Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam Báo cáo tài chính hợp nhát Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019

Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam MỤC LỤC Trang Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Báo cáo kiểm toán độc lập Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam THƠNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam (“Công ty”) công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy chứng nhận đăng ký Doanh nghiệp (“GCNĐKDN') sô 4103001723 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp vào ngày 17 tháng năm 2003 GCNĐKDN điều chỉnh sau Cổ phiếu cơng ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (*SGDCK HCM”) với mã VNS theo Quyết định số 81/2008/QĐ-SGDHCM SGDCK HCM cấp ngày 23 tháng năm 2008 Hoạt động năm hành Công ty cung cấp dịch vụ vận tải hành khách xe taxi kinh doanh vận tải hành khách theo hợp đồng; kinh doanh dịch vụ du lịch lữ hành nội địa quốc tế; đại lý bán vé máy bay cho thuê mặt Công ty có trụ sở đăng ký Số 648, Đường Nguyễn Trãi, Phường 11, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Um HOI DONG QUAN TRI Ơng Đặng Phước Thành Chủ tịch Ơng Trương Đình Q Ong Tran Anh Minh Thành viên Thanh vién Ông Tạ Long Hỷ Ba Huynh Thanh Binh Minh Ong Doan Hoai Minh Ơng Nguyễn Đình Thanh Ơng Đăng Cơng Luận Ơng Hồ Kim Trường Ong Tran Van Bac Bà Đặng Thị Lan Phương aa Các thành viên Hội đồng Quản trị năm vào ngày lập báo cáo sau: Thành viên Thanh viên bổ nhiệm ngày 26 tháng năm 2019 bổ nhiệm ngày 26 tháng năm 2019 Thanh vién Thành viên Thành Thành Thanh Thành viên viên vién viên bổ nhiệm ngày 26 bổ nhiệm ngày 26 miễn nhiệm ngày miễn nhiệm ngày tháng tháng 26 tháng 26 tháng năm 2019 năm 2019 năm 2019 năm 2019 BAN KIEM SOÁT Các thành viên Ban kiểm soát năm vào ngày lập báo cáo sau: Bà Mai Thị Kim Hoàng Trưởng ban Bà Trần Thị Thu Hiền Thanh viên Bà Đỗ Thị Thám Hoa Ong Pham Tran Thanh Thành viên bổ nhiệm ngày 26 tháng năm 2019 miễn nhiệm ngày 26 tháng năm 2019 Thanh vién BAN TONG GIAM DOC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc năm vào ngày lập báo cáo sau: Bà Đặng Thị Lan Phương Ong Ta Long Hy Ông Nguyễn Trọng Duy Ơng Huỳnh Văn Sĩ Ơng Đặng Phước Hồng Mai Ong Ông Ông Ông Tran Anh Minh Nguyễn Bảo Tồn Trương Đình Q Dang Thanh Duy Bà Nguyễn Thị Đăng Thư Tổng Giám đốc Pho Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Phó Phó Phó Tổng Tổng Tổng Tổng Giám Giám Giám Giám đốc đốc đốc đốc Phó Tổng Giám đốc NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty năm vào ngày lập báo cáo Bà Đặng Thị Lan Phương KIỂM TỐN VIÊN Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Công ty Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam (“Cơng ty”) hân hạnh trình bày báo cáo báo cáo tài hợp đính kèm Cơng ty cơng ty (“Nhóm Cơng ty”) cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp cho năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhất, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp nhát Nhóm Cơng ty kỳ Trong trình lập báo cáo tài lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; »>_ thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; >_ nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tuân thủ hay không va tat sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhất; » _ lập báo cáo tài hợp sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho Nhóm Công ty tiếp tục hoạt động Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách ké tốn thích hợp lưu giữ để phần ánh tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, thời điểm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với Chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp kèm theo CƠNG BĨ CỦA BAN TĨNG GIÁM ĐÓC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp đính kèm phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyên tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp Giám đốc: Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Ngày 30 tháng năm 2020 AD »_ TSA hợp nhát này, Ban Tổng Giám đốc cần phải: — Ernst & Young Vietnam Limited 20th Floor, Bitexco Financial Tower Hai Trieu Street, District Building a better Ho Chỉ Minh City, S.R of Vietnam working world