Phân tích hiệu quả kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản tại công ty bảo minh thanh hoá

Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Lời nói đầu Trong năm gần đây, với phát triển chung mô hình kinh tế, mô hình công ty bảo hiểm đời nhằm đáp ứng nhu cầu chung xà hội Từ năm 1993, NĐ 100/CP phủ đà cho phép hình thành thị trờng bảo hiểm mở, có tham gia thành phần kinh tế nớc Luật kinh doanh bảo hiểm đà đợc nớc cộng hoà xà hội chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 19/ 12/ 2000 cho thấy hoạt động bảo hiểm đà thực công cụ thiếu đợc đời sống king tế xà hội có vai trò quan trọng tác động đến tiến trình phát triển xà hội Thị trờng bảo hiểm phi nhân thọ đà có hớng mới, tạo điều kiện cho nhiều loại hình đời phát triển Bảo hiểm tài sản loại hình bảo hiểm hệ thống nghiệp vụ bảo hiểm dợc triển khai, nã chiÕm tû träng doanh thu phÝ lín cấu doanh thu phí bảo hiểm phi nhân thọ Trong chế quản lý nay, việc xác định kết kinh doanh đánh giá hiệu kinh doanh trở nên vô quan trọng, vấn đề thờng xuyên đợc đặt công ty bảo hiểm Những công ty bảo hiểm tổ chức tốt nghiệp vụ bảo hiểm bảo hiểm tài sản chi phí bỏ ra, xác định kết kinh doanh tồn phát triển nghiệp vụ Công ty Bảo Minh Thanh Hoá đứng trớc tình hình phải chịu sức ép cạnh tranh mặt đặc biệt lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm tài sản ngày liệt từ công ty bảo hiểm nớc, lại công ty tham gia vào thị trờng bảo hiểm Để tồn phát triển đợc, công ty phải thờng xuyên kiểm soát đánh giá hoạt động kinh doanh nghiệp vụ, nhìn nhận phát triển thực để có phơng hớng giải cách khắc phục giai đoạn Trong trình thực tập công ty Bảo Minh Thanh Hoá đợc tham gia quan sát trực tiếp hoạt động kinh doanh nghiệp vụ này, em đà có cảm nhận ý thức hiệu kinh doanh loại bảo hiểm tài sản công ty Nhận thức đợc tầm quan trọng vấn đề, em định chọn đề tài: Phân tích hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản công ty Bảo Minh Thanh Hoá để làm chuyên đề thực tập Ngoài lời nói đầu kết luận, chuyên đề thực tập em đợc chia làm chơng: Chơng I: Khái quát chung nghiệp vụ bảo hiểm tài sản Chơng II: Hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Chơng III: Nghiên cứu hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản công ty Bảo Minh Thanh Hoá Chơng IV: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản công ty Bảo Minh Thanh Hoá Với giúp đỡ TS Mạc Văn Tiến sợ cố gắng thân em đà hoàn thành tốt chuyên đề thực tập Tuy nhiên kiến thức hạn chế chuyên đề thực tập không tránh khỏi thiếu sót, mong đợc góp ý thầy cô bạn Lời cảm ơn Xin chân thành cảm ơn TS Mạc Văn Tiến đà tận tình dạy em suốt trình em làm chuyên đề thực tập Xin chân thành cảm ơn ban lÃnh đạo công ty, cán phòng nghiệp vụ bảo hiểm, anh chị phòng bảo hiểm tài sản công ty Bảo Minh Thanh Hoá đà giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tập nh chuyên đề thực tập Xin chân thành cảm ơn dạy dỗ tận tình thầy cô giáo môn bảo hiểm suốt