Báo cáo của Ban giám đốc công ty cổ phần nước khánh hòa

tBáo cáo của Ban giám đốc công ty cổ phần nước khánh hòa

Báo cáo Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa cơng bố báo cáo với Báo cáo tài kiểm tốn cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2010 Thông tin khái quát Công ty Cổ phần Nước Khống Khánh Hịa (sau gọi tắt “Cơng ty”) thành lập sở chuyển đổi Doanh nghiệp nhà nước Cơng ty Nước khống Khánh Hịa thành Cơng ty Cổ phần Nước Khống Khánh Hịa theo Quyết định số 190/QĐ-UBND ngày 27 tháng 01 năm 2006 Ủy ban nhân dân Tỉnh Khánh Hịa Cơng ty đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4200283916 ngày 18/06/2009 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Khánh Hòa cấp, Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty quy định pháp lý hành có liên quan Từ thành lập đến nay, Cơng ty lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần điều chỉnh gần vào ngày 09 tháng 06 năm 2006 Vốn điều lệ: 21.600.000.000 đồng, tỷ lệ phần vốn Nhà nước 51,54% vốn điều lệ Cổ phiếu Công ty giao dich thị trường UPCoM Sở Giao dịch Chứng Khoán Hà Nội với tên chứng khoán là: Cổ Phiếu Cơng ty Cổ phần Nước Khống Khánh Hịa mã chứng khoán VKD theo Quyết định số 467/QĐ – SGDHN ngày 13/08/2009 Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội Ngày giao dịch thức 12/04/2010 với giá trị đăng ký giao dịch 21.600.000.000 VND, mệnh giá 10.000 VND/ cổ phiếu Tính từ ngày giao dịch đến 31/12/2010 chưa có giao dịch Trụ sở · · · Địa chỉ: Thơn Cây Sung, xã Diên Tân, huyện Diên Khánh, tỉnh Khánh Hòa Điện thoại: 058 783359-783571 Fax: 058 7833572 Ngành nghề kinh doanh · · · · · · Sản xuất đồ uống không cồn; Mua bán thực phẩm, đồ dung cá nhân gia đình; Mua bán khí đốt sản phẩm chúng; Mua bán thiết bị văn phòng, máy văn phòng; Kinh doanh dịch vụ khách sạn, nhà hàng; Kinh doanh dịch vụ vận tải Nhân số công nhân viên có đến cuối năm tài 307 người Trong nhân viên quản lý người · · · · · Các thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Giám đốc Kế tốn trưởng năm tài chínhvà đến ngày lập Báo cáo tài gồm có: Hội đồng quản trị Ông Phạm Đình Khương Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 24/05/2006 Bà Ngơ Thị Tuyết Trinh Phó Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 24/05/2006 Ông Trần Hà Ủy viên Bổ nhiệm ngày 24/05/2006 Ông Nguyễn Ngọc Dũng Ủy viên Bổ nhiệm ngày 24/05/2006 Ông Nguyễn Văn Trung Ủy viên Bổ nhiệm ngày 24/05/2006 Ban Kiểm sốt · · · Ơng Đỗ Hữu Cường Ơng Phạm Hồnh Bà Trần Thị Thu Hà Ban Giám đốc Kế tốn trưởng · Ơng Phạm Đình Khương Trưởng ban Ủy viên Ủy viên Giám đốc Bổ nhiệm ngày 02/05/2008 Bổ nhiệm ngày 24/05/2006 Bổ nhiệm ngày 24/04/2008 Bổ nhiệm ngày 20/06/2006 · · · Ông Trần Hà Ông Nguyễn Ngọc Dũng Ông Nguyễn Văn Trung Kiểm tốn độc lập Phó Giám đốc Phó Giám đốc Kế Toán Trưởng Bổ nhiệm ngày 20/06/2006 Bổ nhiệm ngày 20/06/2006 Bổ nhiệm ngày 20/06/2006 Các Báo cáo tài kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Kế tốn AAC (Trụ sở 217 Nguyễn Văn Linh, Thành phố Đà Nẵng; Điện thoại: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: aac@dng.vnn.vn) Trách nhiệm Ban Giám đốc việc lập Báo cáo tài · · · · Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài sở: Tuân thủ Quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam quy định pháp lý hành khác có liên quan; Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách qn; Đưa phán đốn ước tính kế toán cách hợp lý thận trọng; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục Các thành viên Ban Giám đốc Công ty, báo cáo xác nhận rằng: Các Báo cáo tài bao gồm Bảng cân đối kế tốn, Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh Báo cáo tài kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm 31/12/2010 kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán Việt Nam hành Thay mặt Ban Giám đốc Chủ tịch HĐQT kiêm Giám đốc Phạm Đình Khương