Một số đề xuất nhằm hoàn thiện hệ thống thanh toán phi tiền mặt của việt nam

Đề án môn học LI M U Hin nay, chc toán tiền tệ phát triển với nhiều mơ thức đa dạng đóng vai trị quan trọng giúp đẩy nhanh việc tập trung phân phối dòng vốn kinh tế xã hội, cung ứng vốn cho kinh tế phát triển Vì vậy, việc điều hành sách tài chính, tiền tệ thơng qua hệ thống toán quốc gia, với phương tiện, kỹ thuật công nghệ đại hết phải đảm bảo nhanh chóng, tiện ích, an tồn, hiệu toán Nền kinh tế Việt Nam chuyển từ kinh tế sản xuất hàng hoá nhỏ, bao cấp, tập trung sang kinh tế thị trường; toán dân cư với phổ biến tiền mặt, tiếp cận với phương tiện tốn mới, cơng nghệ tốn mức ban đầu tổ chức thực Mặt khác thu nhập dân nói chung cịn mức thấp; nhu cầu thiết yếu dân mua chợ “tự do” chủ yếu; thêm vào thói quen sử dụng tiền mặt, đơn giản, thuận tiện bao đời không dễ sớm, chiều thay đổi nhanh được; đồng thời muốn sử dụng phương tiện tốn đại lại cần có hiểu biết định Cơ chế, sách, mơi trường tổ chức quản lý toán đại điều kiện kinh tế Việt Nam, trước bùng nổ phát triển thương mại điện tử,  công nghệ thông tin giới, nhiều điều phải bàn làm Với mong muốn đóng góp cải thiện bất cập đó, em sâu tìm hiểu trình bày hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Kết cấu thảo luận em có phần: Phần 1: Một số vấn đề chung tốn khơng dùng tiền mặt Phần 2: Đánh giá chung tình hình tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Phần 3: Một số ví dụ hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Việt Nam Phần 4: Một số đề xuất nhằm hoàn thiện hệ thống toán phi tiền mặt Việt Nam I Một số vấn đề chung tốn khơng dùng tiền mt Lê Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án m«n häc Định nghĩa tốn hình thức tốn Thanh tốn thuật ngữ mơ tả việc chuyển giao phương tiện tài từ bên sang bên khác Tiền phương tiện thực trao đổi hàng hoá đồng thời việc kết thúc trình trao đổi, lúc tiền tệ vào lưu thông thực chức phương tiện tốn Như vậy, ta có hình thức tốn : + Thanh tốn dùng tiền mặt + Thanh tốn khơng dùng tiền mặt 1.1 Thanh tốn dùng tiền mặt Đây phương thức toán đơn giản nhất, tiện dụng nhất, nhiên phù hợp với kinh tế sản xuất nhỏ, khối lượng sản phẩm khơng nhiều,và phạm vi tốn nhỏ hẹp Khi kinh tế chuyển sang ktế thị trường, khối lượng hàng hóa, số lượng nghiệp vụ tốn diễn nhiều khiến việc toán tiền mặt gặp phải nhiều khó khăn: với khối lượng tiền lớn khơng đảm bảo an tồn, thuận tiện cho người chi trả người trả, chi phí in ấn, vận chuyển tiền tốn cho NHNN 1.2.Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Từ thực tế khách quan đó, tốn khơng dùng tiền mặt đời, đáp ứng phát triển vượt bậc kinh tế hàng hóa Ta có định nghĩa tốn khơng dung tiền mặt sau: tốn khơng dùng tiền mặt cách thức tốn tiền hàng hố, dịch vụ khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người trả cách bù trừ lẫn thơng qua vai trị trung gian tổ chức tín dụng Và có thêm hình thái tiền tiền ghi sổ (hay cịn gọi tiền bút tốn) 1.2.1.Ưu điểm Thanh toán tiền mặt phương thức toán đơn giản tiện dụng sử dụng để mua bán hàng hóa cách dễ dàng Tuy nhiên phù hợp với kinh tế có quy mơ sản xuất nhỏ, sản xuất chưa phát triển,việc trao đổi tốn hàng hóa với số lượng nhỏ, phạm vi hẹp Vì vậy, kinh tế phát triển mạnh chất lượng số lượng việc tốn tiền mặt khơng thể đáp ứng nhu cu toỏn ca ton Lê Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án môn học b nn kinh tế Việc ứng dụng hình thức tốn thuận tiện hơn, an toàn điều mà quốc gia quan tâm  Đối với kinh tế hình thức tốn KDTM đem lại lợi ích to lớn sau: Thứ nhất, tiền mặt để két khơng tham gia vào q trình lưu thơng để ngân hàng tạo nguồn vốn lớn cho kinh tế Nguồn vốn tiếp tục tái đầu tư phát triển kinh tế đất nước, đảm bảo an sinh xã hội, đầu tư cho giáo dục… Thứ hai, q trình tốn KDTM nhà nước giảm chi phí lưu thơng tiền mặt như: chi phí in ấn, chi phí bảo quản vận chuyển tiền mặt Thời gian toán rút ngắn ( 2-5 ngày trước ) xuống 1-3 phút, làm cho q trình quay vịng tiền tăng lên đáng kể Thứ ba, việc toán qua ngân hàng minh bạch thu – chi doanh nghiệp nên hạn chế việc trốn lậu thuế Đồng thời, việc trả lương qua thẻ ATM toán qua ngân hàng kiểm soát thu nhập cá nhân hạn chế tình trạng tham nhũng Thứ tư, tốn thơng qua ngân hàng kiểm sốt giao dịch qua ngăn chặn hoạt động rửa tiền tổ chức tội phạm quan chức tham nhũng  Đối với cá nhân người sử dụng dịch vụ toán Kinh Doanh Thương Mại đem lại lợi ích sau: Trước hết, tốn tiền mặt có độ an tồn khơng cao Với khối lượng hàng hóa lớn việc tốn tiền mặt khơng an toàn, thuận tiện cho người chi trả người thụ hưởng Với tài khoản ngân hàng giao dịch thực thơng qua bút tệ nên đảm bảo an tồn, tránh tình trang cuớp giật, rơi Việc bảo quản tiền địi hỏi chi phí khó khăn nhiều so với thẻ toán Thứ hai, sử dụng hình thức tốn qua thẻ ngân hàng tốn cho khách hàng hóa đơn mà số dư tài khoản ngân hàng Thứ ba, hệ thống hạ tầng viễn thông phát triển cá nhân giao dịch qua internet, mobile,… mà không cần đến cửa hàng hay siờu th Lê Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề ¸n m«n häc Q trình tốn thực qua hệ thống toán điện tử Như vậy, tổ chức cá nhân giao dịch mà khơng phải nhiều thời gian, chi phí lại giao dịch Các hình thức cụ thể tốn khơng dùng tiền mặt Bao gồm: Internet banking, E-banking, Home banking, Phone banking, Mobile banking, ATM, thẻ toán, thẻ tín dụng, séc, chuyển tiền điện tử, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, toán qua tài khoản cá nhân, toán online, Master card, Visa card… Ở Việt Nam có hình thức tốn khơng dùng tiền mặt, là: + Séc tốn: séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc bảo lãnh + Uỷ nhiệm chi + Uỷ nhiệm thu + Thẻ tốn + Thư tín dụng nội địa A Séc tốn: Là lệnh vơ điều kiện thể dạng chứng từ người chủ TK,ra lệnh cho Ngân hàng trích từ tài khoản để trả cho người có tên séc trả theo lênh người trả cho người cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản Ở Việt Nam séc đưa vào sử dụng theo đinh ngân hàng sô 57/NHQĐ ngày 24/6/1987 B.Uỷ nhiệm chi Là lệnh người trả tiền cho ngân hàng việc trích chuyển tiền từ tài khoản sang tài khoản chủ nợ Đây hình thức toán phổ biến kinh tế nước bắt đầu chuyển sang kinh tế thị trường C Uỷ nhiệm thu Uỷ nhiệm thu lệnh người thụ hưởng, lệnh cho ngân hàng thu tiền người mua hàng D.Thẻ tốn Lª Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án môn học Thẻ tốn phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt mà người chủ thẻ sử dụng để rút tiền mặt toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ điểm chấp nhận tốn thẻ E.Thư tín dụng nội địa Là văn pháp lí phát hành tổ chức tài nhắm cung cấp đảm bảo trả tiền cho người thụ hưởng sở người thụ hưởng phải đáp ứng điều khoản tín dụng thư Các ngun tắc tốn không dùng tiền mặt - Chủ thể tham gia tốn phải mở tài khoản tổ chức tín dụng - Số tiền toán người chi trả người trả phải dựa lượng hàng hoá, dịch vụ giao người mua người