Số 215 + 216 Ngày 08 tháng 3 năm 2007 Phụ lục IA HỒ SƠ HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ NGƯỜI NỘP THUẾ (Kèm theo Nghị định số 123/2020/NĐ CP ngày 19 tháng 10 năm 2020 của Chính phủ) Mẫu số Tên hồ sơ, mẫu biểu Điều,[.]
Phụ lục IA HỒ SƠ HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ - NGƯỜI NỘP THUẾ (Kèm theo Nghị định số 123/2020/NĐ-CP ngày 19 tháng 10 năm 2020 Chính phủ) Tên hồ sơ, mẫu biểu Điều, Chương có liên quan Tờ khai đăng ký/thay đổi thơng tin sử dụng hóa đơn điện tử Điều 15 04/SS-HĐĐT Thơng báo hóa đơn điện tử có sai sót Điều 19 06/ĐN-PSĐT Đơn đề nghị cấp hóa đơn điện tử có mã Khoản Điều 13 CQT theo lần phát sinh 01/TH-HĐĐT Bảng tổng hợp liệu hóa đơn điện tử 03/DL-HĐĐT Tờ khai liệu hóa đơn, chứng từ hàng Khoản Điều 60 hóa, dịch vụ bán Mẫu số Hóa đơn điện tử 01/ĐKTĐ-HĐĐT Khoản Điều 22 Hóa đơn quan thuế đặt in 02/ĐN-HĐG Đơn đề nghị mua hóa đơn Điều 24 02/CK-HĐG Cam kết Điều 24 Thơng báo kết tiêu hủy hóa đơn giấy Điều 27 BC21/HĐG Báo cáo mất, cháy, hỏng hóa đơn giấy Điều 28 BC26/HĐG Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn giấy Điều 29 02/HUY-HĐG Bảng kê hóa đơn chưa sử dụng tổ BK02/CĐĐ-HĐG chức, cá nhân chuyển địa điểm kinh Khoản Điều 29 doanh khác địa bàn quan thuế quản lý BK02/QT-HĐG Biên lai Bảng kê chi tiết hóa đơn tổ chức, cá Khoản Điều 29 nhân đến thời điểm toán hóa đơn Mẫu số Tên hồ sơ, mẫu biểu Điều, Chương có liên quan 01/ĐKTĐ-BL Tờ khai đăng ký/thay đổi thông tin sử dụng biên lai Điều 34 02/PH-BLG 02/ĐCPH-BLG Thông báo phát hành biên lai Khoản Điều 35 Thông báo điều chỉnh thông tin Thông Khoản Điều 35 báo phát hành biên lai 02/BK-BLG Bảng kê biên lai chuyển địa điểm Điều 35 02/UN-BLG Thông báo việc ủy nhiệm/chấm dứt ủy nhiệm lập biên lai thu tiền phí, lệ phí Điều 36 BC26/BLĐT Báo cáo tình hình sử dụng biên lai phí, lệ phí điện tử Điều 37 BC26/BLG Báo cáo tình hình sử dụng biên lai phí, lệ phí Điều 37 Thơng báo kết tiêu hủy biên lai Điều 38 Báo cáo mất, cháy, hỏng biên lai Điều 39 02/HUY-BLG BC21/BLG Mẫu số: 01ĐKTĐ/HĐĐT CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc TỜ KHAI Đăng ký/thay đổi thơng tin sử dụng hóa đơn điện tử Đăng ký Thay đổi thông tin Tên người nộp thuế: Mã số thuế: Cơ quan thuế quản lý: Người liên hệ: Điện thoại liên hệ: Địa liên hệ: Thư điện tử: Theo Nghị định số………/2020/NĐ-CP ngày tháng năm 2020 Chính phủ, chúng tơi/tơi thuộc đối tượng sử dụng hóa đơn điện tử Chúng tơi/tơi đăng ký/thay đổi thông tin đăng ký với quan thuế việc sử dụng hóa đơn điện tử sau: Hình thức hóa đơn: □ Có mã quan thuế □ Khơng có mã quan thuế Hình thức gửi liệu hóa đơn điện tử: a □ Trường hợp sử dụng hóa đơn điện tử có mã khơng phải trả tiền dịch vụ theo khoản Điều 14 Nghị định: □ Doanh nghiệp nhỏ vừa, hợp tác xã, hộ, cá nhân kinh doanh địa bàn có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn, địa bàn có điều kiện kinh tế xã hội đặc biệt khó khăn □ Doanh nghiệp nhỏ vừa khác theo đề nghị Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương gửi