CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH MIỀN ĐÔNG.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
Tổng quan về tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.1.1 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.1.1.1 Các khái niệm cơ bản
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là cách gọi thông dụng của các doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa, tuy vậy lại chiếm tỷ lệ lớn trong các thành phần kinh tế và có nhiều ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển kinh tế trên thế giới Do mỗi quốc gia lại có chiến lược và định hướng phát triển riêng, vì vậy khái niệm về DNNVV cũng có nhiều cách hiểu Thậm chí ngay tại từng quốc gia thì các tiêu thức để xác định DNNVV cũng có thể điều chỉnh do sự khác nhau trong trình độ phát triển kinh tế mỗi giai đoạn hoặc trong các phạm vi khác nhau.
Cụ thể, DNNVV có thể được định nghĩa bằng tiêu chí định tính và định lượng Nói cách khác, DNNVV có thể được định nghĩa dựa trên các thuộc tính cơ bản của họ như mức độ chuyên môn hóa, số nhân sự quản lý, hay mức độ phức tạp trong hoạt động quản trị – đây là cách định nghĩa theo nhóm tiêu chí định tính Theo nhóm tiêu chí định lượng, khái niệm DNNVV được xác định qua số lượng lao động, về quy mô tài sản hoặc vốn, hay giá trị doanh thu, lợi nhuận hàng năm của DN.
Bảng 1.1 Phân loại DNNVV của Ngân hàng thế giới
(Doanh nghiệp phải đáp ứng tối thiểu 2 điều kiện)
Quy mô Doanh nghiệp Số lao động
Quy mô tài sản (USD)
Nguồn: Beck, Ayyagari, and Demirgỹỗ-Kunt (2005)
Bảng 1.1 trên cho thấy cách phân loại DNNVV được sử dụng phổ biến tại Ngân hàng thế giới Mặc dù chưa có sự thống nhất về định nghĩa các DNNVV, tuy nhiên nhiều nơi trên thế giới đều sử dụng các cơ sở theo cách phân loại DNNVV của Ngân hàng Thế giới.
Bảng 1.2 dưới đây tóm tắt một số tiêu chí phân loại DNNVV tại một khu vực khác trên thế giới Như vậy dễ thấy rằng các quốc gia, các tổ chức khác nhau sẽ có tiêu chuẩn phân loại khác nhau đối với DNNVV.
Bảng 1.2 Phân loại DNNVV tại một số khu vực trên thế giới Quốc gia/Tổ chức Tiêu chí DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa
Doanh thu < 2 triệu Euro < 10 triệu Euro < 50 triệu Euro
Nguồn: Recommendation 96/280/CE, with the May 2003 update, Temperley và cộng sự (2004), NBSC (2003), Task (2002), UN-ECE (1996) Ở Việt Nam, cơ sở xác định DNNVV được thể hiện tại Điều 4, Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa số 04/2017/QH14 ngày 12/06/2017 của Quốc hội Theo đó, Doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân (BQ) năm không quá
200 người và đáp ứng một trong hai tiêu chí sau đây:
- Tổng nguồn vốn (NV) không quá 100 tỷ đồng;
- Tổng doanh thu (DT) của năm trước liền kề không quá 300 tỷ đồng.
Bảng 1.3 Phân loại DNNVV theo ngành nghề hoạt động tại Việt Nam Quy mô
DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa
Tổng DT hoặc tổng NV/năm (tỷ đồng)
Tổng DT hoặc tổng NV/năm (tỷ đồng)
Tổng DT hoặc tổng NV/năm (tỷ đồng)
Nông, lâm nghiệp, thủy sản
Công nghiệp và xây dựng
Thương mại và dịch vụ
Nguồn: Nghị định số 80/2021/NĐ-CP ngày 26/8/2021 của Chính phủ
Bảng 1.3 trên đây thể hiện căn cứ xác định DNNVV tại Việt Nam theo quy định tại Điều 5 Nghị định số 80/2021/NĐ-CP ngày 26/08/2021 của Chính phủ Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa Có thể thấy, các tiêu chí phân loại DNNVV có phần chi tiết hơn, trong đó có tiêu chí ngành nghề hoạt động.
1.1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Các đặc điểm chính của DNNVV bao gồm:
Về cơ cấu sở hữu và quản lý Đa phần các DNNVV được thành lập và sở hữu bởi những người khởi nghiệp Chủ sở hữu DNNVV đồng thời là người điều hành và thường là người đề ra chiến lược của doanh nghiệp Việc ra quyết định trong những doanh nghiệp này thường chỉ giới hạn ở một số nhân sự chủ chốt Điều này trái ngược với các tập đoàn hay doanh nghiệp lớn, nơi có đội ngũ quản lý chuyên nghiệp để điều hành hoạt động Chủ sở hữu DNNVV cũng thường là những người đóng góp nhiều nhất, thậm chí là đóng góp tất cả vốn cổ phần Chủ sở hữu có hiểu biết đáng kể về tất cả các hoạt động chính của doanh nghiệp và cơ bản chú trọng vào các quy trình cốt lõi (Lim, D and Klobas, J., 2000) Việc ra quyết định được tập trung; hầu hết các chủ sở hữu đều có kỹ năng và năng lực trong các SPDV của họ, nhưng họ thiếu các kỹ năng để quản trị doanh nghiệp hiệu quả Chủ doanh nghiệp cũng chưa có tầm nhìn chiến lược cho hoạt động của mình, thường tập trung vào các quy trình hoạt động hơn là các quy trình chiến lược (McAdam và cộng sự, 2007; Deros và cộng sự, 2006; Antony và cộng sự, 2005).
Về khách hàng và thị trường
Các doanh nghiệp này thường tập trung tại thị trường địa phương hoặc khu vực với một vài thị trường quốc tế DN thường có các dòng SPDV giới hạn và phục vụ cho các thị trường thích hợp Nhân viên doanh nghiệp thường xuyên liên hệ và có liên hệ gắn bó với khách hàng của họ Nhờ vậy họ có thể nhanh chóng phản hồi các yêu cầu của khách hàng Tuy nhiên, việc phụ thuộc nhiều vào một số lượng nhỏ khách hàng và thị trường cũng khiến DNNVV gặp nhiều bất trắc hơn các doanh nghiệp lớn.
Lao động tại các DNNVV có tỷ lệ chuyển việc cao Hoạt động của các DNNVV dựa nhiều vào một số nhân viên chuyên môn (S.F.Huin, 2004) Các DNVVN ít hoặc thậm chí không có phân chia công việc một cách rõ ràng cho nhân viên, mức độ chuyên môn hóa của nhân viên thấp hơn, dẫn đến tính linh hoạt của nhân viên lớn hơn(Wong và Aspinwall, 2004) Đào tạo nhân viên chủ yếu làm tại thực địa Các DNNVV không cung cấp nhiều cơ hội đào tạo và phát triển kĩ năng cho nhân viên (Webster, E and Wood, 2005).
Các DNNVV thường sử dụng vốn chủ, ít sử dụng các nguồn vốn chính thức bên ngoài để bù đắp thêm cho các thâm hụt trong quá trình hoạt động (Beck và cộng sự,
2004) Mặt khác, các DNNVV không chỉ đối mặt với trở ngại về tài chính cao hơn mà trở ngại này còn hạn chế hoạt động và tăng trưởng của họ nhiều hơn so với các doanh nghiệp lớn (Beck và cộng sự, 2005).
Nghiên cứu của TS Nguyễn Thị Hoàng Anh và cộng sự (2018) chỉ ra một vấn đề gây trở ngại cho các DNNVV khi họ đi vay là sự thiếu rõ ràng về thông tin Các báo cáo tài chính (BCTC) của các DNNVV thường thiếu tính thống nhất, không được kiểm toán và thiếu độ tin cậy Ngoài ra, các DNNVV cũng không có nhiều kinh nghiệm trong việc lập kế hoạch SXKD cũng như quản trị dòng tiền Những điều này làm cho việc thu thập và thẩm định thông tin về các DNNVV rất khó khăn và tốn kém Vì lẽ đó, các tổ chức tín dụng có thể không muốn cho các DNNVV vay do giá trị các khoản vay thường nhỏ, hiệu quả tín dụng thấp trong khi rủi ro và chi phí đi kèm lại cao.