bán - Là trung gian tốn, tổ chức tín dụng phải có trách nhiệm thực vai trị trung gian toán II Đánh giá chung tình hình tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam Thành tựu thách thức -Trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế, rào cản pháp lý khơng cịn, dịch vụ ngân hàng gần tương đương Việc ứng dụng công nghệ tiên tiến trở thành yếu tố định chạy đua giành niềm tin khách hàng -Theo ông Bùi Quang Tiên, Trưởng ban Thanh toán - NHNN Việt Nam, với khoảng 15 triệu người sử dụng Internet, gần 50 triệu người sử dụng điện thoại di động nay, rõ ràng Internet banking Mobile banking trào lưu phát triển tương tự phát triển thẻ toán - Hiện tại, khái niệm tiền điện tử khái niệm mẻ Việt Nam Một số doanh nghiệp nghiên cứu đưa thị trường loại thẻ toán đa mục đích để chơi game, sử dụng Internet hay mua hàng hóa website doanh nghiệp Một vài ngân hàng bắt đầu đẩy mạnh cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng quan kênh điện tử Internet banking, Mobile banking 1 Phương tiện toỏn c nhõn lờn gp ụi Lê Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án môn học - Nhng dch vụ tốn khơng dùng tiền mặt cho người tiêu dùng ngân hàng đẩy mạnh năm 2008 Đến cuối năm nay, số lượng phương tiện toán điện tử đưa vào sử dụng gần gấp đôi so với từ năm 2007 trở trước Trong đó, máy rút tiền tự động ATM từ khoảng 4.500 đẩy lên 6.889 Thiết bị toán dùng thẻ POS (Point of Sale) lắp đặt điểm bán hàng từ 14.858 lên 29.215 Thẻ toán dự kiến phát hành gần 14 triệu - Đặc biệt, hai liên minh thẻ lớn Việt Nam Smartlink Banknetvn kết nối thức với từ ngày 23/5 Liên minh thẻ Smartlink Vietcombank đứng đầu gồm 29 NH thành viên chiếm khoảng 25% thị phần Banknetvn NH lớn gồm Agribank, BIDV Incombank NHTM CP khác thành lập chiến 70% thị phần Khi liên kết với nhau, Smartlink Banknetvn tạo thành hệ thống chiếm tới 95% số thẻ 70% số máy ATM có Như vậy, người dân gần khơng cần quan tâm đến việc dùng thẻ NH nào, mà cần đến cột ATM sử dụng - Theo đánh giá chuyên gia, việc ứng dụng công nghệ làm việc tốn dễ dàng sở để người dân "mặn mà" với thẻ Khi dịch vụ chưa thực phát triển, người dùng phải đối mặt với nhiều nỗi lo như: có tiền tài khoản mà khơng tiêu máy hết tiền, nghẽn đường truyền, vấn đề bảo mật, làm quen với quy trình tốn mua sắm, Đó nguyên nhân nhiều người thường rút hết tiền tài khoản thành tiền mặt để tiêu xa phịng trường hợp "khơng tìm cột" 1.2 Từng bước đại hóa sở hạ tầng - Theo thống kê Cục Nghiệp vụ Tin học Ngân hàng (thuộc NH Nhà nước VN), số lượng lệnh toán qua hệ thống toán điện tử liên ngân hàng năm 2007 tăng 40% so với năm 2006, tổng số tiền gian dịch lớn gấp lần (tăng 107%) Bình quân ngày hệ thống thực từ 35.000 45.000 lệnh toán, thời gian thực lệnh 10 giây Thống kê NHNN VN cho thấy khối lượng giao dịch toán tiền mặt chiếm tỷ lệ cao tổng phương tiện toán, xu hướng giảm dần Trong đó, phương tiện tốn Lª Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án môn học khơng dùng tiền mặt có xu hướng tăng lên Đặc biệt ủy nhiệm chi-chuyển tiền (lệnh chi) thẻ ngân hàng có xu hướng tăng mạnh - Để thúc đẩy hoạt động toán Việt Nam, Hệ thống toán điện tử liên NH nâng cấp tồn diện Trung tâm tốn Quốc gia (NPSC) NCSC Backup tăng cường trang bị kỹ thuật trung tâm cấp tỉnh (PPC) nâng lên thành trung tâm khu vực (RPC) Toàn hệ thống viễn thông bảo mật nâng cấp để hoạt động thơng suốt, liên tục, đảm bảo xử lý triệu giao dịch ngày - Ngân Hàng Nhà Nước phối hợp với