Bộ Tài trừ doanh nghiệp hoạt động khu kinh tế, khu công nghiệp, khu công nghệ cao b □ Trường hợp sử dụng hóa đơn điện tử khơng có mã quan thuế: □ Chuyển liệu hóa đơn điện tử trực tiếp đến quan thuế (điểm b1, khoản 3, Điều 22 Nghị định) □ Thông qua tổ chức cung cấp dịch vụ hóa đơn điện tử (điểm b2, khoản 3, Điều 22 Nghị định) Phương thức chuyển liệu hóa đơn điện tử: □ Chuyển đầy đủ nội dung hóa đơn □ Chuyển theo bảng tổng hợp liệu hóa đơn điện tử (điểm a1, khoản 3, Điều 22 Nghị định) Loại hóa đơn sử dụng: □ Hóa đơn GTGT □ Hóa đơn bán hàng □ Hóa đơn bán tài sản cơng □ Hóa đơn bán hàng dự trữ quốc gia □ Các loại hóa đơn khác □ Các chứng từ in, phát hành, sử dụng quản lý hóa đơn Danh sách chứng thư số sử dụng: STT Tên tổ chức quan chứng thực/cấp/công nhận chữ ký số, chữ ký điện tử Thời hạn sử dụng chứng thư số Số sê-ri chứng thư Từ ngày Hình thức đăng ký (Thêm mới, gia hạn, ngừng sử dụng) Đến ngày Đăng ký ủy nhiệm lập hóa đơn Tên loại Ký hiệu Ký hiệu STT hóa đơn mẫu hóa hóa đơn ủy nhiệm ủy nhiệm đơn Tên tổ Phương thức Mục chức Thời hạn đích ủy ủy nhiệm tốn hóa đơn nhiệm ủy nhiệm ủy nhiệm Chúng tơi cam kết hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác, trung thực nội dung nêu thực theo quy định pháp luật./ ……, ngày…… tháng… năm… NGƯỜI NỘP THUẾ (Chữ ký số người nộp thuế) Mẫu số: 04/SS-HĐĐT CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc THƠNG BÁO HĨA ĐƠN ĐIỆN TỬ CĨ SAI SĨT Kính gửi: (Cơ quan thuế) Tên người nộp thuế: Mã số thuế: Người nộp thuế thơng báo việc hóa đơn điện tử có sai sót sau: Mã STT CQT cấp Loại Ký hiệu mẫu Số hóa hóa đơn Ngày lập áp dụng đơn ký hiệu hóa đơn hóa đơn điện tử điện tử hóa đơn Hủy/ Điều chỉnh/ Lý Thay thế/ Giải trình Ghi chú: (2): Mã CQT cấp hóa đơn có mã CQT, hóa đơn khơng có mã CQT để trống ……, ngày…… tháng… năm… NGƯỜI NỘP THUẾ (Chữ ký số người nộp thuế) Mẫu số: 06/ĐN-PSĐT CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc ĐỀ NGHỊ CẤP HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ CÓ MÃ CỦA CƠ QUAN THUẾ (Theo lần phát sinh) Kính gửi: I TỔ CHỨC, CÁ NHÂN ĐỀ NGHỊ CẤP HÓA ĐƠN THEO TỪNG LẦN PHÁT SINH Tên tổ chức, cá nhân: Địa liên hệ: Địa thư điện tử: Điện thoại liên hệ: Số Quyết định thành lập tổ chức (nếu có): Cấp ngày: Cơ quan cấp: Mã số thuế (nếu có): Tên người nhận hóa đơn (Trường hợp cá nhân tên người nhận hóa đơn cá nhân đề nghị cấp hóa đơn): Số CMND/CCCD/Hộ chiếu người nhận hóa đơn Nơi Ngày cấp: cấp: II DOANH THU PHÁT SINH TỪ HOẠT ĐỘNG BÁN HÀNG HĨA, CUNG ỨNG DỊCH VỤ Tên hàng hóa, dịch vụ: Tên người mua hàng hóa, dịch vụ: Địa người mua hàng hóa, dịch vụ: Mã số thuế người mua hàng hóa, dịch vụ: Số, ngày hợp đồng mua bán hàng hóa, dịch vụ (nếu có): Doanh thu phát sinh: Chúng xin cam kết: - Các kê khai hoàn toàn thật, khai sai khơng đầy đủ quan thuế có quyền từ chối cấp hóa đơn - Quản lý hóa đơn quan Thuế phát hành quy định Nhà nước Nếu vi phạm chúng tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước pháp luật./ ………, ngày ………tháng…….năm…… NGƯỜI NỘP