1.1.1.3 Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế
Như đã nêu, DNNVV là thành phần kinh tế quan trọng, đóng góp to lớn cho sự tăng trưởng và phát triển của các quốc gia Tại Việt Nam, DNNVV hiện chiếm tỷ trọng khoảng 97% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động, đóng góp tới 45% vào GDP, 31% vào tổng số thu ngân sách quốc gia, đồng thời thu hút khoảng hơn 5 triệu lao động. Đồng thời, theo Bộ Kế hoạch và Đầu tư (2019), khu vực DNNVV rất hiệu quả trong việc đóng góp vào ngân sách nhà nước và đầu tư phát triển chung của xã hội.
Xét về các đóng góp đối với ngân sách nhà nước của DNNVV, với tỷ trọng khoảng 97% số lượng doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam, thông qua thực hiện nghĩa vụ thuế, DNNVV hiện đem lại nguồn thu đáng kể cho ngân sách nhà nước.
Xét về đóng góp của DNNVV trong việc giải quyết các vấn đề an sinh xã hội: Ngoài việc đóng góp to lớn cho nền kinh tế, DNNVV còn giải quyết tình trạng thất nghiệp của người lao động, giúp họ có thể trang trải cuộc sống và từ đó có thể giải quyết phần nào các bất ổn xã hội do mức sống không đảm bảo.
Khả năng tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng
Khả năng tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng được hiểu là việc được ngân hàng xem xét, thẩm định đủ điều kiện và cấp vốn tín dụng để phục vụ các nhu cầu, mục đích hợp pháp, hợp lệ của khách hàng vay Hiện nay, các DN nói chung và các DNNVV nói riêng đã biết đến và tiếp cận được với các dịch vụ của ngân hàng Với thực tế đó, các DNNVV có thể có thêm nhiều lựa chọn mở rộng nguồn vốn SXKD Nghiên cứu của Nguyễn Quốc Hưng (2021) cũng nhận định rằng các DNNVV với đại đa số là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cùng với đặc thù quy mô nhỏ, ít tài sản bảo đảm, đi kèm với các đặc điểm về quản lý doanh nghiệp chưa chuyên nghiệp và đồng bộ cũng đã tạo nên các rào cản cho DNNVV trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng.
1.2.2 Nguyên tắc và điều kiện cấp tín dụng của NHTM đối với các DNNVV
1.2.2.1 Nguyên tắc cấp tín dụng
Nguyên tắc cấp tín dụng là cơ sở của NHTM quy định để các CBTD tác nghiệp, là căn cứ phục vụ hoạt đông giám sát và kiểm tra sau cấp tín dụng Ngân hàng có các nguyên tắc cấp tín dụng chủ yếu như sau:
Một là, Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích nhằm hạn chế ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn, hạn chế rủi ro mất vốn đối với ngân hàng.
Hai là, Hoàn trả cả gốc, lãi vay đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Nguồn tín dụng của ngân hàng đa phần được tạo lập từ tiền gửi khách hàng và một số vốn vay từ các tổ chức, cá nhân bên ngoài Ngân hàng hoạt động dựa trên uy tín, do đó ngân hàng cũng cần tuân thủ nguyên tắc trả gốc và lãi đúng hạn cho người gửi tiền, người cho vay để đảm bảo uy tín của ngân hàng.
1.2.2.2 Điều kiện cấp tín dụng
Một là, Khách hàng phải có tư cách pháp nhân, đủ năng lực pháp lý và đủ năng lực hành vi dân sự.
Hai là, Khách hàng phải có mục đích sử dụng vốn hợp pháp, hợp lý, hợp lệ Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, phù hợp với ngành nghề đăng kí kinh doanh của doanh nghiệp.
Ba là, Năng lực tài chính của khách hàng phải đảm bảo khả năng trâ nợ đầy đủ, đúng hạn đã cam kết: cụ thể phải đảm bảo có tình hình tài chính lành mạnh, có khả năng quản lý tài chính tốt, chứng minh sự phát triển ổn định của doanh nghiệp, có cơ sở vững chắc về tài chính.
Bốn là, Khách hàng phải có phương án/dự án SXKD có tính khả thi, hiệu quả, đảm bảo nguyên tắc sinh lời cơ bản Đồng thời, phương án/dự án phải phù hợp với năng lực hiện có của DNNVV, đảm bảo khả năng thực thi phương án/dự án SXKD đã đề ra.
Năm là, DNNVV vay vốn phải thực hiện theo đúng các quy định mà ngân hàng đề ra về đảm bảo tiền vay Nhờ đó, ngân hàng có thể đảm bảo nguồn thanh toán nợ vay trong trường hợp DNNVV không thực hiện đúng, đầy đủ nghĩa vụ nợ của mình.
1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNNVV
1.3.1 Một số công trình nghiên cứu trong và ngoài nước về khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNNVV
1.3.1.1 Một số công trình nghiên cứu của tác giả nước ngoài
Trong một nghiên cứu năm 2007, Beck và cộng sự đã chỉ ra mối quan hệ giữa việc thiếu vốn của DNNVV và hoạt động cho vay của NHTM là có ý nghĩa thống kê Đồng thời, 80% trong số 91 ngân hàng thuộc đối tượng phỏng vấn cũng coi DNNVV là đối tượng khách hàng cần quan tâm về tín dụng ngân hàng (Beck, Demirrguc-Kunt, Peria,
2010) Mặt khác, công trình còn chỉ ra ngoài vốn vay ngân hàng, DNNVV cũng rất cần các dịch vụ tư vấn tài chính từ phía ngân hàng, do DNNVV bị hạn chế về chất lượng nhân sự do đó cũng bị ảnh hưởng lên các chức năng tài chính và khả năng tiếp cận tài chính.
DNNVV cũng vay dài hạn để đầu tư mở rộng hoạt động SXKD, phát triển, cải tiến quy trình do tình hình tài chính không rõ ràng hoặc hạn chế về TSBĐ Theo “Cẩm nang kiến thức dịch vụ ngân hàng cho DNNVV” (Tổ chức Tài chính Quốc tế, 2009), mặc dù các TCTD đều có cơ chế cho DNNVV vay ngắn hạn không dùng TSBĐ mà dựa trên quản lý dòng tiền hoạt động SXKD, nhưng đòi hỏi có tài sản thế chấp.
Những trở ngại chủ yếu của DNNVV khi tiếp cận vốn tin dụng từ ngân hàng được chỉ ra trong tài liệu tư vấn của công ty tư vấn RAM bao gồm: Không có hoặc không đủ TSBĐ; thời gian xét duyệt cho vay kéo dài; thủ tục vay vốn phức tạp, bao gồm cả các chương trình cho vay ưu đãi từ Chính phủ; chủ DNNVV thiếu kỹ năng quản trị doanh nghiệp và thiếu mối quan hệ với TCTD; lãi suất cho vay cao; thiếu kiến thức tài chính và khả năng thiết kế kế hoạch kinh doanh theo yêu cầu (RAM Consultancy, 2005). Theo nghiên cứu của Hongjiang Zhao và cộng sự (2006) về các nhân tố ảnh hưởng đến việc vay vốn từ ngân hàng của DNNVV, quy mô doanh nghiệp, sự sẵn lòng chấp nhận các điều kiện của ngân hàng, mối quan hệ thân thiết với ngân hàng vô cùng quan trọng; bên cạnh đó, tài sản cầm cố/thế chấp là điều kiện quyết định Ngược lại, kết quả từ nghiên cứu này cũng cho thấy rằng các biến tài chính như doanh thu, lợi nhuận ròng, tỉ lệ nợ/tài sản, và điểm xếp hạng tín nhiệm ảnh hưởng không rõ ràng đến khả năng tiếp cận vay vốn ngân hàng của DNNVV Phù hợp với dự đoán lý thuyết và phân tích định lượng, yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến khả năng vay vốn ngân hàng là quy mô doanh nghiệp Kết quả hồi quy cho thấy do tình trạng thông tin bất cân xứng giữa DNNVV với ngân hàng nên ngân hàng sử dụng biện pháp để đảm bảo an toàn.