Tel: +84 28 3824 5252 Fax: +84 28 3824 5250 ey.com Số tham chiéu: 61059820/21093668-HN BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP Kính gửi: Q Cổ đơng Cơng ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam (“Nhóm Công ty”), lập ngày 30 tháng năm 2020 trình bao gồm bảng cân đối kế tốn hợp vào ngày 31 tháng 12 năm động kinh doanh hợp báo cáo lưu chuyền tiền tệ hợp cho ngày thuyết minh báo cáo tài hợp kèm theo Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu hợp Nhóm Cơng ty theo Việt Nam quy định pháp lý chịu trách nhiệm kiểm sốt nội lập trình bày báo cáo tài trách nhiệm lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Chế độ kế tốn doanh nghiệp có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo việc hợp khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài hops dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẫn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán dé đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài hợp Nhóm Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài hợp Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yêu báo cáo tài hợp gian lận nhằm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Nhóm Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp trung thực, hop lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Nhóm Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tơng thể báo cáo tài hợp Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà thu thập đầy đủ thích hợp để làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Amember firm of Ernst & Young Global Limited Z4 m Nam (“Công ty”) công ty bày từ trang đến trang 31, 2019, báo cáo kết hoạt năm tài kết thúc 3X Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài hợp kèm theo Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt EY Building a better working world Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài hợp Nhóm Cơng ty vào ngày 31 tháng 12 năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kề toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp nhật ng.ố Giấy CNĐKHN kiểm tốn Số: 0426-2018-004-1 Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Ngày 30 tháng năm 2020 ‘A member firm of Ernst & Young Global Limited Kiểm toán viên Giay CNDKHN kiém toan Số: 4171-2017-004-1 zs Ngơ Thị Thúy Hịa Un a VON nst & Young Viét Nam B01-DN/HN Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 VND 431.219.489.808 319.313.116.300 226.543.255.916 82.543.255.916 144.000.000.000 167.039.533.051 167.753.672.919 53.753.672.919 414.000.000.000 110.845.227.126 khách hàng 145.754.381.642 94.449.664.681 ngắn hạn _ Phải thu ngắn hạn khác 1.362.344.311 23.867.117.741 1.721.372.740 18.038.079.379 (3.944.310.643) 15.738.638.172 15.738.638.172 21.898.062.669 20.500.538.067 1.064.571.478 (3.360.889.674) 19.406.419.454 19.406.419.454 21.307.796.801 20.114.440.775 841.961.633 TAISAN NGAN HAN 110 | Tién va cdc khoan tuong 131 Phải thu ngắn hạn 132 Trả trước cho người bán 136 đương tiền Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 130 | Il Các khôn phải thu ngắn hạn Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi 140 | Ill Hàng tồn kho Hàng tồn kho 141 150 | IV Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 153 Số đâu năm 100 | A 137 | Số cuối năm minh sé | TAI SAN 5,6 11 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 200 | B TÀI SẢN DÀI HẠN 210 | I Khoản phải thu dài han Phải thu dài hạn 211 khách hàng Phải thu dài hạn khác 216 220 | Il Tài sản có định Tài sản cố định hữu hình 221 Nguyén gia 222 kế lũy hao Giá trị khâu 223 Tài sản có định th tài | 224 | Nguyên giá 225 Giá trị khấu hao lũy kế 226 Tài sản cố định vơ hình 227 Ngun giá 228 Giá trị hao mòn lũy kế 229 240 | Ill Tài sản dờ dang dài hạn 242 Chi phí xây dựng 255 Đầu tư nắm giữ đên ngày dở dang 250 | IV Đầu tự tài dài hạn đáo hạn 260 | V Tai san dai han khac Chỉ phí trả trước dai han 261 Tài sản thuế thu nhập 262 hoãn lại 270 | TONG CONG TAI SAN 332.953.124 2.198.378.276.971 | 65.354.645.200 351.394.493 2.400.991.772.917 3.201.560.200 62.280.587.000 3.201.560.200 3.074.058.200 4.953.277.789.760 | 2.336.380.844.483 4.847.361.673.935 | 2.205.204.867.789 3.185.394.364.241 | 3.735.177.647.718 (1.338.032.690.306) | (1.529.972.779.929) 130.900.021.903 105.734.211.719 200.397.272.737 113.374.545.504 (69.497.250.834) (7.640.333.785) 275.954.791 181.904.106 1.866.221.000 1.966.221.000 (1.590.266.209) (1.784.316.894) 100.000.000 120.046.202.941 120.046.202.941 1.000.000.000 100.000.000 1.000.000.000 14 1.000.000.000 58.699.639.070 56.969.800.350 1.000.000.000 60.309.368.234 59.027.818.572 27.3 1.729.838.720 1.281.549.662 10 2.629.597.766.779 | 2.720.304.889.217 a ven Thuyét| Ma} B01-DN/HN Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam BANG CAN BOI KE TOAN HOP NHAT (tiép theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 VND Mã sé | NGUON VON Thuyết minh 934.411.894.046 | 1.059.993.775.097 310 | Nongan han 313 Thuế khoản phải nộp 314 Phải trả người lao động 315 318 319 Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn 12 Nhà nước 13 Chỉ phí phải trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực 14 348.679.568.283 488.376.281.552 529.953.334.614 319.551.271.441 359.972.660.566 Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ th tài dài hạn | “Cổphiếu ' phố thơng có quyền biểu 412 Thang du vốn cỗ phản 421 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối 421a 18 429 Quỹ đầu tư phát triển 19.1 1.695.185.872.733 | 678.591.920.000 678.591.920.000 19.1 268.688.372.802 270.863.162.669 19.1 649.746.966.401 612.812.238.718 612.812.238.718 595.088 101.599 36.934.727.683 17.724.137.119 11.229.350.420 11.114.529.623 86.929.263.110 -_ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối năm Lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt 20 ll Thái Thị Mộng Tuyền Người lập Ngày 30 tháng năm 2020 86.929.263.110 2.629.597.766.7, 440 | TONG CONG NGUON VON ———— — — 1.660.371.114.120 678.591.920.000 678.591.920.000 19.1 năm trước 421b 169.980.674.048 168.825.010.111 1.695.185.872.733 | 1.660.311.114.120 Vốn chủ sở hữu Vốn cỗ phần - 867.904.218 555.404.218 17 400 | D VÓN CHỦ SỞ HỮU 418 12.908.846.375 252.253.007.144 330 | II 411a 18.441.997.687 30.337.591.524 18 Quỹ khen thưởng, phúc lợi |I._ 28.630.160.251 ngắn hạn 410 411 12.119.712.360 30.138.376.602 2.585.928.032 78.652.137.609 322 1.052.420.356 8.322.506.235 79.630.269.725 Vay nợ thuê tài 338 1.703.983.040 26.625.883.835 15 16 530.040.440.483 42.870.355.483 ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 320 337 446.035.612.494 ing Ỷ=——=— Đăng Hồng Sang Kế tốn trưởng ".zœ` Đăng a Tổng Giái ru “2 = Cà \@À NỢ PHẢI TRA l+lL 300 | C 311 312 Số đầu năm Số cuối năm B02-DN/HN Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH HỢP NHẤT cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 VND Mã Thuyết 10 |1 11 |2 _ Giá vốn dịch vụ cung cấp 20 |3 Doanh thu cung cấp dịch vụ 21.4 | 1.991.231.779.491 | 2.073.348.684.153 22, 26 | (1.566.337.736.731) | (1.658.850.602.885) Lợi nhuận gộp cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động tài | 21.2 21 | Năm trước Năm minh số | CHỈ TIÊU 424.894.042.760 414.498.081.268 9.268.198.782 3.940.063.422 23 (42.396.017.194) | (42.379.747.291) (56.837.516.593) (56.837.516.593) Chỉ phí bán hàng 24,26| (200.247.903.125) | (212.226.404.642) Chỉ phí quản lý doanh nghiệp |24,26| (144.845.388.068) | (139.349.271.154) 22 23 |5 Chỉ phí tài Trong đó: Chỉ phí lãi vay 25 |6 26 |7 30 |8 31 |9 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 46.672.933.155 10.024.952.301 Thu nhập khác 25 93.718.123.774 105.577.089.898 32 | 10 Chi phí khác 25 (1.376.062.563) (350.289.301) 40 | 11 Lợi nhuận khác 25 92.342.061.211 105.226.800.597 trước thuế 139.014.994.366 115.251.752.898 Chiphithué TNDN hiénhanh | 27.1 (30.803.087.360) | (26.079.612.760) 50 | 12 Tổng lợi nhuận kế toán 51 | 13 52 | 14 Chu nhập (chi phí) thuế TNDN hoãn lại 60 | 15 61 | 16 62 | 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ (88.847.150) 108.660.196.064 89.083.292.988 108.537.393.072 87.858.056.658 122.802.992 1.225.236.330 Lợi nhuận sau thuế cổ đơng khơng kiểm sốt 70 | 18 Lãi cổ phiếu 29 71 | 19 Lãi suy giảm cổ phiếu 29 J 448.289.058 27.3 =/_ *\ ee Thai Thi Méng Tuyén Người lập Ngày 30 tháng năm 2020 ge eee, pa Dang Hoang Sang Kế toán trưởng 1.279 40208552 59% m4 ‘ONG TY GO PHAN Xà ANH DƯƠNG