Mẫu bìa Đề cương luận văn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN CHÍ LINH QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN CHÍ LINH QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN CHÍ LINH QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN CHÍ ĐỨC i LỜI CAM ĐOAN Luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc cơng bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tác giả Nguyễn Văn Chí Linh i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC SƠ ĐỒ vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ .vii MỞ ĐẦU: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1 Đặt vấn đề nghiên cứu Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu trƣớc Mục tiêu nghiên cứu .6 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu 7 Tính đóng góp đề tài 8 Kết cấu đề tài CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ DANH MỤC CHO VAY VÀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Danh mục cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại .9 1.1.1.1 Khái niệm .9 1.1.1.2 Nguyên tắc cho vay 1.1.1.3 Các hình thức cho vay 1.1.2 Danh mục cho vay ngân hàng thƣơng mại 11 1.1.2.1 Khái niệm .11 1.1.2.2 Cơ cấu danh mục cho vay .12 1.1.2.3 Hệ thống phân loại danh mục cho vay 15 1.2 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.1 Rủi ro danh mục cho vay 16 1.2.1.1 Rủi ro cho vay 16 1.2.1.2 Rủi ro danh mục cho vay 17 1.2.1.3 Hậu rủi ro danh mục cho vay 18 1.2.1.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro danh mục cho vay .19 1.2.2 Quản trị danh mục cho vay 19 1.2.2.1 Khái niệm .19 1.2.2.2 Sự cần thiết quản trị danh mục cho vay 21 1.2.2.3 Mục tiêu quản trị danh mục cho vay 22 1.2.2.4 Nội dung quản trị danh mục cho vay .22 1.2.3 Các phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay 23 1.2.3.1 Quản trị danh mục cho vay thụ động 23 1.2.3.2 Quản trị danh mục cho vay chủ động 25 1.2.3.3 Quản trị danh mục cho vay nội bảng 27 1.2.3.4 1.2.4 1.2.4.1 1.2.4.2 1.2.4.3 i Quản trị danh mục cho vay ngoại bảng 27 Công cụ quản trị danh mục cho vay 28 Công cụ liên quan đến xây dựng danh mục cho vay 28 Công cụ liên quan đến tổ chức thực danh mục cho vay .30 Công cụ liên quan đến đo lƣờng rủi ro giám sát danh mục cho vay 31 1.2.4.4 Công cụ liên quan đến điều chỉnh danh mục cho vay 34 1.2.5 Nguyên tắc quản trị danh mục cho vay 36 1.2.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động quản trị danh mục cho vay 37 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro danh mục cho vay 39 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế 39 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam hành lang pháp lý 41 Kết luận chƣơng .43 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI BIDV 44 2.1 Tổng quan tình hình hoạt động BIDV 44 2.1.1 Sự hình thành phát triển 44 2.1.1.1 Thông tin chung 44 2.1.1.2 Các sản phẩm tín dụng 45 2.1.2 Một số thành tựu bật .47 2.1.3 Cơ cấu tổ chức, quản lý, điều hành .47 2.1.4 Một số tiêu tài .49 2.2 Thực trạng danh mục cho vay BIDV .53 2.2.1 Tình hình cho vay kết hoạt động .53 2.2.2 Cơ cấu danh mục cho vay 59 2.2.2.1 Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế 59 2.2.2.2 Cơ cấu danh mục cho vay theo đối tƣợng khách hàng 63 2.2.2.3 Cơ cấu danh mục cho vay theo thời hạn vay 64 2.2.2.4 Cơ cấu danh mục cho vay theo nhóm nợ 65 2.3 Thực trạng quản trị danh mục cho vay BIDV .66 2.3.1 Các phƣơng pháp quản trị danh mục cho vay áp dụng .66 2.3.1.1 Quản trị danh mục cho vay thụ động 66 2.3.1.2 Quản trị danh mục cho vay chủ động 67 2.3.2 Các công cụ quản trị danh mục cho vay áp dụng 67 2.3.2.1 Công cụ liên quan đến xây dựng danh mục cho vay 67 2.3.2.2 Công cụ liên quan đến tổ chức thực danh mục cho vay .69 2.3.2.3 Công cụ liên quan đến đo lƣờng rủi ro giám sát danh mục cho vay 69 2.3.2.4 Công cụ liên quan đến điều chỉnh danh mục cho vay 70 2.4 Hiệu quản trị danh mục cho vay BIDV 71 2.4.1 Những kết đạt đƣợc .71 2.4.2 Những hạn chế cần khắc phục 78 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 80 2.4.