Liên quan đến nhóm yếu tố từ ngân hàng, một nghiên cứu của Rehana Kouser và cộng sự (2012) đã khảo sát các tiêu chí cấp tín dụng của các ngân hàng đối vớiDNNVV Kết quả của công trình đã đưa ra những kết luận như sau: những yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV bao gồm tài sản thế chấp, quy mô doanh nghiệp và thời gian hoạt động của doanh nghiệp.Ngoài ra, quan hệ giao dịch tiền gửi và thanh toán, quan hệ tín dụng cũng là hai nhân tố ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV.
1.3.1.2 Một số công trình nghiên cứu của tác giả trong nước
Theo nghiên cứu của tác giả Lê Nữ Minh Phương (2012), tác giả đã đưa vào 6 biến: đặc điểm doanh nghiệp (bao gồm quy mô, thời gian hoạt đông, máy móc thiết bị, BĐS, vốn tự có), ngành nghề, đánh giá xếp hạng tín nhiệm, biến giả vùng miền và đưa ra kết luận từ kết quả của mô hình hồi quy: biến ngành nghề tác động đến khả năng vay vốn ngân hàng của doanh nghiệp Trong số các đặc điểm của doanh nghiệp thì quy mô và số năm hoạt động không phải là những nhân tố chính ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên, nếu doanh nghiệp có nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị thì quy mô càng lớn và hoạt động lâu năm sẽ thuận lợi vay vốn ngân hàng TSBĐ không được xem xét do giá trị khoản vay vừa tuỳ vào giá trị TSBĐ vừa phải được cân nhắc quan hệ tín dụng và mục đích vay, do hạn chế của số liệu mà tác giả dùng để nghiên cứu là từ số liệu của Ngân hàng thế giới năm 2009.
Nghiên cứu của Nguyễn Hồng Hà (2013) đã chỉ ra lý do các DNNVV không tiếp cận được nguồn vốn vay là do thiếu tài sản thế chấp, do hạn chế về khả năng lập phương án kinh doanh, do thông tin thiếu minh bạch
1.3.2 Tổng hợp các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNNVV
1.2.2.1 Nguyên tắc cấp tín dụng 13 1.2.2.2 Điều kiện cấp tín dụng 13
+ Đặc điểm nội tại của
+ Mức độ tuân thủ các điều kiện cấp tín dụng của DNNVV;
+ Mối quan hệ của DNNVV với NHTM;
+ Uy tín, thái độ, tư cách của Chủ sở hữu, Ban điều hành.
Yếu tố kinh tế vĩ mô: + Lạm phát;
+ Chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ; Suy thoái kinh tế; + Bất ổn kinh tế vĩ mô.
Khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNNVV
Nguồn: Tác giả tổng hợp từ các nghiên cứu trước đây về khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNNVV
Nhóm yếu tố từ phía DNNVV:
- Thuộc tính cơ bản của DNNVV bao gồm: quy mô, lĩnh vực hoạt động, kinh nghiệm và năng lực của chủ doanh nghiệp;
- Mức độ tuân thủ các điều kiện cấp tín dụng của DNNVV, cụ thể: Mục đích sử dụng nguồn vốn vay; Năng lực tài chính, hoạt động SXKD; Tính khả thi, hiệu quả của phương án sử dụng vốn; TSBĐ;
- Mối quan hệ của DNNVV với NHTM;
- Uy tín, thái độ và tư cách của người vay vốn (Chủ sở hữu, Ban điều hành DNNVV).
Nhóm yếu tố từ phía ngân hàng thương mại:
- Chính sách tín dụng của NHTM : Trong bối cảnh suy giảm kinh tế, số lượng doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, đình trệ sản xuất tăng lên khiến điều kiện cho vay ngày càng khắt khe hơn, ngân hàng ngày càng trở nên e ngại hơn và kén chọn doanh nghiệp cho vay Chính sách cho vay của các NHTM có xu hướng hạn chế cấp tín dụng vào một số lĩnh vực ngành nghề phi sản xuất, có tính nhạy cảm như BĐS, xây dựng… khiến các DN này khó tiếp cận được nguồn vốn vay ngân hàng.
- Chính sách lãi suất : Lãi suất được xem là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng của DNNVV Mọi sự thay đổi về lãi suất, cũng như sự điều chỉnh chênh lệch giữa lãi suất tiền gửi và lãi suất tiền vay ảnh hưởng đến nguồn vốn của ngân hàng và việc tiếp cận vốn vay của DNNVV Lãi suất cao và biến động mạnh vượt quá khả năng chi trả của các DNNVV khiến DNNVV không dám tiếp cận vốn do lo ngại không đủ khả năng chi trả lãi Hoặc một số DNNVV khi vay vốn thì lãi suất ở mức thấp, doanh thu và lợi nhuận có thể bù đắp được lãi vay của DNNVV. Tuy nhiên, khi ngân hàng tăng lãi suất do áp lực vĩ mô, điều này làm phát sinh chi phí cho DN, DN trả nợ chậm hoặc mất khả năng trả nợ như cam kết, làm DNNVV mất uy tín với ngân hàng và gặp trở ngại trong những lần vay kế tiếp.
- Điều kiện cấp tín dụng của NHTM: Để tiếp cận được nguồn vốn vay ngân hàng, DNNVV phải đáp ứng các điều kiện của NHTM Trong điều kiện nợ xấu cao, các ngân hàng càng siết chặt điều kiện xét duyệt vay vốn: yêu cầu vốn tự có của DNNVV cao hơn, dòng tiền minh bạch, phương án kinh doanh phải khả thi và ít rủi ro, điều kiện thế chấp tài sản… khiến các DNNVV rất vất vả trong việc vay vốn từ ngân hàng.
Yếu tố kinh tế vĩ mô:
- Lạm phát : lạm phát xảy ra ngoài dự kiến sẽ tạo nên biến động bất thường về giá trị tiền tệ và làm sai lệch toàn bộ thước đo các quan hệ giá trị, ảnh hưởng đến mọi hoạt động kinh tế xã hội Lạm phát kéo theo sự gia tăng về giá đầu vào, DNNVV gặp bất lợi trong việc tiêu thụ SPDV trên thị trường, tác động xấu đến kết quả hoạt động kinh doanh của DNNVV Kết quả là ngân hàng không sẵn lòng cấp tín dụng cho DNNVV. Đồng thời, lạm phát buộc các NHTM phải điều chỉnh chính sách lãi suất, do đó càng hạn chế khả năng tiếp cận vốn của DNNVV.
- Chính sách kinh tế vĩ mô của chính phủ : Những thay đổi trong chính sách tiền tệ của Chính phủ thông qua công cụ lãi suất nhằm kiểm soát cung tiền cũng có tác động lên khả năng vay vốn của DNNVV Khi Chính phủ tiến hành thắt chặt tiền tệ để kiểm soát lạm phát, lãi suất huy động vốn cao làm cho chi phí huy động vốn của các NHTM tăng dẫn đến lãi suất cho vay cao, do đó cũng hạn chế quyết định đi vay của DNNNV.