Đà Nẵng, ngày 17 tháng năm 2011 BÁO CÁO KIỂM TỐN Số: /BCKT-AAC Kính gửi: Đà Nẵng, ngày 18 tháng năm 2011 Hội đồng quản trị, Ban Tổng Giám đốc Cổ đơng Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài năm 2010, gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2010, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày, lập ngày 17/3/2011 Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa (sau gọi tắt “Cơng ty”) đính kèm từ trang đến trang 22 Các Báo cáo tài lập theo Chế độ kế tốn Việt Nam Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Công ty Kiểm toán viên Việc lập Báo cáo tài trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Cơng ty Trách nhiệm Kiểm tốn viên dựa chứng kiểm toán để đưa ý kiến độc lập tính trung thực hợp lý Báo cáo tài kiểm toán Cơ sở đưa ý kiến Chúng tơi tiến hành cơng việc kiểm tốn theo Chuẩn mực Kiểm tốn Việt Nam Theo đó, thực việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, chứng xác minh thông tin Báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ Chuẩn mực Chế độ kế toán Việt Nam hành, nguyên tắc phương pháp kế toán áp dụng, ước tính xét đốn quan trọng Ban Tổng Giám đốc Công ty cách trình bày tổng qt Báo cáo tài Chúng tơi tin cơng việc kiểm tốn chúng tơi đưa sở hợp lý để làm cho ý kiến Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, xét khía cạnh trọng yếu Báo cáo tài phản ảnh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty ngày 31/12/2010 kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ năm tài kết thúc ngày 31/12/2010, phù hợp với Chuẩn mực, Chế độ kế toán Việt Nam hành quy định pháp lý hành có liên quan lập trình bày Báo cáo tài Phan Xn Vạn Tổng Giám đốc Chứng KTV số Đ.0102/KTV Trần Thị Phương Lan Kiểm toán viên Chứng KTV số 0396/KTV BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Mã TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN số 100 Thuyết minh 31/12/2010 VND 31/12/2009 VND 31,263,719,622 25,967,058,192 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 16,000,829,811 18,391,705,252 111 4,900,829,811 8,291,705,252 Các khoản tương đương tiền 112 11,100,000,000 10,100,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 7,897,566,863 3,405,515,885 Phải thu khách hàng 131 2,943,325,363 2,781,269,079 Trả trước cho người bán 132 5,549,149,222 1,239,075,958 Các khoản phải thu khác 135 245,928,109 226,006,679 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 139 (840,835,831) (840,835,831) IV Hàng tồn kho 140 6,651,316,058 3,513,515,229 Hàng tồn kho 141 6,651,316,058 3,513,515,229 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V Tài sản ngắn hạn khác 150 714,006,890 656,321,826 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 184,449,564 229,117,070 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN I 36,758,526 - 492,798,800 427,204,756 200 25,989,142,641 26,398,251,657 Các khoản phải thu dài hạn 210 - - II Tài sản cố định 220 14,842,018,201 13,277,073,175 Tài sản cố định hữu hình 221 9,933,163,406 9,254,540,189 10 11 - Nguyên giá 222 53,783,697,956 50,287,067,521 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (43,850,534,550) (41,032,527,332) 4,908,854,795 4,022,532,986 Chi phí xây dựng dở dang 230 12 III Bất động sản đầu tư 240 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 - - V Tài sản dài hạn khác 260 11,147,124,440 13,121,178,482 Chi phí trả trước dài hạn 261 11,147,124,440 13,121,178,482 Tài sản dài hạn khác 268 - - 13 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 57,252,862,263 52,365,309,849 NGUỒN VỐN Mã số 31/12/2010 VND 31/12/2009 VND A NỢ PHẢI TRẢ 300 27,715,653,786 27,336,915,729 I Nợ ngắn hạn 310 18,572,129,815 18,836,448,844 Vay nợ ngắn hạn 311 14 6,649,464,000 6,575,950,000 Phải trả người bán 312 15 5,958,248,036 6,283,226,900 Người mua trả tiền trước 313 439,477,570 1,440,461,762 