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía BIDV 80 i 2.4.3.2 Nguyên nhân khách quan 82 Kết luận chƣơng .85 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI BIDV 86 3.1 Xây dựng danh mục cho vay BIDV 86 3.1.1 Định hƣớng hoạt động BIDV đến năm 2020 86 3.1.2 Định hƣớng hoàn thiện quản trị danh mục cho vay BIDV 89 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị danh mục cho vay .89 3.2.1 Giải pháp liên quan đến xây dựng danh mục cho vay 90 3.2.2 Giải pháp liên quan đến tổ chức thực danh mục cho vay 91 3.2.3 Giải pháp liên quan đến đo lƣờng rủi ro giám sát danh mục cho vay .93 3.2.4 Giải pháp liên quan đến điều chỉnh danh mục cho vay 98 3.3 Kiến nghị phủ NHNN 99 Kết luận chƣơng 101 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO .viii PHỤ LỤC xiii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT Agribank NGHĨA ĐẦY ĐỦ TỪ TIẾNG ANH Ngân hàng nông nghiệp phát Vietnam Bank for Agriculture triển nông thôn Việt Nam BCTC Báo cáo tài CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DMCV Danh mục cho vay DNNN Doanh nghiệp nƣớc ngồi DPRR Dự phịng rủi ro ĐCTC Định chế tài FDI Đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngồi NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn VAMC Công ty quản lý tài sản VAMC XHTD Xếp hạng tín dụng and Rural Development Credit Information Center Foreign Direct Investment Vietnam Asset Management Company DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tỷ lệ trích lập dự phịng nhóm nợ .32 Bảng 2.1: Các tiêu tài BIDV qua năm từ 2010 đến 2016 .49 Bảng 2.2: Các tiêu dƣ nợ BIDV từ năm 2010-2016 53 Bảng 2.3: Các tiêu dƣ nợ cho vay VietinBank từ 2010-2016 54 Bảng 2.4: Các tiêu dƣ nợ cho vay VietcomBank từ 2010-2016 .54 Bảng 2.5: Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng BIDV 2010-2016 .55 Bảng 2.6: Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng Vietinbank từ 20102016 56 Bảng 2.7: Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng Vietcombank 2010-2016 56 Bảng 2.8: Các tiêu kết kinh doanh BIDV 2010-2016 .58 Bảng 2.9: Tỷ trọng cho vay theo ngành BIDV từ 2010-2016 61 Bảng 2.10: Tỷ trọng cho vay theo đối tƣợng khách hàng BIDV từ 20102016 63 Bảng 2.11: Tỷ trọng cho vay theo thời hạn vay BIDV từ 2010-2016 64 Bảng 2.12: Tỷ trọng cho vay theo nhóm nợ BIDV từ 2010-2016 .65 Bảng 2.13: Định hƣớng danh mục cho vay theo ngành BIDV từ 2016-2018 72 Bảng 2.14: Phân cấp thẩm quyền phán tín dụng BIDV .75 Bảng 2.15: Phân loại XHTD BIDV .77 v DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Cấu trúc rủi ro cho vay 18 Sơ đồ 1.2: Mô hình quản trị DMCV truyền thống 24 Sơ đồ 1.3: Mơ hình quản trị DMCV chủ động 27 Sơ đồ 1.4: Sơ đồ chứng khốn hóa 35 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV 48 Sơ đồ 2.2: Bộ máy quản lý BIDV 48 Sơ đồ 2.3: Mô hình tổ chức chi nhánh BIDV 49 Sơ đồ 2.4: Lƣu đồ quy trình phê duyệt tín dụng BIDV .76 Sơ đồ 2.5: Sơ đồ tổ chức thực giám sát danh mục tín dụng BIDV 76 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Quy mô tổng tài sản 2016 25 NHTM Việt Nam 50 Biểu đồ 2.2: Đồ thị tốc độ phát triển quy mô BIDV từ 2010-2016 51 Biểu đồ 2.3: Ƣớc lƣợng CAR 10 NHTM thí điểm áp dụng Basel II 52 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ cho vay/Tổng tài sản ngân hàng BIDV, CTG, VCB 55 Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ DPRR tổng dƣ nợ BIDV, CTG, VCB 57 Biểu đồ 2.6: Kết kinh doanh BIDV từ 2010-2016 .59 Biểu đồ 2.7: Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế từ 2010-2016 .60 Biểu đồ 2.8: Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế BIDV 2012 -2016 62 Biểu đồ 2.9: Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành kinh tế toàn ngành 2012 -2016 62