- Suy thoái kinh tế : Suy thoái kinh tế sau đại dịch Covid-19 đã làm cho các thị trường xuất khẩu lớn của các nhóm ngành như: dệt may, da giày, gỗ… bị ảnh hưởng, giá nguyên vật liệu đầu vào tăng cao, sức mua trong nước và nhu cầu xuất khẩu giảm, thị trường tiêu thụ bị thu hẹp, việc tiêu thụ hàng hóa trở nên khó khăn dẫn đến hàng tồn kho cao khiến cho doanh nghiệp trì trệ, kéo theo doanh thu và lợi nhuận sụt giảm Khi đó, nguồn vốn vay ngân hàng lại càng khó tiếp cận hơn.
- Bất ổn kinh tế vĩ mô : Các biến đổi không chắc chắn từ kinh tế vĩ mô gây rủi ro cho DNNVV trong hoạt động SXKD, khiến cho ngân hàng càng thận trọng hơn trong việc cấp tín dụng, đặc biệt là các khoản vay trung và dài hạn Tình trạng nợ xấu tại các NHTM tăng cao buộc họ càng thận trọng và kĩ lưỡng hơn trong phê duyệt cho vay và siết chặt điều kiện vay vốn, do đó càng hạn chế khả năng vay vốn của DNNNV.
Chương I đã trình bày những cơ sở lý thuyết liên quan đến DNNVV và việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng của các DNNVV, gồm những nội dung chính sau:
- Nền tảng lý thuyết về DNNVV, đặc điểm và vai trò của DNNVV trong nền kinh tế, ý nghĩa của nguồn tín dụng ngân hàng đối với DNNVV.
- Lý thuyết về tín dụng ngân hàng, nguyên tắc và điều kiện cấp vốn của NHTM đối với các DNNVV
- Một số công trình nghiên cứu trước đây về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng vay vốn ngân hàng của DNNVV, từ đó xác định các biến nghiên cứu cho Chương II.
Những cơ sở lý luận khoa học được nêu ra trong Chương I là nền tảng vững chắc để chương II tác giả đi vào phân tích, nhận định về thực trạng tiếp cận nguồn vốn tín dụng của các DNNNV tại Agribank CN Miền Đông.
THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN CỦA DNNVV TẠI
Giới thiệu sơ lược về Agribank Chi nhánh Miền Đông
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNN&PTNTVN) – Chi nhánh Miền Đông (Agribank CN Miền Đông) là chi nhánh loại 1, hạng 2 trực thuộc NHNN&PTNTVN. Được thành lập năm 1997, Agribank CN Miền Đông khởi điểm là chi nhánh loại 2 trực thuộc Agribank Chi nhánh Mạc Thị Bưởi và có trụ sở đặt tại 26A Phan Đăng Lưu, P.6, Quận Bình Thạnh, TP.HCM Đến ngày 26/3/2008, Agribank đã có văn bản quyết định tách và chuyển Agribank CN Miền Đông thành CN loại 1 trực thuộc Agribank, có trụ sở chi nhánh đặt tại 107 Bình Quới, P 27, Q Bình Thạnh, Tp HCM, từ ngày 25/06/2018 chuyển về địa chỉ 129 Bình Quới, P 27, Q Bình Thạnh, Tp HCM.
Tuy là một chi nhánh nhỏ, nhưng Agribank CN Miền Đông đã có các dịch vụ như: Huy động vốn, cho vay, kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác, tư vấn tài chính tín dụng, các nghiệp vụ TTQT, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, nhiệm vụ khác do Tổng giám đốc giao.
Về quy mô, hiện tại Agribank chi nhánh Miền Đông đã và đang mở rộng các cơ sở hoạt động nhằm phục vụ khách hàng hiệu quả nhất Chi nhánh hiện nay đang có 2 phòng giao dịch trực thuộc đang hoạt động tại quận Bình Thạnh.
Tình hình chung của các DNNVV hoạt động tại TP HCM
2.2.1 Thực trạng phát triển kinh tế - xã hội TP.HCM
Với vị trí địa chính trị quan trọng, TP.HCM không chỉ là một trung tâm kinh tế lớn nhất cả nước mà còn là đầu mối giao thông quốc tế với nhiều cảng biển, cảng hàng không quan trọng Theo Cục Thống kê TP.HCM, trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm
2015, kinh tế thành phố tăng trưởng nhanh, GRDP bình quân đạt 9,6%/năm, gấp 1,63 lần bình quân chung của cả nước (Trang điện tử Báo Nhân Dân, 2017) Bước qua giai đoạn 2016
- 2020, tốc độ tăng trưởng của TP.HCM có phần chậm lại so với giai đoạn trước, nhưng chất lượng tăng trưởng vẫn khá tốt, GRDP bình quân của giai đoạn 2016 - 2020 đạt mức 6,41%/năm (Thành ủy Tp Hồ Chí Minh, 2020).
Giai đoạn 2021-2022 là thời kỳ TP.HCM nói riêng cũng như cả nước nói chung trải qua nhiều thách thức, do sự bùng phát của đại dịch Covid-19 trên cả nước, trong đó TP.HCM và các tỉnh lân cận đã phải gánh chịu nhiều hậu quả nặng nề Theo số liệu từ Cục Thống kê TP.HCM, tốc độ tăng trưởng GRDP quý 3/2021 của thành phố giảm mạnh, âm 24,97% so với cùng kỳ và cả năm 2021 tăng trưởng âm 6,74% so với năm
2020 Theo UBND TP.HCM, đại dịch COVID-19 với nhiều tác động tiêu cực khiến cho kinh tế trên địa bàn thành phố xuống đáy của sự suy giảm, mức giảm lớn nhất tính từ năm 1986 đến nay.
Mặc dù đại dịch COVID-19 đã và đang có nhiều tác động xấu đến các nền quốc gia lớn trên thế giới nhưng tại Việt Nam, với sự chỉ đạo đúng đắn của Đảng, sự điều hành quyết liệt của Chính phủ, dịch bệnh từng bước được kiểm soát hiệu quả, tạo điều kiện quan trọng để ổn định kinh tế, giữ được đà tăng trưởng, ổn định xã hội TP.HCM là địa phương thể hiện rõ hiệu quả các quyết sách nói trên Theo báo cáo của UBND TP.HCM, 9 tháng đầu năm 2022, kinh tế Thành phố tiếp tục đà phục hồi mạnh mẽ, tạo niềm tin cho người dân và doanh nghiệp tiếp tục SXKD Theo sự điều hành của Ngân hàng Nhà nước, các TCTD trên địa bàn tiếp tục hỗ trợ khách hàng bằng việc duy trì mức lãi suất thấp, nhờ đó người dân và doanh nghiệp chịu ảnh hưởng của đại dịch Covid-19 có thể phục hồi SXKD theo chủ trương của Chính phủ cũng như Chương trình phục hồi, phát triển kinh tế - xã hội của Thành phố Nhờ vậy, GRDP 9 tháng đầu năm 2022 ước tăng 9,71% so với cùng kỳ 2021 (Cổng thông tin điện tử Chính phủ- Trang TP.HCM, 2022).
Về hoạt động tiền gửi và cho vay, Cục Thống kê TP.HCM nhận định, thị trường tiền tệ trên địa bàn được đảm bảo ổn định, trong đó lãi suất, tỷ giá được điều chỉnh linh hoạt Tính đến 01/9/2022, tổng vốn huy động tăng 7,5% so cùng kỳ và dư nợ tín dụng tăng 17,8% Tổng dư nợ tín dụng của các TCTD trên địa bàn Thành phố tính đến ngày01/9/2022 đạt hơn ba nghìn tỷ đồng, tăng 0,7% so với tháng trước và tăng 17,8% so với cùng kỳ Trong số đó, dư nợ tín dụng bằng VND đạt 2,514 nghìn tỉ đồng, chiếm 93,6% tổng dư nợ toàn hệ thống, tăng 0,8% so với tháng trước và tăng 18,7% so với cùng kỳ; dư nợ tín dụng bằng ngoại tệ đạt 202,6 nghìn tỷ đồng, chiếm 6,4%, giảm 1,2% so với tháng trước và tăng 6,1% so với cùng kỳ (Xuân Thái, 2022).
