Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay hộ sản xuất tại nhnoptnt chi nhánh đông anh

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG – KHOA NGÂN HÀNG =================== KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT ĐÔNG ANH Họ tên sinh viên : Nguyễn Văn Lễ Lớp : NHK-K10 Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Khoa : Ngân hàng Giáo viên hướng dẫn : TS Tạ Thị Lệ Yên LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng em Các số liệu nêu khóa luận trung thực, xuất phát từ thực tế Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Đông Anh Sinh viên Nguyễn Văn Lễ DANH MỤC BẢNG BIỂU Ký hiệu Bảng 2.1 Mục lục 2.1.2 Tên bảng Số lượng HSX địa bàn huyện Đơng Anh tính đến Bảng 2.2 2.1.3.1 cuối năm 2010 Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Đơng 2.1.3.2 2.1.3.2 Anh Tình hình sử dụng vốn NHNo&PTNT Đông Anh Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay 2.1.3.3 NHNo&PTNT Đông Anh Tình hình kết hoạt động kinh doanh 2.2.1 2.2.2.1 2.2.2.2 NHNo&PTNT Đơng Anh 2008-2010 Quy trình cho vay HSX Số lượng HSX vay vốn ngân hàng Doanh số cho vay HSX NHNo&PTNT Đông Anh 2.2.2.2 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 2.2.2.4 2.3.1.1 2.3.1.1 2.3.1.2 2.3.1.2 2.3.1.3 (2008-2010) Doanh số cho vay HSX chia theo thời hạn vay Cơ cấu cho vay HSX phân theo ngành kinh tế Doanh số thu nợ HSX NHNo&PTNT Đông Anh Dư nợ cho vay HSX NHNo&PTNT Đông Anh Cơ cấu dư nợ cho vay HSX phân theo ngành kinh tế Nợ hạn HSX phân tích theo nguyên nhân hạn Cơ cấu NQH HSX phân tích theo nguyên nhân Nợ hạn HSX theo thời gian hạn Cơ cấu nợ hạn HSX theo thời gian hạn Nợ hạn HSX theo loại cho vay theo ngành kinh 2.3.1.3 2.3.1.3 2.3.2 2.3.2 2.3.3 tế Tỷ lệ NQH cho vay HSX NQH phân tích theo cấu ngành kinh tế Nợ xấu cho vay HSX NHNo&PTNT Đơng Anh Tỷ lệ nợ xấu cho vay HSX Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cho vay HSX 2.3.3 NHNo&PTNT Đơng Anh Tình hình rủi ro vốn khả bù đắp rủi ro tín 2.3.3 dụng cho vay HSX NHNo&PTNT Đông Anh Tỷ lệ dự phòng RRTD cho vay HSX Bảng 2.3 Biểu đồ 2.1 Bảng 2.4 Sơ đồ 2.1 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Biểu đồ 2.4 Bảng 2.9 Biểu đồ 2.5 Bảng 2.10 Biểu đồ 2.6 Bảng 2.11 Biểu đồ 2.7 Biểu đồ 2.8 Bảng 2.12 Biểu đồ 2.9 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Biểu đồ 2.10 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN HSX Hộ sản xuất NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn KTXH Kinh tế xã hội KHKT Khoa học kỹ thuật DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ DNCV Dư nợ cho vay CBTD Cán tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng NQH Nợ hạn ST Số tiền TT Tỷ trọng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Những vấn đề lý luận cho vay hộ sản xuất .4 1.1.1 Khái niệm hộ sản xuất .4 1.1.2 Đặc điểm hộ sản xuất 1.1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển kinh tế hộ sản xuất 1.1.4 Vai trò của kinh tế hộ sản xuất phát triển kinh tế - xã hội 1.1.5 Đặc điểm cho vay hộ sản xuất 1.1.6 Các hình thức cho vay hộ sản xuất 10 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế hộ sản xuất 11 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 11 1.2.2 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển kinh tế hộ sản xuất 13 1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất 15 1.3.1 Những vấn đề chung rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Rủi ro tín dụng cho vay HSX .19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT ĐÔNG ANH 29 2.1 Tổng quan Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh 29 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT Đông Anh 29 2.1.2 Môi trường kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh 30 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Đông Anh .32 2.2 Thực trạng cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Đông Anh 39 2.2.1 Quy trình cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNT Đơng Anh 39 2.2.2 Tình hình cho vay HSX Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh 40 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh 49 2.3.1 Thực trạng nợ hạn tín dụng hộ sản xuất Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh .49 2.3.2 Thực trạng nợ xấu hộ sản xuất Chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Anh…………………………………………………………………………….57 2.3.3 Tình hình rủi ro vốn khả bù đắp rủi ro ngân hàng rủi ro xảy 58 2.4 Đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh 61 2.4.1 Những thành tựu đạt .61 2.4.2 Những mặt tồn nguyên nhân 62 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo&PTNT ĐÔNG ANH 65 3.1 Định hướng cơng tác tín dụng HSX Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh giai đoạn 2011-2015 65 3.1.1 Mục tiêu 65 3.1.2 Giải pháp thực .65 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay HSX .66 3.2.1 Định hướng 66 3.2.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay HSX 68 3.3 Kiến nghị .80 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước quan quyền cấp .81 3.