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 149,867,200 705,750,212 Phải trả người lao động 315 4,169,064,755 1,676,282,198 Chi phí phải trả 316 262,553,344 218,402,127 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn 319 266,682,429 1,202,327,313 Thuyế t minh 16 17 khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Dự phòng trợ cấp việc làm B 20 676,772,481 734,048,332 9,143,523,971 8,500,466,885 18 4,928,433,844 4,656,055,696 19 4,118,383,000 3,824,157,000 336 96,707,127 20,254,189 VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 29,537,208,477 25,028,394,120 I Vốn chủ sở hữu 410 20 29,537,208,477 25,028,394,120 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 20 21,600,000,000 21,600,000,000 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 20 (425,655) (495,456) Quỹ đầu tư phát triển 417 20 3,244,078,205 1,804,250,287 Quỹ dự phịng tài 418 20 1,333,825,629 991,428,982 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 20 3,359,730,298 633,210,307 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 57,252,862,263 52,365,309,849 - - 12/31/2010 12/31/2009 - - 130.69 141.07 Check CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN CHỈ TIÊU Tài sản thuê Ngoại tệ loại (USD) KẾT QUẢ KINH DOANH NĂM 2010 CHỈ TIÊU M ã số Thuyết minh Doanh thu bán hàng & cc dịch vụ 01 21 Năm 2010 VND Năm 2009 VND 101,643,018,441 82,156,280,708 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 21 4,959,133,782 3,475,784,855 Doanh thu bán hàng & cc dịch vụ 10 21 96,683,884,659 78,680,495,853 Giá vốn hàng bán 11 22 66,492,667,564 52,432,296,703 Lợi nhuận gộp bán hàng & cc dịch vụ 20 30,191,217,095 26,248,199,150 Doanh thu hoạt động tài 21 23 1,439,391,558 652,263,988 Chi phí tài 22 24 1,954,786,394 1,129,896,691 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 1,954,786,394 1,129,896,691 Chi phí bán hàng 24 14,520,996,500 14,202,569,715 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 7,039,985,478 5,219,318,601 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 8,114,840,281 6,348,678,131 11 Thu nhập khác 31 25 646,196,287 463,632,971 12 Chi phí khác 32 26 130,238,280 84,445,202 13 Lợi nhuận khác 40 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 18 Lãi cổ phiếu 70 515,958,007 379,187,769 27 8,630,798,288 6,727,865,900 27 955,927,421 794,672,806 - - 27 7,674,870,867 5,933,193,094 28 3,553 2,747 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Đặc điểm hoạt động Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa (sau gọi tắt “Công ty”) thành lập sở chuyển đổi Doanh nghiệp Nhà nước Cơng ty Nước khống Khánh Hịa thành Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hòa theo Quyết định số 190/QĐ-UBND ngày 27 tháng 01 năm 2006 Ủy ban Nhân dân Tỉnh Khánh Hòa Cơng ty đơn vị hạch tốn độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4200283916 ngày 18/06/2009 Sở Kế hoạch Đầu tư Tỉnh Khánh Hòa cấp, Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty quy định pháp lý hành có liên quan Từ thành lập đến nay, Công ty lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần điều chỉnh gần vào ngày 09 tháng 06 năm 2006 Ngành nghề kinh doanh · · Sản xuất đồ uống không cồn; Mua bán thực phẩm, đồ dùng cá nhân gia đình; ... trọng; Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục Các thành viên Ban Giám đốc Công ty, báo cáo xác nhận rằng: Các Báo cáo tài bao gồm Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển... Ban Tổng Giám đốc Cổ đông Công ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài năm 2010, gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2010, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu... hoạt động Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa (sau gọi tắt “Cơng ty? ??) thành lập sở chuyển đổi Doanh nghiệp Nhà nước Cơng ty Nước khống Khánh Hịa thành Cơng ty Cổ phần Nước khống Khánh Hịa theo