2.2.2 Thực trạng phát triển của DNNVV tại TP.HCM
Theo Niên giám thống kê TP.HCM năm 2021 (Cục Thống kê TP.HCM, 2022), tính đến ngày 31/12/2020 tại TP.HCM có 216.637 DN đang hoạt động, trong đó có hơn 97% là các DNNVV Các DNNVV tại TP.HCM chủ yếu là doanh nghiệp ngoài nhà nước Tính đến cuối năm 2020, trong số 270 DN nhà nước, có 159 DNNVV (chiếm 64,43%), trong khi đó ở khu vực ngoài nhà nước DNNVV có tỉ trọng là 97,9% tổng số 209.075 doanh nghiệp đang hoạt động, trong đó các DN siêu nhỏ có quy mô lao động dưới 10 người chiếm đến 87,2% tổng số doanh nghiệp ngoài nhà nước tại TP.HCM. Tổng số DNNVV năm 2020 đạt 211.334 doanh nghiệp, tăng 26% so với số DNNVV được thống kê tại Kết quả điều tra kinh tế năm 2017 Số DNNVV của TP.HCM chiếm khoảng hơn một phần ba số DNNVV của cả nước Những điều này cho thấy DNNVV đã, đang và sẽ luôn góp vai trò to lớn đối với sự phát triển kinh tế Thành phố.
Tính đến hết tháng 3/2022, tổng dư nợ tín dụng của DNNVV tại các NHTM ở TP.HCM đạt trên 620.000 tỷ đồng Số dư nợ này chỉ đáp ứng được gần 60% nhu cầu vay vốn của các DNNVV hoạt động tại địa bàn Thực tế cho thấy nhiều nguyên do gây ra tình trạng nêu trên, nhưng đa phần tập trung vào các nhân tố như đã phân tích ở Chương
I Nhằm góp phần giải quyết khó khăn hỗ trợ nguồn vốn cho DNNVV trên địa bàn thành phố giai đoạn 2020 – 2025, ngày 20/7/2020 UBND TP.HCM đã ban hành Kế hoạch số 1292/KH-UBND về Chương trình kết nối các ngân hàng, tổ chức tín dụng vàNhà nước cho đối tượng DN này Theo đó, Thành phố xác định hỗ trợ vốn choDNNVV với mục đích phát triển SXKD trên tinh thần tập trung gỡ bỏ các rào cản vướng mắc, cải thiện mạnh mẽ môi trường đầu tư, kinh doanh và nâng cao năng lực cạnh tranh; tiếp tục khơi thông và tạo động lực tăng trưởng mới Đồng thời, đẩy mạnh tín dụng cũng như hỗ trợ của TCTD đối với DNNVV dựa trên xếp hạng tín dụng doanh nghiệp (Lê Anh Quang, 2022).
Tình hình cấp tín dụng đối với các DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông 24 1 Các sản phẩm tín dụng phổ biến được áp dụng cho DNNVV tại
2.3.1 Các sản phẩm tín dụng phổ biến được áp dụng cho DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông
Hoạt động tín dụng của Agribank CN Miền Đông được thực hiện dưới nhiều hình thức và sản phẩm, nhằm đáp ứng nhu cầu của các DN Đối với DNNVV, hiện tại Agribank CN Miền Đông chủ yếu cung cấp các sản phẩm tín dụng sau đây:
Cho vay ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh: là sản phẩm cho vay ngắn hạn để thanh toán các chi phí trang trải hoạt động sản xuất kinh doanh Đây là loại hình có thời hạn vay gắn với chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tuy nhiên tối đa không quá 12 tháng Hình thức áp dụng là cho vay từng lần hoặc được cho vay theo hạn mức Về TSBĐ cho khoản vay, doanh nghiệp có thể sử dụng các loại tài sản như: BĐS, hàng hóa, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, hoặc tài sản được hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp.
Cho vay đầu tư tài sản cố định/dự án: Agribank CN Miền Đông tài trợ nguồn vốn trung và dài hạn cho các DNNVV để tài trợ dự án hoặc/và mua sắm tài sản cố định như: xây dựng nhà xưởng, văn phòng nhằm gia tăng năng lực sản xuất, mở rộng SXKD Theo đó, ngân hàng có thể tài trợ lên đến 75% tổng giá trị dự án, thời gian vay trên 12 tháng, linh hoạt phù hợp theo thời gian thực hiện dự án, đồng thời đi kèm chính sách ân hạn thời hạn trả nợ gốc cho đến khi dự án bắt đầu hoạt động và có nguồn thu, giúp DNNVV chủ động được nguồn vốn kinh doanh và giảm áp lực trả nợ TSBĐ đa dạng, nhưng thường bao gồm cả tài sản hình thành từ vốn vay.
Bao thanh toán nội địa: Agibank CN Miền Đông mua lại các khoản phải thu phát sinh từ hợp đồng thương mại để cho DN vay ứng trước tiền Với bao thanh toán nội địa, doanh nghiệp không cần TSBĐ cho khoản ứng trước, mà thời gian tiếp cận vốn vay nhanh chóng, giảm thiểu chi phí và thời gian; DN bán hàng trả chậm tuy nhiên vẫn có thể đảm bảo vốn lưu động trang trải hoạt động SXKD Nhờ vậy, DN chủ động trong việc xây dựng kế hoạch SXKD cũng như kế hoạch kiểm soát dòng tiền.
Bao thanh toán cho doanh nghiệp xuất khẩu: sản phẩm này đáp ứng được nhu cầu của các doanh nghiệp cần bổ sung vốn để thực hiện đơn hàng xuất khẩu theo phương thức bán hàng trả chậm nhưng có thể nhận tiền ngay Sử dụng bao thanh toán đem lại cho DN các tiện ích: tăng cường mức độ tin cậy của đối tác trong việc thực hiện các cam kết giao dịch mua bán, cung cấp sản phẩm.
Bảo lãnh trong nước: sản phẩm hướng đến đối tượng là các DN cần bảo đảm nghĩa vụ như: Dự thầu, Thực hiện hợp đồng, Thanh toán, Hoàn tiền ứng trước, Bảo hành sản phẩm đã cam kết với khách hàng Một số loại bảo lãnh chủ yếu do Agribank CN Miền Đông cung cấp: Bảo lãnh dự thầu, Bảo lãnh thực hiện hợp đồng, Bảo lãnh hoàn tiền ứng trước, Bảo lãnh thanh toán, Bảo lãnh bảo hành sản phẩm
Bảo lãnh nước ngoài: Sản phẩm áp dụng cho các DN mua bán hàng hóa và dịch vụ cho đối tác nước ngoài, có nhu cầu bảo đảm uy tín bởi ngân hàng để thực hiện các cam kết trong hợp đồng với khách hàng Sản phẩm này bao gồm hai hình thức chủ yếu là thư tín dụng dự phòng và thư bảo lãnh.
2.3.2 Thực trạng cấp tín dụng đối với DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông
1.3.2.1 Thực trạng dư nợ cấp tín dụng
Theo số liệu tác giả thu thập, năm 2021 chứng kiến sự sụt giảm mạnh của số dư cho vay tại Agribank Miền Đông (Sau đây gọi tắt là CN), nguyên nhân chính xuất phát từ tác động bất lợi của đại dịch COVID-19 Đến 31/12/2021, số dư cấp tín dụng tại CN chỉ đạt 1.576,8 tỷ đồng, giảm 172,4 tỷ đồng (-9,86%) so với cùng kỳ năm 2020, trong đó dư nợ cho vay DN giảm 139,3 tỷ đồng (-13,55%) Đến 31/10/2022, số dư cấp tín dụng tăng nhẹ, tổng dư nợ tại CN là 1.612,7 tỷ đồng, tăng 35,9 tỷ đồng (+2,28%) so với 31/12/2021, trong đó số dư cấp tín dụng đối với DN tăng 13,2 tỷ đồng (+1,49%).Nhìn chung, sau đại dịch COVID-19, các DNNVV đã quay trở lại hoạt động và tiếp cận được nguồn vốn vay, nhưng tín dụng vẫn còn tăng trưởng chậm, nhiều DNNVV tại TP.HCM không thể vay vốn tại CN Nguyên nhân đa phần là do sau đại dịch COVID-19, hàng hóa tồn đọng của các doanh nghiệp tăng cao, doanh thu và lợi nhuận doanh nghiệp giảm, thị trường BĐS vẫn đình trệ, sức mua dân cư giảm Ngoài ra, lãi suất được điều chỉnh tăng liên tục từ đầu năm 2022 đến nay cũng ảnh hưởng không nhỏ đến việc vay vốn của DNNVV.