oH aN S Đặng Thị Lan Phuong Tổng Oêm ác - 1.279 B03-DN/HN Công ty Cỗ phần Ánh Dương Việt Nam BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TE HOP NHẤT cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 VND Thuyết minh Mã số | CHỈ TIÊU Năm Năm trước 39.014.994.366 115.251.752.898 440.465.407.867 477.636.981.362 (53.965.039.178) 42.379.747.291 (3.250.000.000) (52.442.620.377) 56.837.516.593 564.927.320.511 (2.041.465.548) 3.667.781.282 596.946.785.108 9.472.845.666 (1.814.824.786) I LƯU CHUYỀN TIỀN TỪ HOAT ĐỘNG KINH DOANH _ 01 | Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 05 06 07 Khấu hao tài sản có định hữu định vơ hình Dự phịng (hồn nhập dự phịng) Lãi từ hoạt động đầu tư Chỉ phí lãi vay Điều chỉnh khác 8,9 23 11 12 14 15 17 Giảm khoản phải trả Giảm phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền khác cho hoạt (336.845.368) - we 08 | Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động (Tăng) giảm khoản phải thu 09 Giảm (tăng) hàng tồn kho 10 282.210.165 n hình hao mòn tài sản cố 13 động kinh doanh 20 | Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh (3.954.562.324) 1.671.920.930 (42.876.528.700) (43.845.431.667) 12.247.129.274 (57.419.486.488) (35.607.551.780) (29.032.198.810) (2.688.745.451) (2.656.091.861) 483.098.168.920 483.898.726.436 (291.767.057.389) | (491.029.126.337) 171.774.749.277 9.022.776.283 153.363.409.054 3.935.493.636 (110.969.531.829) | (333.730.223.647) 124.339.800.000 (338.590.730.414) | (31.020.719.850) (68.067.403.830) 356.714.700.000 (402.409.598.112) (34.584.573.526) (54.269.250.900) (313.339.054.094) | (134.548.722.538) II LƯU CHUYẾN TIỀN TỪ HOAT DONG BAU TU’ 21 22 27 Tién chi cố định để mua sắm tài sản Tién thu ly tai san cố định Lãi tiền gửi nhận 30 | Lưu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động đầu tư Ill, LU'U CHUYEN TIEN TU’ 33 34 35 36 HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ vay Tiền trả nợ góc vay Tiền trả nợ gốc thuê tài Cổ tức trả 40 | Lưu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động tài 18.3 48.3 | 18.3 19.2 — 03 Điều chỉnh cho khoản: "đi 02 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN VND Tiền mặt Tiên gửi ngân hàng Số cuối năm Số đầu năm 25.919.319.443 144.000.000.000 24.159.421.987 29.591.222.172 3.028.760 114.000.000.000 226.543.255.916 167.753.672.919 56.600.159.647 Tiền chuyển 23.776.826 Các khoản tương đương tiền (*) TỎNG CỘNG (*) Các khoản tương đương tiền thể khoản tiền gửi có kỳ hạn ngân hàng thương mại có kỳ hạn gốc ba (3) tháng hưởng lãi suất dao động từ 4,7%/năm đến 5,0%/năm VND Số cuối năm Số đầu năm 81.588.942.669 54.771.800.000 81.931.012.949 612.500.000 thương mại khai thác taxi 2.716.644.000 1.874.668.800 Khác 8.102.326.173 2.698.320.000 2.779.457.900 6.428.373.832 145.754.381.642 94.449.664.681 Ngắn hạn Phải thu khách hàng dùng thẻ taxi Phải thu từ lý tài sản cố định Phải thu tài xế liên quan đến nhượng quyền Phải thu tài xế taxi tiền thu khách vãng lai Dài hạn 62.280.587.000 Phải thu từ lý tài sản cố định TỎNG CỘNG Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 208.034.968.642 94.449.664.681 (14350.296.128) _—_ (1.199.917.910) 206.684.672.514 GIÁ TRI THUẦN 93.249.746.771 Tình hình tăng (giảm) dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi sau: VND Số đầu năm Cơng: Dự phịng trích lập năm Trừ: _ Hồn nhập dự phịng năm Số cuối năm 17 Năm Năm trước 1.199.917.910 151.837.746 (1.459.528) 1.092.527.523 136.696.972 (29.306.585) 1.350.296.128 1.199.917.910 ~~ PHAI THU NGAN HẠN CỦA KHÁCH HÀNG 4X B09-DN/HN Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày PHAI THU KHAC Phải thu liên quan đến thuế giá trị gia tăng thuê tài Phải thu hộ liên quan đến bán vé máy bay Ký quỹ, ký cược Bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế phải thu _ 23.867.117.741 18.035.079.379 6.282.363.614 3.386.009.568 2.320.660.000 3.412.003.042 2.499.262.000 1.300.677.626 249.922.151 3.638.890.316 Phải thu khác từ tài xế nhân viên Khác 3.074.058.200 Dài hạn 5.440.300.266 388.614.441 3.201.560.200 3.074.058.200 3.201.560.200 CỘNG 26.941.175.941 21.236.639.579 (2.594.014.515) (2.160.971.764) 24.347.161.426 49.075.667.815 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi WS GIÁ TRỊ THUẦN - 2.671.415.113 3.623.484.517 Ký quỹ, ký cược TỎNG ce Số đầu năm 6.688.594.466 'Tạm ứng cho nhân viên tài xế nhân viên Số cuối năm +^`S Ngắn hạn VND TN HANG TON KHO Hàng tồn kho thể giá trị phụ tùng chưa xuất dùng vào ngày kết thúc năm tài 18 B09-DN/HN Cơng ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH VND Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị văn phòng Tổng cộng 8.035.792.448 3.459.737.079 224.270.000 8.035.792.448 3.723.682.118.191 223.173.402.600 164.200.909.081 (937.381.865.158) 3.173.674.564.714 3.684.007.079 3.735.177.647.718 223.397.672.600 164.200.909.081 (937.381.865.158) 3.185.394.364.241 6.377.246.812 29.475.872.802 749.018.719 36.602.138.333 Số đầu năm Khấu hao năm Mua lại tài sản cố định thuê tài Thanh ly 6.757.939.335 862.409.773 1.521.460.775.016 424.623.268.925 75.765.234.010 (694.068.363.854) 1.754.065.578 877.361.523 Số cuối năm 7.620.349.108 1.327.780.914.097 2.631.427.101 1.529.972.779.929 426.363.040.221 75.765.234.010 (694.068.363.854) 1.338.032.690.306 Số đầu năm 1.277.863.113 2.202.221.343.175 1.705.671.501 2.205.204.867.789 Số cuối năm 415.443.340 1.845.893.650.617 1.052.579.978 1.847.361.673.935 Nguyên giá: Số đầu năm Mua năm Mua lại tài sản có định thuê tài Thanh ly Số cuối năm Trong đó: _ - Đã khấu hao hết Giá trị khấu hao lũy kế: Giá trị cịn lại: Trong đó: : - - oo Tai san ste dung dé chấp (Thuyết minh số 18) * - 1.106.895.628.662 = 79 UNS hw ard - 1.106.895.628.662 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày TÀI SẢN CĨ ĐỊNH TH TÀI CHÍNH VND Phương tiện vận tải Nguyên giá: Số đầu năm 200.397.272.737 Thuê năm Mua lại tài sản cố định thuê tài 77.178.181.848 (164.200.909.081) 113.374.545.504 Số cuối năm Giá trị khấu hao lũy kế: 69.497.250.834 Số đầu năm 13.908.316.961 Khẩu hao năm 7.640.333.785 Số cuối năm Xiaa (75.765.234.010) Mua lại tài sản cố định th tài Giá trị cịn lại: 105.734.211.719 Số cuối năm 10 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Số dư thể giá trị phương tiện vận tải trình lắp đặt thiết bị để sẵn sàng đưa vào sử dụng cho dịch vụ vận tải hành khách taxi 11 _ CHIPHÍ TRẢ TRƯỚC Ngắn hạn Dài hạn Tiền th văn phịng trả trước (*) Cơng cụ, dụng cụ Khác TONG CONG (*) Số đầu năm 20.500.538.067 20.114.440.775 56.969.800.350 49.832.508.808 5.743.820.150 1.393.471.392 59.027.818.572 51.143.890.624 3.570.871.996 4.313.055.952 77.470.338.417 79.142.259.347 13.601.540.875 2.689.096.167 4.209.901.025 Bảo hiểm vật chất xe Phí bảo trì đường Khác VND Số cuối năm 13.848.788.157 3.217.460.167 3.048.192.451 Đây khoản tiền trả trước tiền thuê văn phòng Công ty Số 648, Đường Nguyễn Trãi, Phường 11, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam 20 Wt II ae: 130.900.021.903 Số đầu năm Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 42 13 PHẢI TRÀ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN VND Số cuối năm Số đầu năm Phải trả cho nhà cung cắp xe Nhà cung cắp vật tư phụ tùng Bảo hiểm xe Tiếp thị Nhà cung cắp xăng Nhà cung cắp khác nước 21.193.800.000 11.538.035.492 2.401.906.751 1.577.922.414 790.829.694 5.367.861.132 14.238.259.378 643.941.495 1.490.902.910 4.100.970.596 6.151.809.456 TONG CONG 42.870.355.483 26.625.883.835 THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC VND Số đầu năm = Tang năm Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuê thu nhập cá nhân Thuế giá trị gia tăng Thuế khác 12.153.504.459 30.803.087.360 (35.607.551.780) 7.349.040.039 2057802450 4.650.735.190 (3.958.613.279) 2.760.024.361 14.418.853.342 147.571.389.777 (159.969.595.169) 2.020.647.960 TONG CONG _ 28.630.160.251 14 Giảm năm Số cuối năm - 39.800.000 183.065.012.327 (39.800.000) = _(199.575.460.218) _ 12.119.712.360 CHIPHÍ PHẢI TRẢ VND Số cuối năm Số đầu năm Lương tháng thứ 13 thưởng Khác 16.273.039.305 2.168.958.382 12.805.285.322 103.561.053 TONG CONG 18.441.997.687 12.908.846.375 Số cuối năm Số đâu năm Cho thuê thiết bị nhãn hiệu 7.483.414.064 839.092.171 TONG CONG 8.322.506.235 778.831.926 15 | DOANH THU CHUA THU'C HIEN NGAN HAN VND Khác 21 1.807.296.106 2.585.928.032 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày PHẢI TRA NGAN HAN KHÁC Số cuối năm Số đâu năm 