thời gian học tập trờng Cảm ơn động viên, giúp đỡ bạn lớp bảo hiểm Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Sinh viên Nguyễn Việt Tiệp Tài liệu tham khảo Bảo hiểm nguyên tắc thực hành Học viện Bảo hiểm Hoàng gia AnhNhà xuất tài Giáo trình bảo hiểm Bộ môn kinh tế bảo hiểm trờng đại học KTQD Giáo trình quản trị kinh doanh Bộ môn kinh tế bảo hiểm trờng ĐH KTQD Giáo trình thống kê kinh tế Khoa thống kê - Trờng ĐH KTQD Luật kinh doanh bảo hiểm đợc quốc hội thông qua tháng 10 năm 2000 Tạp chí bảo hiểm năm 1998, 1999, 2000, 2001 Thông tin thị trờng bảo hiểm Tái bảo hiểm năm 2000, 2001 Báo cáo tổng kết cuối năm công ty Bảo Minh Thanh Hoá Niên giám thông kê năm 2000, 2001 10 Một số điều cần biết pháp lý kinh doanh bảo hiểm GS.TS Trơng Mộc Lâm; Luật s Lu Nguyên Khánh Nhà xuất thống kê năm 2000 Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Kết luận Đánh giá hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản công cụ đắc lực thiếu đợc trìng quản lý kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm tài sản BMTH nh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ khác Nâng cao hiệu kinh doanh mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp bảo hiểm Trên sở lý luận bảo hiểm tài sản hiệu kinh doanh BMTH, chuyên đề đà phân tích thực trạng hiệu kinh doanh bảo hiểm tài sản công ty đồng thời đa số ý kiến với mong muốn góp phần hoàn thiện công tác Đánh giá phân tích hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản năm qua nhận định phơng hớng phát triển thị trờng bảo hiểm tài sản thời gian tới vấn đề rộng lớn Để thực đợc đề tài phải có thời gian đầu t khảo sát thu nhập số liệu trờng với phòng ban có chức quản lý nghiệp vụ Trên thực tế chuyên đề đà có đánh giá nhìn tổng quát thị trờng toàn công ty, đồng thời viện dẫn đầy đủ số liệu với phân loại rõ ràng, kể vị trí bảo hiểm tài sản cấu doanh thu chung BMTH, vấn đề quản lý rủi ro Tuy nhiên, chuyên Tuy nhiên, chuyên đề với thời gian khả hạn chế, em đề cập đến số vấn đề Hy vọng rằng, với sáng tạo cán bộ, công nhân viên, khai thác viên bảo hiểm tài sản kế hoạch nghiên cứu có chiều sâu, có định hớng phòng quản lý nghiệp vụ thị trờng bảo hiểm tài sản BMTH thời gian tới đợc mở rộng uy tín BMTH không ngừng đợc nâng cao Mục lục Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Lời nói đầu Chơng I Khái quát chung nghiệp vụ bảo hiểm tài sản I Sự cần thiết khách quan tác dụng bảo hiểm tài sản Sự cần thiết khách quan bảo hiểm tài sản Tác dụng 1 II Đặc điểm bảo hiểm tài sản Bảo hiểm trùng Bảo hiểm dới giá trị Sè tiỊn b¶o hiĨm Båi thêng Møc bồi thờng Các nguyên tắc bồi thờng bảo hiểm tài sản 4 5 5 III Các loại hình chủ yếu bảo hiểm tài sản Bảo hiểm xây dựng lắp đặt Bảo hiểm cháy Bảo hiểm rủi ro tài sản Nhóm nghiệp vụ bảo hiểm khác 14 18 18 IV Quy tr×nh triĨn khai nhãm nghiệp vụ bảo hiểm tài sản 22 Chơng II Hiệu kinh doanh nhóm nghiệp vụ bảo hiểm tài sản 25 Khái niệm, ý nghĩa, nhân tố ảnh hởng đến hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản 25 Khái niệm hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản 25 ý nghĩa việc nâng cao hiệu kinh doanh bảo hiểm tài sản 26 Các nhân tố ảnh hởng tới hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản 27 II Các quan điểm việc phân tích đánh giá hiệu hoạt động loại hình bảo hiểm tài sản công ty BMTH 28 III Hệ thống tiêu phơng pháp đánh giá phân tích hiệu kinh doanh bảo hiểm tài sản 31 Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Mục tiêu yêu cầu hệ thống tiêu Hệ thống tiêu hiệu kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm tài sản Phân tích biến động tiêu hiệu Phân tích ảnh hởng nhân tố đến biến động hiệu kinh doanh bảo hiểm tài sản Chơng III Nghiên cứu hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản công ty BMTH I Vài nét giới thiệu thị trờng bảo hiểm tài sản Việt Nam II Giới thiệu công ty BMTH III Thực tế hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản BMTH Kết kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản công ty BMTH Hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản công ty BMTH Phân tích biến động tiêu hiệu kinh doanh bảo hiểm tài sản BMTH Phân tích ảnh hởng nhân tố đến hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản Chơng IV Một số giải pháp nâng cao hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản c«ng ty BMTH 31 32 33 34 35 35 38 41 45 46 59 61 66 I Mét sè vÊn đề tồn II Định hớng hoạt động BMTH Định hớng chung Định hớng hoạt động triển khai loại hình bảo hiểm tài sản 66 72 72 73 III Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu kinh doanh loại hình bảo hiểm tài sản 74 Kết luận Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Chơng I KháI quát cHung nghiệp vụ Bảo hiểm tàI sản I cần thiết khách quan tác dụng bảo hiểm tài sản (BHTS) Sự cần thiết khách quan BHTS Với nhà máy xí nghiệp, đơn vị sản xuất kinh doanh hay cá nhân nào, không nghi ngờ họ đà phải đơng đầu víi nh÷ng rđi ro cc sèng cịng nh sản xuất, điều không tránh khỏi Do họ phải đa định việc: làm để giải rủi ro hay mối đe doạ họ đà sử dụng biện pháp để tránh rủi ro Trong số biện pháp biện pháp chuyển giao rủi ro sang ngời khác qua hình thức mua bảo hiểm có tính thực tế hiệu Bảo hiểm ®· thùc sù ®i vµo nÕp sèng cđa ngêi nớc công nghiệp phát triển, điều hoàn thiện nớc công nghiệp phát triển tất yếu khách quan cuả Xà hội ngày phát triển với cách mạng công nghiệp đến cách mạng công nghệ thông tin bảo hiểm ngày khẳng định có mặt thiếu đợc hoạt động ngời rủi ro nhiều nhu an toàn lớn Hiện cộng đồng quốc tế, bảo hiểm đợc triển khai rộng khắp với đa dạng nghiệp vụ Nếu phân chia theo đối tợng bảo hiểm có ba loại bảo hiểm chính: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm nhân sự, bảo hiểm ngời Tuy nhiên, chuyênBHTS loại hình bảo hiểm bao gồm nghiệp vụ có đối t ợng BH giá trị tài sản tham gia bảo hiểm Sản phẩm BHTS kết tÊt u cđa mét nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn Tríc biến động kinh tế thị trờng, nh biến động thiên nhiên , rủi ro xảy lúc nào, với đối tợng nào, vào thời điểm nào, lửa biến nhà máy, xí nghiệp khổng lồ thành đống tro tàn Một lũ phá tan công trình xây dựng vĩ mô Tuy nhiên, chuyênNhững rủi ro xem nh cú đá làm gục ngà kẻ phải hứng chịu BHTS đời nh vị cứu tinh đầy lòng nhân ái, nâng đỡ họ dậy hỗ trợ tài Một ví dụ cổ điển vụ cháy dàn khoan vùng biển Bắc Âu năm 1988 với chi phí thiệt hạI 1,2 tỷ $ minh chứng cho thấy tác hại ghê ghớm tổn thất tài sản Một ví dụ cổ đIển khác xảy vào tháng 8/1994 Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt nam Đài Loan gần thành phố KAOSUNG công trình xây dựng nhà máy thép đà bị ngập nớc ngày ma bÃo đà làm thiệt hại hàng trăm triệu đô đợc bảo bồi thờng 93 triệu $ Những ví dụ mang tính chất lịch sử có rủi ro xảy thờng để lại thiệt lớn lờng trớc đợc , gây khó khăn cho cá nhân, doanh nghiệp , mà gây khó khăn cho toàn xà hội Nó gây tác hại không cho ngành hay khu vực kinh tế quốc dân mà cho nhiều ngành, nhiều lĩnh vực khác , làm chậm lại sù tiÕn triĨn cđa mét ngµnh khoa häc Ngµy nay, nhiều công trình máy móc thiết bị với chức năngtự động hoá, chuyên môn hoá cao, có giá trị rát lớn Nếu có tai nạn xảy dẫn tới thiệt hại to lớn, chí dẫn tới phá sản, điều buộc doanh nghiệp phải quan tâm đến BHTS Nếu tham gia vào BHTS, trờng hợp gập rủi ro gây thiệt hại tới tài sản họ bảo hiểm bồi thờng rủi ro Thực tế cho thấy, BHTS điều cần thiết mà giữ vai trò đặc biệt quan trọng kinh doanh bảo hiểm riêng kinh tế quốc doanh nãi chung T¸c dơng Cịng gièng nh c¸c loại bảo hiểm khác, BHTS có mục nhằm ổn định đời sống cho nhân dân nh hoạt động tổ chức kinh tế trờng hợp chẳng may gặp phải cá rủi ro nh đà nói nh Với việc thu phí bảo hiểm nhiều tổ chức kinh tế cá nhân có liên quan xà hội, để lập quỹ bảo hiểm với quan hệ tổ chức bảo hiểm toàn giới, công ty bảo hiểm có đủ khả bồi thờng tổn thất cho ngời đợc bảo hiểm, cho dù thực tế có lớn đến mức nữa, giúp họ nhanh chóng khắc phục hậu tơng lai, khôi phục sản xuất kinh doanh đời sống Hoạt động BHTS phơng pháp chia sẻ rủi ro số ngời, không may gặp tai nạn cố với số lớn ngời không bị tai nạn, điều cho phép cá nhân, đơn vị tiến hành công việc kinh doanh họ mà lo sợ có thảm hoạ thiêu huỷ toàn tài sản Rủi ro cháy nổ phá huỷ nhà máy, bÃo tố làm thiệt hại đến thiết bị máy móc, gây tổn thất tài sản tài nh làm chậm trễ tiến độ dự án Dù tình xảy có tham gia BHTS, đợc bồi thờng để giải thiệt hại - Đầu t Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt Những khoản tiền mà chủ đầu t chủ thầu, chủ doanh nghiệp lẽ phải dự trữ để đề phòng thiên tai xảy dùng đầu t vào công ty bảo hiểm thu khoản tiền phí BH dùng để đầu t Tại nớc mà tơng tự Việt Nam hang năm thị trờng bảo hiểm đà cung cấp khoảng tỷ đô la tiền vốn đầu t vào kinh tế - Phơng tiện hỗ trợ tín dụng Thông thờng ngân hàng cac công ty yêu cầu khoản tín dụng phảI đợc bảo hiểm, ngân hàng công ty tài muốn bảo vệ khoản