Bảng 2.1 Dư nợ cho vay tại Agribank CN Miền Đông giai đoạn 2018-2022 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Tổng dư nợ cho vay 1.377 1.501 1.749 1.577 1.613
Dư nợ cho vay DN 556 704 1.028 888 901
Dư nợ cho vay DNNVV 210 383 723 602 618
Nguồn: Tổng hợp số liệu dư nợ cho vay tại Agribank CN Miền Đông
Số dư cho vay đối với DNNVV tại Agribank CN Miền Đông tăng qua các năm, từ mức 210 tỷ đồng năm 2018 lên mức 618 tỷ đồng thời điểm 31/10/2022 Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng tín dụng đã bị chậm lại từ năm 2021 do tác động của đại dịch Covid-19.
Từ đầu năm 2022 đến nay, mặc dù đã có rất nhiều nỗ lực nhưng tình hình tăng trưởng tín dụng tại CN vẫn chưa phục hồi như trước đại dịch Covid-19 (Xem Bảng 2.1 và Bảng 2.2).
Bảng 2.2 Biên động dư nợ tại Agribank CN Miền Đông giai đoạn 2018-2022 Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Năm so sánh 2019 so 2018 2020 so 2019 2021 so 2020 2022 so 2021 Chỉ tiêu (+/-) Tỷ lệ (+/-) Tỷ lệ (+/-) Tỷ lệ (+/-) Tỷ lệ Tổng dư nợ cho vay +124 +9,0% +248 +16,5% -172 -9,8% +36 +2,3%
Dư nợ cho vay DN +148 +26,6% +324 +46,0% -140 -13,6% +13 +1,5%
Dư nợ cho vay DNNVV +173 +82,3% +340 +88,8% -121 -16,7% +16 +2,7%
Nguồn: Tổng hợp số liệu dư nợ tại Agribank CN Miền Đông Đối với DNNVV, trở ngại lớn nhất vẫn là hạn chế về nguồn vốn SXKD Mặc dù thời gian qua chứng kiến sự cởi mở hơn về chính sách cho vay, tích cực hỗ trợ các DNNVV có nguyện vọng vay vốn của CN Miền Đông, tuy nhiên nhiều DN vẫn gặp khó khi vay vốn từ CN Nguyên nhân chủ yếu nằm ở quan điểm của CN về TSBĐ, mặt khác xuất phát từ các vấn đề nội tại của DNNVV như BCTC thiếu minh bạch, doanh thu thấp, thiếu kế hoạch kinh doanh cụ thể Theo một khảo sát cuối tháng 10 trên VnExpress cho thấy, gần 61% DNNVV có nguyện vọng sử dụng vốn tay từ Ngân hàng và các TCTD, nhưng có tới 66,5% DNNVV tham gia khảo sát không thể vay do thiếu hoặc không có TSBĐ, bên cạnh đó là các vướng mắc về thủ tục vay, doanh thu thấp, nợ xấu, thiếu kế hoạch kinh doanh cụ thể (Tuệ Minh, 2022).
1.3.2.2 Thực trạng nợ xấu tại Agribank CN Miền Đông
Tình trạng nợ xấu có thể làm đình trệ SXKD của DN và đồng thời tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Bảng 2.3 dưới đây thể hiện chiều hướng tăng mạnh của nợ xấu tại Agribank CN Miền Đông vào năm 2020 và tập trung ở đối tượng khách hàng DN Nợ xấu tại CN đã giảm dần từ năm 2021.
Bảng 2.3 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu tại Agribank chi nhánh Miền Đông giai đoạn từ 2018-2022
Trong đó: Nợ xấu DN
Nguồn: Tổng hợp số liệu cho vay tại Agribank chi nhánh Miền Đông Đến 31/10/2022, dư nợ xấu tại CN là 72,6 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu 4,5%, giảm 91,8 tỷ đồng so với mức nợ xấu cao nhất trong thời kỳ nghiên cứu (năm 2020) Trong 2 năm vừa qua, CN đã chú trọng quản trị rủi ro, cải thiện chất lượng tín dụng, tăng cường công tác xử lý nợ xấu nên nợ xấu có giảm, nhưng tỷ lệ nợ xấu vẫn còn tương đối cao.
Ngay từ đầu năm 2022, hệ thống ngân hàng cũng như Agribank CN Miền Đông đã nhận định năm 2022 sẽ có nhiều khó khăn, thách thức đối với hoạt động của các ngân hàng Nguy cơ rủi ro lạm phát do nhiều yếu tố khách quan và chủ quan, trong nước và ngoài nước, tác động của chính sách thương mại, chính sách thắt lương buộc bụng của Chính phủ, sự dịch chuyển dòng vốn đầu tư của một số nước lớn… Trong khi đó, kinh tế dự kiến phục hồi trong năm 2022 khiến nhu cầu tiêu dùng, đầu tư gia tăng, gây sức ép lên giá cả Bên cạnh đó, dịch bệnh kéo dài trong suốt 2 năm và vẫn còn đang diễn biến phức tạp đã, đang và sẽ mang lại nhiều hệ lụy cho nền kinh tế Những khó khăn như vòng quay vốn chậm, dòng tiền đứt gãy, doanh nghiệp bị sụt giảm doanh thu, mất khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn, gia tăng rủi ro về thu hồi nợ đến năm
2022 sẽ tác động nhiều hơn đến hoạt động của lĩnh vực ngân hàng do có độ trễ Điều này dẫn đến các việc các NHTM trên địa bàn TP.HCM trong đó có Agribank CN Miền Đông kĩ càng hơn trong quyết định cho vay, đó cũng là một trong những lý do mà cácDNNVV khó vay vốn tại CN.
Khảo sát thực trạng tiếp cận vốn và các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của các DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông 28 1 Giới thiệu cuộc khảo sát
2.4.1 Giới thiệu cuộc khảo sát Để có một cái nhìn khách quan và cụ thể thực trạng tiếp cận vốn và các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng vay vốn ngân hàng của các DNNVV tại Agribank CN Miền Đông, đề tài đã khảo sát bằng bảng câu hỏi đối với các DNNVV, kết hợp với phỏng vấn sâu đối với cán bộ có thẩm quyền thẩm định, tái thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng tại Agribank CN Miền Đông.
Phương pháp điều tra khảo sát:
- Cách thiết kế phiếu điều tra khảo sát: Để tìm hiểu thực trạng tiếp cận tín dụng ngân hàng và các yếu tố có ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của DNNVV tại Agribank CN Miền Đông, tác giả thực hiện phương pháp chuyên gia, qua đó thu thập ý kiến, nhận định, đánh giá của các chủ DNNVV đang vay vốn và các cán bộ có thẩm quyền thẩm định, tái thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng tại tại Agribank CN Miền Đông về việc vay vốn, các tiêu chí vay vốn và việc đáp ứng các điều kiện để DNNVV được vay vốn ngân hàng, cũng như các chính sách tín dụng, các quan điểm của chuyên gia ngân hàng trong việc ra quyết định cấp tín dụng cho DNNVV Việc thu thập ý kiến, nhận định, đánh giá của chuyên gia được thực hiện theo phương pháp phỏng vấn trực tiếp hoặc qua điện thoại.