68.251.877.970 68.460.089.800 2.722.732.512 2.557.325.818 1.627.431.923 4.470.901.502 2.030.632.764 3.054.107.227 887.956.372 4.219.351.446 79.630.269.725 78.652.137.609 Số cuối năm Số đầu năm Nhận ký quỹ từ khách hàng Dự phịng trợ cấp thơi việc 107.404.026.447 53.814.446.160 6.106.537.504 1.500.000.000 110.576.235.857 51.496.689.883 6.407.748.308 1.500.000.000 TONG CONG 168.825.010.111 169.980.674.048 Cổ tức phải trả Thù lao Hội đồng Quản trị Ban kiểm soát Chi phi lai vay Bao hiém vat chat xe Khác TONG CONG PHAI TRA DAI HAN KHAG Nhận ký quỹ từ tài xế taxi Nhận ký quỹ tiền cho thuê mặt 18 VND VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH Ngắn hạn Vay dài (Thuyết Nợ thuê (Thuyết hạn đến minh số tài minh số hạn trả từ ngân hàng 18 1) dài hạn đến hạn trả 18.2) Dài hạn 'Vay dài hạn từ ngân hàng (Thuyết minh số 18.1) Nợ thuê tài dài hạn VND Số cuối năm Só đầu năm 218.055.082.148 323.994.146.491 34.197.924.996 24.685.421.792 252.253.007.144 348.679.568.283 228.685.090.187 336.996.956.258 22.975.704.308 (Thuyết minh sé 18.2) TỎNG CỘNG 22 319.551.271.441 359.972.660.566 571.804.278.585 708.652.228.849 lot 17 VND MHx*t wm =A 16 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 18 'VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (tiếp theo) 18.1 Vay dài hạn từ ngân hàng Nhóm Cơng ty vay khoản vay dài hạn từ ngân hàng thương mại để mua phương tiện vận tải phục vụ cho việc kinh doanh dịch vụ vận tải hành khách taxi Chỉ tiết khoản vay dài hạn trình bày sau: Tên ngân hàng Số cuối năm Kỳ hạn trả gốc Lãi suất Hình thức đảm bảo năm VND từ ngày 17 thang nam 2020 dén tháng năm 2022 - Khoản vay số 56.249.319.090 từ ngày 16 tháng năm 2020 đến ngày 13 tháng năm 2022 Ngân hàng Thương mại Cổ Phân Ngoại thương Việt Nam 160.297.354.168 từ ngày 26 thang năm 2020 đến ngày 16 tháng 12 năm 2023 Lãi suất 993 xe Lãi suất 260 xe iow 129.115.230.445 457 xe a 3A => - Khoản vay số Lãi suất 215 xe wr Ngân hàng TNHH Một thành viên HSBC Việt Nam Lãi suất 239 xe + biên độ 2% + biên độ 1,5% Lãi suât sở+ biên độ tối thiểu 2% Ngân hàng TNHH Một thành viên ANZ 39.676.153.101 từ ngày 15 tháng năm 2020 đến ngày tháng năm 2022 + biên độ từ 1,5% Ngân hàng TNHH Một thành viên 23.325.877.531 từ ngày 21 tháng năm 2020 đến ngày 23 + biên độ Ngân hàng Thương 23.129.450.000 từ ngày 10 tháng Lãi suất (Việt Nam) tháng 11 năm 2020 Shinhan Việt Nam mại Cổ phần Công năm 2020 đến ngày 31 tháng năm 2022 thương Việt Nam Ngân hàng Thuong mai 14.946.788.000 Cổ phần Quân đội TONG CONG Trong đó: 446.740.172.335 Vay dài hạn 228.685.090.187 đến hạn trả 218.055.082.148 Vay dài hạn từ ngày 10 tháng năm 2020 đến ngày 31 tháng năm 2023 23 từ 1% SỞ + 291 xe biên độ tối thiểu - 2,8% Lãi suất tiền gửi + biên độ từ 2% 60 xe Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 48 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH DÀI HẠN (tiếp theo) 18.2 Nợ thuê tài Nam Nhóm Cơng ty th phương tiện vận tải theo hợp đồng thuê tài với Cơng ty Cho th Tài Ngân hàng Ngoại thương Việt trình tài th đồng Cơng ty TNHH MTV Cho thuê Tài Ngân hàng Á Châu Các khoản tiền thuê phải trả tương lai theo hợp bày sau: VND Số cuối năm Tổng khoản Dưới năm Từ 1-5 năm TONG 18.3 CỘNG Tổng khoản Só đầu năm Nợ gốc tốn tiền th tài Lãi th tài Nợ gơc 9.711.987.688 11.480.541.754 34.197.924.996 90.866.181.254 27.593.670.928 25.293.675.862 2.908.249.136 2.317.971.554 24.685.421.792 22.975.704.308 21.192.529.442 125.064.106.250 52.887.346.790 5.226.220.690 47.661.126.100 tốn tiên th tài Lãi thuê tài 43.909.912.684 102.346.723.008 146.256.635.692 Tăng (giảm) khoản vay nợ th tài Tình hình tăng (giảm) khoản vay nợ thuê tài năm sau: VND Số đầu năm Tăng năm Đã trả năm Số cuối năm 'Vay ngân hàng 660.991.102.749 47.661.126.100 124.339.800.000 108.423.700.000 (338.590.730.414) (31.020.719.850) 446.740.172.335 125.064.106.250 TONG CONG 708.652.228.849 232.763.500.000 (369.611.450.264) 571.804.278.585 Nợ thuê tài 24 uw ~ 8ư Sẻ Bé Cơng ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 49 VĨN CHỦ SỞ HỮU 19.1 Tình hình tăng giảm vốn chủ sở hữu VND Vốn cỗ phần cỗ phần phát triên Quỹ đầu tư Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng cộng 86.929.263.110 270.076.778.353 595.088.101.599 