đầu t họ ngời vay tiền không muốn gặp thiệt hại mát cho tài sản đà đầut nợ ngân hàng - Tạo việc làm Giải việc làm cho số lợng lớn ngời tình trạng thất nghiệp - Ngăn ngừa thiên tai Lợi ích cho tất ngời thiên tai đợc ngăn ngừa trớc Thị trờng bảo hiểm khắp nớc giới dành nhiều thời gian tiền bạc để nghiên cú biện pháp ngăn ngừa thiên tai, điều làm giảm bớt chi phí tài cho ngời tham gia Đồng thời đóng góp cho phát triển kinh tế quốc dân đợc lớn mạnh an toàn II Đặc điểm BHTS BHTS ba loại hình bảo hiểm đợc phân chia theo đối tợng bảo hiểm Nó bao gồm nghiệp vụ bảo hiểm có đối tợng bảo hiểm giá trị tài sản tham gia bảo hiểm Các loại hình bảo hiểm tài sản có số đặc ®IĨm chung sau : B¶o hiĨm trïng Trong BHTS, có số đối tợng bảo hiểm đồng thời đợc bảo đảm nhiều HĐBHTS cho rủi ro với nguồn bảo hiểm khác nhau, HĐBH có điều kiện bảo hiểm giống tổn hất thời điểm hợp đồng có hiệu lực tổng số tiền bảo hiểm từ tất hợp đồng có giá trị bảo hiểm đối tợng bảo hiểm gọi bảo hiĨm trïng Trong trêng cã b¶o hiĨm trïng, t thuộc vào vào nguyên nhân xảy để giải Thông thờng bảo hiểm trùng có liên quan tới gian lận bên tham gia nhằm trục lợi bảo hiểm Do đó, nguyên tắc chung công ty bảo hiểm huỷ bỏ hợp đồng bảo hiểm phát thấy gian lận Ngợc lại, công ty bảo hiểm chấp nhận bồi thờng lúc này, trách nhiệm Chuyên đề tốt nghiệp Tiệp Nguyễn Việt công ty tổn thất đợc phân chia theo tỉ lệ trách nhiệm mà họ đảm nhận Bảo hiểm dới giá trị: Đây vấn đề quan trọng Điều liên quan đến khoản tiền bồi thờng mà ngời đợc bảo hiĨm nhËn cã tỉn thÊt Gi¶ sư mua cần cẩu trị giá 800.000USD, nhng để tiết kiệm tiền chủ sở hữu mua bảo hiểm cho cẩu 400000USD Một tuần sau chẳng may bị đổ cần phải sữa chữa, hết 200000USD, bảo hiểm 1/2 giá trị cẩu nên nhận đợc 1/2 giá trị giá tiền sửa chữa Chủ sỡ hữu phải bỏ 100000USD để sữa chữa Bởi bảo hiểm giá trị đIều quang trọng bảo hiểm tài sản Số tiền bảo hiểm Có hai cách tính số tiền bảo hiểm Một giá trị khấu hao tài sản, hai giá trị thay Chọn cách tuỳ thuộc vào ngời tham gia bảo hiểm tài sản Bồi thờng Số tiền bồi thờng mà bên đợc bảo hiểm nhận đợc trờng hợp không vợt thiệt hại thực tế cố bảo hiểm Có ba c¸ch to¸n båi thêng : - B»ng tiỊn : Công ty bảo hiểm toán số tiền bồi thờng cho tài sản đợc bảo hiểm tiền, cách dễ nhanh - Khôi phục sữa chữa : Công ty bảo hiểm toán chi phí sữa chữa Tài sản ngời đợc bảo hiểm phải đợc đa vào tình trạng nh trớc xảy tổn thất, không tốt mà không tồi Ví dụ có nhà tầng xây dựng bị đổ công ty bảo hiểm toán chi phí để sữa chữa nhà cho đạt trạng thái nh tríc tỉn thÊt - Thay thÕ : C«ng ty bảo hiểm mua phụ tùng khác, tài sản khác , để thay cho tài sản đà bị h hỏng ngời đợc bảo hiểm Mức bồi thờng Một quy tắc chung mức độ bồi thờng tổn thất tài sản không xác định giá gốc mà giá trị tài sản vào ngày nơi xảy tổn thất Nếu giá trị tài sản gia tăng thời hạn đơn bảo hiểm, ngời đợc bảo hiểm có quyền đợc khoản dựa giá trị gia tăng Sẽ khoản tiền đợc trả cho trờng hợp dự kiến tổn thất hậu