Bên cạnh đó, đề tài cũng tiến hành khảo sát DNNVV có giao dịch với Agribank
CN Miền Đông Bảng câu hỏi khảo sát được tác giả xây dựng dựa trên cơ sở lý thuyết về các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng vay vốn ngân hàng của DNNVV (3 nhóm yếu tố đã phân tích ở Chương I, gồm: nhóm yếu tố từ phía DNNVV, nhóm yếu tố từ phía ngân hàng và nhóm yếu tố kinh tế vĩ mô) Do giới hạn về các nguồn lực cho phép, luận văn chỉ giới hạn thiết kế bảng câu hỏi phỏng vấn và nghiên cứu các nhân tố tác động đến khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng của DNNVV tại Agribank Miền Đông theo 2 nhóm yếu tố tố từ phía DNNVV và từ phía ngân hàng, trên cơ sở kế thừa kết quả của hai nghiên cứu: nghiên cứu của ThS Nguyễn Hồng Hà, ThS Đồ Công Bình, Huỳnh Thị Ngọc Tuyền (2013) và nghiên cứu của NCS Nguyễn Thu Thủy, PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo, TS Đỗ Đình Long (2019) Việc kế thừa kết quả nghiên cứu sẽ được điều chỉnh bằng cách loại bớt những yếu tố không phù hợp và bổ sung những yếu tố phù hợp với mục tiêu nghiên cứu và tình hình vay vốn ngân hàng của DNNVV tại Agribank CN Miền Đông.
Khảo sát được thực hiện từ tháng 11 đến tháng 12 năm 2022 dưới hình thức phỏng vấn trực tiếp hoặc qua điện thoại Tác giả đã khảo sát 29/29 (tỷ lệ 100%) DN đang có quan hệ tín dụng tại Agribank CN Miền Đông tại tháng 10 năm 2022 và có địa chỉ đăng ký kinh doanh trên địa bàn TP.HCM, trong đó có 27 DN được phân loại là DNNVV. Phần lớn các DNNVV được khảo sát được thành lập và hoạt động từ năm 2012 trở lại đây (chiếm tỷ lệ 66,7%).
Ngoài ra, tác giả còn tiến hành phỏng vấn trực tiếp 12 cán bộ có thẩm quyền thẩm định, tái thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng tại Agribank CN Miền Đông, bao gồm: Giám đốc CN; Phó giám đốc CN phụ trách tín dụng; Trưởng, Phó trưởng phòng Tín dụng và các cán bộ thuộc phòng Tín dụng được giao phụ trách về khách hàng pháp nhân.
2.4.2 Thông tin về các DNNVV thực hiện khảo sát
Thực hiện khảo sát đối với 29 DN đang vay vốn tại Agribank CN Miền Đông, trong đó có 15 DN là công ty TNHH, 14 DN là công ty cổ phần, không có DN là công ty hợp danh hay DNTN Đa số các DN được khảo sát có quy mô nhỏ, thời gian hoạt động chủ yếu là từ 5 đến dưới 10 năm Tổng doanh thu năm trước liền kề của các DN tham gia khảo sát tương đối thấp, có đến 72% DN có tổng doanh thu dưới 100 tỷ đồng, chỉ 7% DN có tổng doanh thu trên 300 tỷ đồng và đều rơi vào các DN thương mại Đa phần các DN có số lao động dưới 100 người (93% DN được khảo sát), không có DN nào được khảo sát có trên 200 lao động Bảng 2.4 dưới đây thể hiện một số chỉ tiêu phản ánh quy mô của DN được khảo sát.
Kết quả từ khảo sát phản ánh chỉ có 02/29 DN thương mại có tổng doanh thu kỳ trước đó lớn hơn 300 tỷ đồng và tổng nguồn vốn lớn hơn 100 tỷ đồng, do đó không được phân loại DNNVV Còn lại 27/29 doanh nghiệp đủ tiêu chuẩn phân loại DNNVV theo quy định tại Điều 5 Nghị định 80/2021/NĐ-CP ngày 26/8/2021 của Thủ tướng Chính phủ.
Bảng 2.4 Quy mô doanh nghiệp được khảo sát
Số năm hoạt động của DN Tỷ lệ Số lượng nhân viên Tỷ lệ
Dưới 3 năm 7% Không quá 10 người 34%
Từ 3 đến dưới 5 năm 17% Từ 11 đến 50 người đối với lĩnh vực
TM, DV; Từ 11 đến 100 người đối với
Từ 51 đến 100 người đối với lĩnh vực
TM, DV; Từ 101 đến 200 người đối với 2 lĩnh vực còn lại 7%
Trên 10 năm 31% Trên 100 người đối với lĩnh vực TM,
DV; Trên 200 người đối với 2 lĩnh vực còn lại
Tổng DT năm trước liền kề Tỷ lệ Tổng nguồn vốn của DN Tỷ lệ
Không quá 10 tỉ VNĐ đối với lĩnh vực TM, DV;
Không quá 3 tỉ VNĐ đối với
Từ trên 10 tỉ VNĐ đến 100 tỷ VNĐ đối với lĩnh vực
TM, DV; Từ trên 3 tỷ VNĐ đến 50 tỷ VNĐ đối với 2 lĩnh vực còn lại
Từ trên 3 tỷ VNĐ đến 50 tỷ VNĐ đối với lĩnh vực TM, DV; Từ trên 3 tỷ VNĐ đến 20 tỷ VNĐ đối với 2 lĩnh vực còn lại
Từ trên 100 tỷ VNĐ đến
300 tỷ VNĐ đối với lĩnh vực TM, DV; Từ trên 50 tỷ
VNĐ đến 200 tỷ VNĐ đối với 2 lĩnh vực còn lại
Từ trên 50 tỷ VNĐ đến 100 tỷ VNĐ đối với lĩnh vực TM, DV; Từ trên 20 tỷ VNĐ đến 100 tỷ VNĐ đối với 2 lĩnh vực còn lại
Trên 300 tỷ VNĐ đối với lĩnh vực TM, DV; Trên 200 tỷ VNĐ đối với 2 lĩnh vực còn lại
Nguồn: Kết quả khảo sát doanh nghiệp vay vốn tại Agribank CN Miền Đông năm 2022 Loại hình doanh nghiệp
Biểu đồ 2.1 Loại hình doanh nghiệp của các DNNVV tại CN Miền Đông
Nguồn: Kết quả khảo sát DN đang vay vốn tại CN Miền Đông năm
2022 Kết quả thu thập thông tin cho thấy: trong số 27 DNNVV được khảo sát thì số lượng công ty TNHH chiếm tỷ lệ cao nhất (56%), kế đến là công ty cổ phần (44%). Trong các DNNVV đang vay vốn tại Agribank CN Miền Đông không có loại hình doanh DNTN và công ty hợp danh.
Ngành nghề sản xuất kinh doanh chính của doanh nghiệp
Biểu đồ 2.2 Ngành nghề SXKD chính của DNNVV tại CN Miền Đông
Ngành nghề SXKD chính của DN
Nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sảnCông nghiệp Xây dựng Thương mạiDịch vụ
Nguồn: Kết quả khảo sát DN đang vay vốn tại Agribank CN Miền Đông năm
Kết quả khảo sát cũng chỉ ra rằng, các DNNVV ngành xây dựng chiếm tỷ lệ cao nhất (48%), kế đến là các DNNVV hoạt động thương mại (33%), công nghiệp (8%), dịch vụ (7%) và cuối cùng là nông, lâm nghiệp, thủy sản chiếm tỷ lệ thấp nhất (4%). 2.4.3 Tình hình tiếp cận tín dụng ngân hàng của DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông
2.4.3.1 Nguồn vốn kinh doanh của các DNNVV có vay vốn tại Agribank chi nhánh Miền Đông Đối với các DNNNV, nguồn tài trợ chính để tạo dựng vốn hoạt động SXKD của họ cũng tương đối đa dạng, với nhiều hình thức tài trợ khác nhau, nhưng phần lớn các DNNVV được khảo sát có nguồn tài trợ chính là từ vốn vay Ngân hàng, chiếm tỷ trọng 59% Bên cạnh đó, có 22% DNNVV được khảo sát có nguồn huy động chính là từ đóng góp của cổ đông/thành viên góp vốn/chủ sở hữu, và 19% là từ vay mượn từ các nguồn thân cận Trong các DNNVV được khảo sát, không có DN nào sử dụng tiền vay từ công ty tài chính, từ các tổ chức, hay được Nhà nước đầu tư vốn kinh doanh.
