Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.Rủi ro trong hoạt động thanh toán thư tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ CẨM THU Thành phố Hồ Chí Minh - năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Cẩm Thu Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Thị Quỳnh Nga Thành phố Hồ Chí Minh - năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn với đề tài “RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM” công trình nghiên cứu riêng tơi, hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Thị Quỳnh Nga Các số liệu, thông tin, tài liệu dùng để thực luận văn trung thực, xác có ghi nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố hình thức Tác giả luận văn Nguyễn Thị Cẩm Thu LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin chân thành gửi lời cảm ơn quý báu đến tồn q thầy Trường Đại học Ngoại thương tận tâm dạy dỗ, truyền đạt kiến thức bổ ích cho em suốt thời gian gắn bó trường thân yêu Em chân thành cảm ơn đến giáo viên hướng dẫn – TS Nguyễn Thị Quỳnh Nga, người nhiệt tình hướng dẫn em hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT TỪ VIẾT TẮT NỘI DUNG BCTC Báo cáo tài KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nước NHTM Ngân hàng thương mại VCB Vietcombank NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo DN Doanh nghiệp TIẾNG ANH STT TỪ VIẾT TẮT FDI NỘI DUNG Foreign direct investment Ý nghĩa Đầu tư trực tiếp nước L/C Letter of credit Thư tín dụng SME Small and Medium Doanh nghiệp vừa Enterprise nhỏ Telegraphic Transfer Điện chuyển tiền TT Remittance DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH, BẢNG Bảng 1.1 Thị phần thư tín dụng Vietcombank Việt Nam theo lượng điện Swift từ năm 2018 – 2021… Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng chứng từ 16 Bảng 2.1 Hoạt động toán quốc tế giai đoạn năm 2018 – 2021 36 Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng phương thức toán quốc tế giai đoạn năm 2018 2021 37 Bảng 2.2 Hoạt động thư tín dụng Vietcombank giai đoạn 2018 – 2021 38 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng L/C xuất nhập Vietcombank giai đoạn 2018 – 2021 39 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH, BẢNG MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Tổng quan phương thức tốn thư tín dụng chứng từ 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Đặc điểm 1.1.3 Vai trò 1.1.4 Cơ sở pháp lý 1.2 Các loại thư tín dụng chứng từ 1.2.1 Thư tín dụng hủy ngang 1.2.2 Thư tín dụng khơng hủy ngang 1.2.3 Thư tín dụng trả 10 1.2.4 Thư tín dụng trả chậm 10 1.2.5 Thư tín dụng dự phịng 11 1.2.6 Thư tín dụng tuần hoàn 12 1.2.7 Thư tín dụng chuyển nhượng 13 1.2.8 Thư tín dụng có điều khoản đỏ 14 1.2.9 Thư tín dụng giáp lưng 15 1.3 Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng chứng từ .16 1.4 Ưu nhược điểm phương thức toán thư tín dụng 17 1.4.1 Ưu điểm .17 1.4.2 Nhược điểm 18 1.5 Rủi ro hoạt động tốn thư tín dụng chứng từ .20 1.5.1 Khái niệm rủi ro 20 1.5.2 Các loại rủi ro hoạt động tốn theo thư tín dụng chứng từ 20 1.5.2.1 Rủi ro kỹ thuật (Rủi ro tác nghiệp) 20 1.5.2.2 Rủi ro tín dụng 21 1.5.2.3 Rủi ro đạo đức 22 1.5.2.4 Rủi ro bất khả kháng 26 1.5.2.5 Rủi ro trị, pháp lý 26 1.5.2.6 Rủi ro ngoại hối 27 1.6 Tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ Ngân Hàng thương mại cổ phẩn Ngoại Thương Việt Nam 48 1.6.1 Giới thiệu tổng quan Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 48 1.6.2 Các sản phẩm thư tín dụng mà Vietcombank cung cấp 50 1.6.3 Các thành tựu đạt 52 1.6.4 Ý nghĩa, tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro thư tín dụng chứng từ Vietcombank 53 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 29 2.1 Tình hình hoạt động tốn quốc tế phương thức thư tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam năm 2018 - 2021 29 2.2 Thực trạng rủi ro tốn theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .34 2.3 Đánh giá rủi ro toán thư tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .48 2.3.1 Những kết đạt .54 2.3.1.1 Phát triển sản phẩm mới, dịch vụ .54 2.3.1.2 Chất lượng cán toán quốc tế .55 2.3.1.3 Mạng lưới ngân hàng lớn 56 2.3.2 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động toán tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 56 2.3.2.1 Nguyên nhân chủ quan: 57 2.3.2.2 Nguyên nhân khách quan 63 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 66 3.1 Định hướng triển vọng hoạt động toán quốc tế Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 66 3.1.1 Định hướng chung .66 3.1.2 Định hướng phát triển toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 66 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 68 3.2.1 Thay đổi quy trình ứng dụng cơng nghệ 68 3.2.2 Phát triển đa dạng sản phẩm .70 3.2.3 Phát triển lực cải thiện yếu tố người 71 3.2.4 Nâng cao nhận thức hỗ trợ cung cấp thông tin cho khách hàng rủi ro 73 3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 76 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO i