tiền tệ xà hội đợc giải Việc ngân hàng thơng mại tập trung vốn dới hình thức huy động phân phối vốn dới hình thức cho vay đợc gọi tín dụng ngân hàng Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà đồng tiền nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vốn tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xt kinh doanh, tõ ®ã thóc ®Èy nỊn kinh tÕ ngày phát triển 1.1.2 Đặc trng tín dụng - Tín dụng cung cấp lợng giá trị dựa sở lòng tin đây, ngời cho vay tin tëng ngêi ®i vay sư dơng vèn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả đợc nợ - Tín dụng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, ngời cho vay thờng xác định rõ thời gian cho vay Việc xác định thời hạn dựa vào trình luân chuyển vốn đối tợng vay Có nghĩa thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tợng vay lúc ngời vay có điều kiện để trả nợ Nếu thời hạn cho vay nhỏ chu kỳ luân chuyển vốn đối tợng vay đến hạn khách hàng cha có nguồn để trả nợ gây khó khăn cho khách hàng Ngợc lại, thời hạn cho vay dài chu kỳ luân chuyển vốn tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn không mục đích nguồn thu để trả nợ, nhng có nguồn thu nhập khác nguồn thu thu nợ từ nguồn Vì vậy, thời hạn cho vay ngắn chu kỳ sản xuất kinh doanh Việc xác định thời hạn cho vay không dựa vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tợng vay mà phải dựa vào tính chất vốn ngời cho vay: vốn ngời cho vay ổn định thời gian cho vay dài ngợc lại thời hạn cho vay phải ngắn để đảm bảo khả toán ngân hàng - Tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lÃi Đây thuộc tính riêng có tín dụng Vì vốn cho vay ngân hàng vốn huy động ngời tạm thời thừa nên sau thời gian định, ngân hàng phải trả lại cho ngời ký thác Mặt khác, ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí hoạt động nh khấu hao tài sản cố định, trả lơng cán công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm nên ngời vay vốn việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lÃi 1.1.3 Phân loại tín dụng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Để sử dụng quản lý tín dụng có hiệu phải tiến hành phân loại tín dụng Mặt khác, để đảm bảo an toàn vốn kinh doanh việc cấp tín dụng phải gắn liền với đối tợng vay, để tạo điều kiện cho vận động vốn phù hợp với vận động vật t hàng hóa phải tiến hành phân loại tín dụng Nguồn vốn kinh doanh ngân hàng huy động từ kinh tế, từ vốn tạm thời nhàn rỗi cá nhân doanh nghiệp đợc giải phóng khỏi trình sản xuất kinh doanh Các tổ chức kinh tế cá nhân khác Vì vậy, nguồn vốn huy động ngân hàng bao gồm nhiều loại: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn ngắn hạn tiền gửi có kỳ hạn dài hạn Do đó, phải tiến hành phân loại tín dụng để thực cân đối vốn sử dụng vốn ngân hàng thơng mại, giúp cho trình quản lý điều hành ngày có hiệu Trong trình phân loại sử dụng nhiều chiêu thức để phân loại tín dụng, song thực tế nhà kinh tế học thờng phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây: 1.1.3.1 Thời hạn tín dụng Căn vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới năm (một số nớc quy định dới hai năm) Tín dụng ngắn hạn đợc dùng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Loại tín dụng đợc cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng (đờng xá, bến cảng, sân bay ) cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn 1.1.3.2 Đối tợng tín dụng Căn vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành vốn lu động tổ chức kinh tế, có nghĩa cho vay bù đắp vốn lu ®éng thiÕu hơt t¹m thêi TÝn dơng vèn lu ®éng bao gồm: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để toán khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiếu - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp công trình 1.1.3.3 Mục đích sử dụng vốn Căn vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng sản xuất lu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lu thông hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh: mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hóa bền nh tủ lạnh, điều hòa, máy giặt 1.1.3.4 Mức độ đảm bảo Căn vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng có đảm bảo: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản ngời bảo lÃnh đứng làm đảm bảo cho khoản nợ vay - Tín dụng đảm bảo: Là hình thức tín dụng tài sản ngời bảo lÃnh đảm bảo cho khoản nợ vay 1.1.3.5 Xuất xứ tín dụng Căn vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành loại: - Tín dụng gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng thông qua trung gian tài nh ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng khác - Tín dụng trực tiếp: Là hình thức cấp tín dụng ngời có tiền (hoặc hàng hóa) với ngời cần sử dụng tiền (hoặc hàng hóa) đó, không cần phải thông qua trung gian tài 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng Kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, tạo động lực lớn, đẩy nhanh tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, đa lại phồn vinh cho đất nớc Đạt đợc kết có nhân tố quan trọng góp phần vào tăng trởng kinh tế đất nớc, hoạt động tín dụng ngân hàng Khi nỊn kinh tÕ bao cÊp chun sang nỊn kinh tế thị trờng mở, có điều tiết Nhà nớc tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế, điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, giúp cho kinh tế hoạt động có hiệu Vai trò tín dụng ngân hàng ngày đợc nâng cao phát huy mạnh mẽ 1.1.4.1 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng với chức trung gian tài đà thu hút nguồn tiền phân tán nhỏ lẻ xà hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hòa quan hệ cung cầu tiền tƯ x· héi, tháa m·n tèt nhÊt nhu cÇu vốn đầu t phát triển khách hàng Để thực trình kinh doanh mình, vốn tự có, ngân hàng phải tạo vốn dới nhiều hình thức khác Ngân 10