THUẾ ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Chữ ký số, chữ ký điện tử người nộp thuế) Mẫu số: 01/TH-HĐĐT BẢNG TỔNG HỢP DỮ LIỆU HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ GỬI CƠ QUAN THUẾ [01] Kỳ liệu: Tháng năm…… quý… năm [02] Lần đầu [ ] [03] Bổ sung lần thứ [ ] [04] Sửa đổi lần thứ [ ] [05] Tên người nộp thuế: [06] Mã số thuế: Số:… …… Ký hiệu mẫu số STT hóa đơn, ký hiệu hóa đơn Tổng giá trị Ngày Mã số thuế Số Thuế Tổng Tên người Số hàng hóa, Tổng số tháng năm người mua/ Mặt lượng suất tiền mua hóa dịch vụ bán thuế lập hóa mã khách hàng hàng thuế đơn chưa có GTGT đơn hàng hóa GTGT tốn thuế GTGT 10 11 Trạng thái Thơng tin hóa đơn liên quan Ghi 14 15 12 13 X W 1 01/01/2020 01/01/2020 Nguyễn A Nguyễn D 100 10 Mới Mới Z 01/01/2020 Nguyễn C 30 A 01/01/2020 Nguyễn B 20 Sửa thông tin bảng kê (Khơng phải hủy hóa đơn sai sót tổng hợp liệu từ hóa đơn lên bảng tổng hợp bị sai) Hóa đơn thay cho hóa đơn bị hủy Z1 Y1 Tơi cam đoan tài liệu khai chịu trách nhiệm trước pháp luật tài liệu khai./ Ngày tháng năm NGƯỜI NỘP THUẾ (Chữ ký số người nộp thuế) Ghi chú: - Trường hợp hóa đơn khơng thiết có đầy đủ nội dung quy định khoản 14 Điều 10 Nghị định bỏ trống tiêu khơng có hóa đơn - [03] Bổ sung Mẫu bảng tổng hợp liệu hóa đơn trường hợp liệu tổng hợp thiếu cần bổ sung - [04] Sửa đổi lần thứ [ ] trường hợp mẫu bảng tổng hợp liệu hóa đơn gửi có sai sót - Chỉ tiêu (6): người bán điền mã số thuế người mua tổ chức kinh doanh, cá nhân kinh doanh có mã số thuế, trường hợp cá nhân tiêu dùng cuối khơng có mã số thuế để trống; mã khách hàng trường hợp bán điện, nước cho khách hàng khơng có mã số thuế Mẫu số 03/DL-HĐĐT CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc TỜ KHAI DỮ LIỆU HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HÓA, DỊCH VỤ BÁN RA [01] Kỳ tính thuế: tháng năm quý năm [02] Tên người nộp thuế: [03] Mã số thuế: [04] Tên đại lý thuế (nếu có):…………………………………… [05] Mã số thuế: Đơn vị tiền: đồng Việt Nam Hóa đơn, chứng từ bán Tên Mã số thuế Số hóa Ngày, tháng, năm người người mua mua đơn lập hóa đơn (1) (2) (3) (4) (5) Hàng hóa, dịch vụ khơng chịu thuế giá trị gia tăng (GTGT): STT Doanh thu chưa có thuế GTGT (6) Thuế GTGT Ghi (7) (8) Tổng Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 0%: Tổng Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 5%: Tổng Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 10%: Tổng Tổng doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán chịu thuế GTGT (*): Tổng số thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ bán (**): Tôi cam đoan số liệu khai chịu trách nhiệm trước pháp luật số liệu khai./ , ngày… tháng… năm… NGƯỜI NỘP THUẾ ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Chữ ký số, chữ ký điện tử người nộp thuế) _ Ghi chú: (*) Tổng doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán chịu thuế GTGT tổng cộng số liệu cột dòng tổng tiêu 2, 3, (**) Tổng số thuế GTGT hàng hóa, dịch vụ bán tổng cộng số liệu cột dòng tổng tiêu 2, 3,