Uỷ Ban Chứng Khoán Quốc gia để xây dựng triển khai Đề án chi tiết toán tiền giao dịch chứng khốn Ngân Hàng Nhà Nước Từ kết nối hệ thống toán chứng khoán với hệ thống toán điện tử liên ngân hàng - Đối tượng cung ứng dịch vụ toán mở rộng Các tổ chức khơng phải Ngân Hàng cung cấp số dịch vụ toán, đặc biệt dịch vụ toán điện tử, theo điều kiện định Nhiều hội cho thẻ toán - Trong nhiều DN VN cho khâu toán rào cản TMĐT quốc gia lân cận, tốn thẻ lại thúc đẩy đáng kể tiêu dùng cá nhân - Những năm gần đây, hình thức tốn sử dụng thẻ xuất VN với số loại thẻ phổ biến thẻ điện thoại, thẻ game, thẻ Internet Đây loại thẻ trả trước Cịn nhiều hình thức tốn dựa thẻ chưa DN khai thác, phương tiện thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt phổ biến nhiều nước, kể nước cạnh Malaysia, Singapore, Trung Quốc - Thị trường thẻ VN giai đoạn đầu Có thể nhìn thấy điều qua mật độ thẻ chưa cao, thói quen sử dụng thẻ thay tiền mặt chưa hình thành đặc biệt mơi trường cho việc sử dụng thẻ hạn chế Theo thống kê VISA năm 2007, có 1% dân số VN có thẻ tín dụng Theo số liệu ngân hàng (NH) Nhà Nước công bố tháng 3/2008, 10% dân số VN có tài khoản Ở nước ASEAN kinh tế phát triển chút thôi, người dân có vài thẻ th tớn dng, th ghi n, th Lê Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án môn học ATM vài NH, ví điện tử (e-purse) tích điểm (loyalty), thẻ khuyến mại số cửa hàng, trung tâm mua sắm khác nhau, thẻ thành viên Trung bình người dân Malaysia, Singapore có - 10 thẻ ví cho dịch vụ hàng ngày - Để tốn thẻ Credit hay Debit, phải có môi trường, dịch vụ để người dân sử dụng thẻ Tại quốc gia phát triển có nhiều hình thức liên kết tạo thẻ đồng thương hiệu (thẻ hay nhiều đơn vị hợp tác phát hành, thường NH nhà cung cấp dịch vụ, khai thác chéo mảng khách hàng nhau) - Với thị trường thẻ VN với dân số khoảng 87 triệu, thị trường nhiều dịch vụ, không cho thẻ VISA hay MasterCard mà cịn cho thẻ tốn nội địa Những DN kinh doanh theo mơ hình TMĐT, tăng hội cho người dùng thẻ (liên kết với NH nước, chấp nhận thêm loại thẻ có uy tín khơng dừng lại VISA/MasterCard hay Connect24), cửa hàng mở cửa 24 giờ/ngày - Tại Việt Nam, Oberthur Technologies cơng ty thẻ nước ngồi có đội ngũ chuyên gia VN thẻ tốn Oberthur Technologies triển khai thành cơng dự án phát hành thẻ EMV với NH HSBC, VIB BIDV - Thẻ làm nhiều việc phụ thuộc nhiều vào cách nhà cung cấp dịch vụ tạo mơi trường tốn Ví dụ thẻ EZ Link để tàu điện ngầm (MRT) công ty phát hành Bước từ MRT, hành khách dùng thẻ để xe buýt (giả sử) mua đồ uống kiosk, trong/gần trạm MRT, đối tác liên doanh chấp nhận thẻ EZ Link Công ty MRT liên kết ngồi doanh thu cịn hưởng thêm hoa hồng từ công ty xe buýt, kinh doanh đồ uống Như vậy, đối tác làm cho người sử dụng thấy thuận tiện, họ có thêm khách hàng từ nguồn khách hàng Thực tế cho thấy, bắt tay khai thác mảng khách hàng tốt việc bên tự khai phá từ đầu Ở VN có liên doanh việc chưa thực phổ biến Lâu nay, người làm TMĐT VN gửi gắm việc tốn cho NH, phần quy định NH Nhà Nước không cho phép tổ chức khác NH phát hành thẻ toỏn Lê Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án m«n häc - EMV chuẩn thẻ toán Credit/Debit tổ chức toán quốc tế Europay, MasterCard Visa đề xuất cho thẻ VISA/MasterCard (sau có thêm JCB tham gia) tồn cầu EMV, sử dụng chip từ, chuẩn thẻ an ninh cho phép tích hợp nhiều ứng dụng thẻ, có khả sử dụng ngoại tuyến (offline - POS/ATM không kết nối với trung tâm) với hạn mức sử dụng đăng ký, thẻ phát hành nơi dùng nơi NH phát hành theo chuẩn riêng hay theo EMV tùy vào chiến lược phát triển, quản lý rủi ro tùy vào đánh đổi tiện ích thẻ EMV với chi phí đầu tư - Cứ thẻ VISA/MasterCard có Oberthur Technologies sản xuất Oberthur Technologies cịn có kinh nghiệm từ hàng trăm dự án EMV thực Chúng tơi nhìn thấy tiềm thị trường thẻ VN năm tới, đặc biệt thẻ EMV 1.3.1.V-Cash "Tiền Mặt" điện tử - Ứng dụng TMÐT chưa thể hoàn chỉnh người mua phải rời khỏi chỗ để tiến hành tón tiền qua NH (ATM, quầy giao dịch) hay chuyển tiền qua bưu điện Giải pháp tóan trung gian V-cash thể lựa chọn hợp lý cho tóan điện tử - V-cash, giải pháp công ty VinaPay cơng cụ trung gian có giá trị quy đổi 1-1 với đơn vị tiền đồng VN, sử dụng để tốn trực tuyến cá nhân có tài khoản V-cash, cá nhân với DN có kết nối với VinaPay có tài khoản V-cash Chỉ cần 2-3 phút thao tác mở tài khoản (miễn phí) trang web www.Vcash.com.vn, người dùng tiến hành toán trực tuyến qua ĐTDĐ Internet mà khơng cần có tài khoản NH hay thẻ tín dụng, cần nộp tiền vào tài khoản V-cash Người dùng chuyển Vcash cho tài khoản khác qua ĐTDĐ Internet hay dùng Vcash để quy đổi mã thẻ trả trước khác (ứng dụng chương trình MrTopUp, chọn chức chuyển khoản, bấm số TK V-cash (số ĐTDĐ) người nhận) - Công ty cổ phần Cơng Nghệ Thanh Tốn Việt Nam (VinaPay, www.vinapay.com.vn) thành lập vào tháng 5/2007 tập đồn Cơng Nghệ Net (Mỹ), quỹ đầu tư IDG Ventures (Mỹ) tập đồn Cơng Nghệ MK (Việt Nam) hợp tác đầu tư VinaPay tập trung phát triển khai thác Lª Văn Quỳnh Lớp KTQT 47 Đề án môn học giải pháp cơng nghệ tốn bảo mật ĐTDĐ Internet.www.Vcash.com.vn cho phép mở TK sử dụng thử tính chuyển tiền, mua mã thẻ từ đầu tháng 7/2008 Nếu toán ĐTDĐ, người dùng tải ứng dụng MrTopUp điện thoại Điện thoại tổng đài hướng dẫn khách hàng V-cash 1900 545408 - Đối với Doanh Nghiệp kinh doanh trực tuyến, sau mở Tài Khoản qua www.Vcash.com.vn, cần thêm biểu tượng "Thanh toán Vcash" vào trang web mình, hướng dẫn khách hàng sử dụng V-cash để tốn Với đơn vị có tích hợp thêm số chức với VinaPay, người mua hàng cịn kiểm tra trước chi tiết hóa đơn - Hệ thống toán Vcash xây dựng tảng công nghệ Net-1, công ty Mỹ chuyên cung cấp dịch vụ bảo mật cho giao dịch điện tử Hệ thống toán ứng dụng cơng nghệ ngăn chặn truy cập trái phép, cịn quy định hạn mức giao dịch ngày nhằm giảm thiểu trường hợp khách hàng sơ suất, đồng thời cung cấp mật sử dụng lần để tối ưu hóa việc bảo mật cho người sử dụng - Theo bà Trương Tố Linh, phụ trách tiếp thị VinaPay, VinaPay Vietcombank đến bước thử nghiệm cuối để hồn thành kết nối NH Đơng Á bắt đầu triển khai sau ký kết thỏa thuận hợp tác Sau kết nối hoàn thiện, người dùng sử dụng Internet Banking SMS Banking để chuyển tiền từ tài khoản NH sang tài khoản V-cash ngược lại Dự kiến vào tháng 11 này, dịch vụ triển khai rộng rãi NH trên, với việc áp dụng V-cash vào toán www.chodientu.vn, www.muaban.net, www.yeuthethao.com Thời gian tới cịn có www.sanotc.com, www.diaoconline.vn, www.webtretho.com - VinaPay triển khai chuyển V-cash từ TK sang TK khác cho cá nhân Người dùng nạp V-cash từ hệ thống 5.000 đại lý MrTopUp VinaPay 50 tỉnh thành với tỷ lệ đổi V-cash = đồng Khách hàng chuyển ngược từ V-cash sang đồng trả khoản phí nhỏ Hiện có khoảng 10.000 người sử dụng V-cash Sau kết nối với www.chodientu.vn hay www.muaban.net, thành viên website mở tài khoản V-cash, số lượng ngi dựng V-cash d kin t 200.000 - Lê Văn Quúnh – Líp KTQT 47