87.858.056.658 (786.384.316) 1.630.686.063.062 87.858.056.658 (1.375.980.089) (67.859.192.000) (112.363.134) (1.375.980.089) (67.859.192.000) (112.363.134) 612.812.238.718 1.649.196.584.497 612.812.238.718 108.537.393.072 (1.075.210.133) (67.859.192.000) 1.649 196.584.497 108.537.393.072 (1.684.654.949) (391.608.307) (692.000.000) (1.684.654.949) (391.608.307) (692.000.000) Thang dư vốn Năm trước Số đầu năm 678.591.920.000 Lợi nhuận năm Phân phối lợi nhuận 786.384.316 Thù lao Hội đồng Quản trị Ban kiểm sốt Cổ tức cơng bố Giảm khác Số cuối năm 678.591.920.000 86.929.263.110 270.863.162.669 678.591.920.000 86.929.263.110 270.863.162.669 Năm Số đầu năm Lợi nhuận năm Phân phối lợi nhuận 1.075.210.133 Cổ tức công bố (3.250.000.000) Sử dụng quỹ Thù lao Hội đồng Quản trị Ban kiểm soát Thù lao Ban Điều hành Giảm khác Số cuối năm 678.591.920.000 268.688.372.802 86.929.263.110 25 am = L = 18 649.746.966.401 (67.859.192.000) (3.250.000.000) 1.683.956.522.313 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 19 VÓN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 19.2 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cỗ tức, lợi nhuận Năm VND Năm trước 678.591.920.000 678.591.920.000 67.859.192.000 68.067.403.830 67.859.192.000 54.269.250.900 Vốn cỗ phần phát hành Số đầu năm số cuối năm Cổ tức Cổ tức tạm trích/cơng bố Cổ tức trả 19.3 Cỗ phiếu Số lượng cỗ phiếu Số cuối năm Số đầu năm Cổ phiếu phép phát hành 67.859.192 67.859.192 Cổ phiếu phát hành góp vốn đầy đủ _ Cổ phiếu phỗ thơng 67.859.192 67.859.192 67.859.192 67.859.192 Cỗ phiêu lưu hành Cô phiêu phơ thơng 20 LỢI ÍCH CỦA CỎ ĐƠNG KHƠNG KIỂM SỐT VND Vốn điều lệ góp Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối TONG CONG Số cuối năm Số đầu năm 4.000.000.000 7.229.350.420 4.000.000.000 7.114.529.623 11.229.350.420 11.114.529.623 Chỉ tiết tình hình tăng (giảm) lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt: Số đầu năm Lợi nhuận năm Thù lao Hội đồng Quản trị Ban kiểm soát Năm VND Năm trước 11.114.529.623 122.802.992 10.847.930.159 1.225.236.330 (7.982.195) Khác 11.229.350.420 Số cuối năm 26 (19.640.361) (938.996.505) 11.114.529.623 B09-DN/HN Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 21 21.1 DOANH THU Doanh thu cung cấp dịch vụ VND Doanh thu cung cáp dịch vụ vận tải hành khách taxi (*) Doanh thu từ kinh doanh vận tải hành khách theo hợp đông Khác 240.552.088.918 22.996.923.131 271.623.290.503 24.561.762.195 1.991.231.779.491 2.073.348.684.153 Doanh thu hoạt động tài TỎNG CỘNG Năm VND Năm trước 9.123.904.205 144.294.577 3.935.493.636 4.569.786 9.268.198.782 3.940.063.422 GIÁ VÓN DỊCH VỤ CUNG CAP VND Giá vốn cung cấp dịch vụ vận tải hành khách taxi (*) Gia von dich vụ kinh doanh van tai hanh khach theo hop dong Khac TONG CONG Năm Năm trước 1.342.866.192.655 1.418.969.652.923 203.031.523.256 20.440.020.820 217.393.953.817 22.487.096.145 1.566.337.736.731 1.658.850.602.885 () Giá vốn cung cấp dịch vụ vận tải hành khách taxi bao gồm giá vốn từ vận tải hành khách taxi, nhượng quyền hợp tác để cung cấp dịch vụ vận tải hành khách băng taxi 27 = wwe 1.777.163.631.455 (9 Doanh thu từ cung cấp dịch vụ taxi bao gồm doanh thu từ phương thức: dịch vụ vận tải hành khách taxi, nhượng quyên hợp tác để cung cấp dịch vụ vận tải hành khách taxi Lãi tiền gửi Khác 22 1.727.682.767.442 WO 21.2 Năm trước or TONG CỘNG Năm Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHẤT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 23 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Năm 56.837.516.593 Khác 42.379.747.291 16.269.903 TOTAL 42.396.017.194 56.837.516.593 Chỉ phí lãi vay 24 VND Năm trước CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Khác Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên Chi phi dich vu mua ngồi Chỉ phí khấu hao hao mịn Khác TỎNG CỘNG 25 200.247.903.125 120.409.479.484 73.818.124.610 6.020.299.131 212.226.404.642 123.151.430.502 79.872.314.445 9.202.659.695 144.845.388.068 88.082.067.719 40.437.206.320 3.371.484.715 12.954.629.314 139.349.271.154 85.813.748.190 38.240.021.963 3.587.672.283 11.707.828.718 345.093.291.193 351.575.675.796 THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC VND Năm