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam .82 3.3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 83 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong trình đổi mới, hệ thống ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt, kênh cung ứng vốn cho kinh tế để thực tiêu vĩ mô kinh tế Ngoài cho vay thương mại tổ chức cá nhân, hệ thống ngân hàng cịn nguồn tài quan trọng để thực chủ trương, sách Đảng Chính phủ cho vay hộ nghèo, vùng sâu , vùng xa, góp phần hạn chênh lệch vùng, bước chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Trong điều kiện thị trường tài chưa phát triển, tín dụng ngân hàng kênh chủ yếu cung ứng vốn cho phát triển kinh tế, đặc biệt kinh tế nông thơn Kinh tế nơng thơn ln chiếm vị trí quan trọng phát triển kinh tế xã hội nước ta Nhận thức điều này, nên Việt Nam từ ngày đầu đổi Đảng Nhà nước ta có nhiều chủ trương, sách nhằm khuyến khích hỗ trợ HSX mặt hỗ trợ vốn, kỹ thuật…… kết hợp với nỗ lực phấn đấu thân HSX mà mặt nông thôn Việt Nam ngày đổi mới, đời sống nông dân nâng cao, tình hình kinh tế xã hội ổn định phát triển Ngày 02 tháng 03 năm 1993 Thủ tướng Chính phủ nghị định số 14 ban hành qui định sách cho HSX vay vốn để phát triển nông-lâm-ngư-diêm nghiệp đến tiểu thủ công nghiệp thương mại dịch vụ Mục đích để khai thác hết tiềm mạnh vùng, sức lao động, lực trình độ tổ chức sản xuất tạo nhiều sản phẩm cho xã hội nâng cao đời sống HSX Tuy tiềm HSX lớn khơng hỗ trợ vốn khó khăn phát triển kinh tế hộ Trước tình hình đó, NHTM đặc biệt NHNo&PTNT Việt Nam với chức nhiệm vụ phát triển kinh tế HSX thực nhiều dự án cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày nhiều hộ Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng rủi ro lớn, rủi ro hoạt động cho vay Đối với hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam rủi ro cho vay HSX chiếm tỷ trọng cao Điều đòi hỏi NHNo&PTNT Việt Nam cho vay lĩnh vực phải đặc biệt quan tâm tới vấn đế phòng chống rủi ro, đưa biện pháp khắc phục kịp thời tránh tổn thất thiệt hại cho hoạt động kinh doanh đơn vị Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, với trình học tập Học viện ngân hàng thời gian thực tập NHNo&PTNT – Chi nhánh Đông Anh, em định chọn đề tài cho khóa luận tốt nghiệp : “ Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất NHNo&PTNTChi nhánh Đơng Anh” Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận HSX, tín dụng ngân hàng HSX rủi ro hoạt động cho vay HSX - Phân tích đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro cho vay HSX NHNo&PTNT- chi nhánh Đông Anh - Đề xuất giải pháp kiến nghị phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay HSX NHNo&PTNT Đông Anh thời gian tới Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài: Chủ yếu tập trung nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay HSX Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh - Phạm vi nghiên cứu : Được thực Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh từ năm 2008 đến năm 2010 - Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử lý luận kinh tế, quản lý lĩnh vực tài ngân hàng để thống kê, phân tích tổng hợp, tổng kết thực tiễn, so sánh, sử dụng bảng biểu biểu đồ minh họa , qua rút kết luận tổng quát vấn đề cần nghiên cứu Kết cấu khóa luận Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng cho vay HSX ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay HSX Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay HSX Chi nhánh NHNo&PTNT Đông Anh CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề lý luận cho vay hộ sản xuất 1.1.1 Khái niệm hộ sản xuất Cùng với chuyển đổi kinh tế tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường, kinh tế nước ta có chuyển biến sâu sắc, tồn diện Với khuyến khích phát triển thành phần kinh tế Đảng Nhà nước tạo động lực lớn cho phát triển KT-XH Cùng với đời phát triển nhiều loại hình kinh tế khác, lúc kinh tế HSX thực khẳng định Sự phát triển kinh tế HSX mang lại kết to lớn cho kinh tế nói chung khu vực nơng nghiệp nơng thơn nói riêng Trong tình hình thực tế nay, HSX đơn vị kinh tế chủ yếu cung cấp sản phẩm tiêu dùng cho tồn kinh tế quốc dân Do phát triển kinh tế HSX yêu cầu cấn thiết giai đoạn phát triển kinh tế trước mắt tương lai Với mơ hình “ Hộ sản xuất tự chịu trách nhiệm” khái niệm HSX sau: “ Hộ sản xuất nhóm người có huyết tộc hay không huyết tộc, họ sống chung mái nhà có chung nguồn thu nhập, tiến hành sản xuất, kinh doanh, hưởng sản phẩm làm chịu hậu trách nhiệm rủi ro đem lại.” Về phía ngân hàng “ Hộ sản xuất” thuật ngữ dùng hoạt động cung ứng vốn tín dụng cho hộ gia đình để làm kinh tế chung cho hộ Việc sâu nghiên cứu kinh tế HSX nhằm xác định rõ đối tượng sử dụng vốn, để đầu tư vốn có hiệu quả, hướng cho người vay vốn sử dụng mục đích Như vậy, HSX đơn vị kinh tế tự chủ, trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ thể quan hệ sản xuất kinh doanh, tự tổ chức hoạt động kinh doanh tự chủ quản lý tiêu thụ sản phẩm Chủ hộ đại diện HSX giao dịch dân lợi ích chung hộ Chủ hộ ủy quyền cho thành viên khác thành niên làm đại diện hộ quan hệ dân Giao dịch dân người đại diện HSX xác lập, thực