Năm trước 93.718.123.774 44.841.134.973 40.248.863.196 8.628.125.605 105.577.089.898 48.507.126.741 44.508.773.547 12.561.189.610 Chi phí khác (1.376.062.563) LỢI NHUẬN KHÁC 92.342.061.211 (350.289.301) 105.226.800.597 Thu nhập khác Lãi từ lý tài sản cố định Thu nhập từ quảng cáo taxi Khác 28 eee fn 5S Chi phí nhân viên Năm trước he Chi phí bán hàng Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Năm ae VND B09-DN/HN Cơng ty C4 phần Ánh Dương Việt Nam THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày CHI PHI KINH DOANH THEO YEU TO Chỉ phí nhân viên Chỉ phí khấu hao hao mịn Chỉ phí phụ tùng nhiên liệu Chi phi dich vy mua ngoai Khác TONG CỘNG 27 Nam VND Năm trước 816.097.274.402 440.465.407.867 366.713.342.852 227.551.330.242 60.603.672.561 1.911.431.027.924 856.430.177.220 477.636.981.362 379.351.098.640 237.042.594.712 59.965.426.747 2.010.426.278.681 THUÉ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Các báo cáo thuế Công ty công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp bị thay đổi theo z= Chi phí thuế TNDN Nei ss Nhóm Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp (thuế “TNDN”) với mức thuế suất 20% thu nhập chịu thuế định cuối quan thuế 27.1 Sas 26 Chỉ phí thuế TNDN hành Năm VND Năm trước 30.803.087.360 26.079.612.760 30.354.798.302 26.168.459.910 (448.289.058) (Thu nhập) phí thuế TNDN hỗn lại TỎNG CỘNG 88.847.150 Dưới đối chiếu phí thuế TNDN kết lợi nhuận kế toán trước thuế nhân với thuế suất thuế TNDN: Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Thué TNDN theo thué suất áp dụng cho Nhóm Cơng ty Chi phi khong trừ Chi phí thuế TNDN 29 VND Năm Năm trước 139.014.994.366 115.251.752.898 27.802.998.873 2.551.799.429 30.354.798.302 23.050.350.580 3.118.109.330 26.168.459.910 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài két thúc ngày 27 THUE THU NHAP DOANH NGHIEP (tiép theo) 27.2 Thué TNDN hién hanh Thuế TNDN hành phải: trả xác định dựa thu nhập chịu thuế kỳ hành Thu nhập chịu thuế Nhóm Công ty khác với lợi nhuận báo cáo báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay chi phí khấu trừ cho mục đích tính thuế kỳ khác không bao gồm khoản mục chịu thuế hay khơng khấu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải trả Nhóm Cơng ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán 27.3 Thuế TNDN hỗn lại Nhóm Cơng ty ghi nhận tài sản thuế thu nhập hoãn lại với biến động năm báo cáo năm trước sau: VND Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động hợp Dự phịng trợ cấp thơi việc Trích trước phí q tặng thưởng TƠNG CỘNG 28 kinh doanh hợp Số cuốinăm Số đầu năm Năm Năm trước 1.221.307.501 1.281.549.662 (60.242.161) (88.847.150) es 508.531.219 4.729.838.720 1.281.549.662 § 508.531.219 448.289.058 (88.847.150) GIAO DỊCH VỚI BÊN LIÊN QUAN Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc sau: VND Lương thưởng 30 Năm Năm trước 4.683.240.000 5.128.954.000 Công ty Cổ phần Ánh Dương Việt Nam B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2019 cho năm tài kết thúc ngày 29 LAI TREN CO PHIEU Năm Năm trước Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho cỗ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông (VND) 107.945.393.072 86.787.056.658 Lợi nhuận sau thuế phan bổ cho cổ đơng sở hữu cỗ phiếu phổ thơng để tính lãi cô phiêu (VND) 107.945.393.072 86.787.056.658 67.859.192 67.859.192 1.891 1.279 Số lượng cỗ phiếu phổ thông lưu hành bình quân Lãi cỗ phiếu (VND) Lãi lãi suy giảm Cơng ty khơng có cổ phiều phổ thông tiềm tàng suy giảm vào ngày kết thúc kỳ kế toán 30 CAM KÉT THUÊ HOẠT ĐỘNG Nhóm Cơng ty th số văn phịng xưởng sửa chữa xe theo hợp đồng thuê hoạt động Vào ngày kết thúc kỳ kế toán năm, khoản tiền thuê phải trả tương lai theo hợp đồng thuê hoạt động trình bày sau: VND Năm Dưới năm 31 10.948.109.798 Năm trước 10.329.505.038 Từ đến năm 30.581.080.867 23.625.995.269 TONG CONG 41.529.190.665 33.855.500.307 CÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TỐN Khơng có kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán nam y chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp Nhóm Cơng ¬ aa? wh cs Thái Thị Mộng Tuyền Người lập —=^~ + —— Đặng Hoàng Sang Kế toán trưởng Ngày 30 tháng năm 2020 37 oe