Bảng 2.5 Nguồn tài trợ vốn kinh doanh chính của doanh nghiệp
Nguồn hình thành vốn kinh doanh chính của DN Tỷ trọng
Vay mượn từ bạn bè, người thân 19% Đóng góp của cổ đông/thành viên góp vốn/chủ sở hữu 22%
Tiền vay công ty tài chính 0%
Vay từ các tổ chức, hội đoàn 0%
Do Nhà nước đầu tư 0%
Nguồn: Kết quả khảo sát DNNVV đang vay vốn tại Agribank CN Miền Đông năm 2022 Đối với DNNVV là công ty TNHH: các công ty TNHH có nguồn vốn chính từ tiền vay ngân hàng chiếm tỷ lệ 46,7%, từ vay mượn bạn bè, người thân 26,7% và từ đóng góp của thành viên góp vốn là 26,7%. Đối với DNNVV là công ty cổ phần: Các công ty cổ phần chủ yếu sử dụng vốn vay từ ngân hàng làm nguồn bù đắp chính cho nguồn vốn SXKD của DN Cụ thể: các DN có nguồn vốn chính từ tiền vay ngân hàng chiếm tỷ lệ 75%, từ đóng góp của cổ đông là 16,7% và từ vay mượn bạn bè, người thân chỉ 8,3%. Đối với việc gia tăng vốn điều lệ, số liệu khảo sát cho thấy hầu hết các DNNVV sử dụng nguồn lợi nhuận giữ lại (chiếm 70,4% DNNVV được khảo sát), vốn góp của cổ đông/thành viên hiện hữu (chiếm 25.9% DNNVV được khảo sát), còn lại 3.7% sử dụng những nguồn khác để tăng vốn.
2.4.3.2 Nhu cầu sản phẩm cho vay của các DNNVV tại Agribank CN Miền Đông
Các DNNVV hiện tại cho thấy họ không có nhu cầu sử dụng đa dạng đối với các sản phẩm tín dụng của ngân hàng Đa phần các DNNVV tiếp cận nguồn tín dụng ngân hàng đều có nhu cầu sử dụng hai sản phẩm cho vay chính là vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động (74%) và vay trung dài hạn đầu tư dự án là 15%, ngoài ra có 11% DNNVV có nhu cầu sử dụng sản phẩm bảo lãnh ngân hàng Các DNNVV hiện đang vay vốn tại Agribank CN Miền Đông chưa có sử dụng nhiều các sản phẩm TTQT và thuê tài chính Nhìn chung, các DNNVV quan tâm nhiều đến các SPDV ngân hàng truyền thống, các sản phẩm khác như TTQT, thuê mua tài chính, DNNVV ít có nhu cầu sử dụng hơn.
Bảng 2.6 Nhu cầu sử dụng sản phẩm cho vay của DNNVV
Nhu cầu về sản phẩm cho vay của DNNNV Tỷ trọng
Nguồn: Kết quả khảo sát DNNVV vay vốn tại Agribank CN Miền Đông năm
2.4.3.3 Mức độ đáp ứng nhu cầu về vốn vay của các DNNVV đang vay vốn tại
Từ kết quả khảo sát các DNNVV đang vay vốn tại Agribank CN Miền Đông, có thể thấy rằng chỉ 44% DN cho biết đã được Ngân hàng đáp ứng đúng nhu cầu vốn vay Bên cạnh đó, có tới 33% DN chỉ được Ngân hàng đáp ứng từ 50% đến dưới 75% khoản vay kỳ vọng cho hoạt động SXKD, thậm chí có 7% DN chỉ được đáp ứng dưới 50% nhu cầu cần vay Điều này thể hiện thực tế các DNNVV còn vướng mắc trong vay vốn ngân hàng Cụ thể kết quả khảo sát DNNVV của tác giả về đáp ứng nhu cầu vốn vay như sau:
Bảng 2.7 Khảo sát việc đáp ứng nhu cầu vốn vay của DNNVV tại Agribank
Khả năng đáp ứng nhu cầu vốn vay của Chi nhánh Tỉ trọng Đúng nhu cầu 44%
Từ 50% đến dưới 75% nhu cầu 33%
Từ 25% đến dưới 50% nhu cầu 7%
Nguồn: Kết quả khảo sát DNNVV vay vốn tại Agribank CN Miền Đông năm
2.4.3.4 Khó khăn của DNNVV trong việc tiếp cận vốn ngân hàng:
Một trong những biện pháp hỗ trợ cho DNNVV khi nguồn lực sẵn có chưa phục vụ đủ yêu cầu hoạt động SXKD là tiếp cận nguồn vốn vay từ các NHTM Tuy nhiên, thực tiễn cho thấy còn khá nhiều DNNVV vẫn gặp không ít bất lợi trong việc đi vay ngân hàng.
Kết quả khảo sát các DNNVV đang vay vốn tại Agribank CN Miền Đông cho thấy có tới 56% DNNVV khó vay vốn ngân hàng do thiếu hoặc không có TSBĐ, tiếp đến là do DNNVV có BCTC không rõ ràng, thiếu thuyết minh cụ thể Ngoài ra, còn các nguyên do như doanh thu thấp, không có kế hoạch SXKD cụ thể, doanh nghiệp đã từng phát sinh nợ xấu, hay nợ quá hạn Có 4% DNNVV cho rằng khó khăn khi tiếp cận vốn vay ngân hàng là do quy trình thủ tục vay nhiêu khê, bên cạnh đó 11% DNNVV cho biết không gặp trở ngại gì trong việc đi vay ngân hàng.
Bảng 2.8 Khó khăn DNNVV thường gặp khi tiếp cận vốn vay ngân hàng
Khó khăn DN thường gặp khi tiếp cận vốn vay ngân hàng Tỷ trọng
Thiếu hoặc không có TSBĐ 56%
Nợ xấu, nợ quá hạn 4%
Thủ tục vay phức tạp 4%
Không có kế hoạch SXKD cụ thể 4%
Nguồn: Kết quả khảo sát DNNVV vay vốn tại Agribank CN Miền Đông năm
2.4.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông
Nhận xét chung về thực trạng và các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông 60 1 Thực trạng
2.5.1.1 Những kết quả đạt được
Trong thời gian gần đây, Agribank chi nhánh Miền Đông đã dành nhiều sự quan tâm hơn đến việc cho vay hướng đến DNNVV Tăng trưởng hoạt động cho vay của Agribank CN Miền Đông đối với DNNVV tại TP.HCM tăng qua các năm đã thúc đẩy uy tín và vị thế, vai trò của Agribank trong đó có Agribank CN Miền Đông Cho dù tỉ trọng chưa cao, nhưng tốc độ tăng trưởng tín dụng dành cho DNNVV có xu hướng tăng qua từng thời kỳ đã thể hiện hướng phát triển mới trong chiến lược phát triển của
CN Miền Đông, đó là tăng cường hoạt động cấp tín dụng đối với DNNVV kèm theo bán chéo sản phẩm dịch vụ ngân hàng Để đáp ứng nhu cầu của các DNNVV, Agribank CN Miền Đông đã phát triển nhiều SPDV hơn, giảm bớt thủ tục vay vốn cũng như rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ cho DNNVV, kèm theo nhiều hỗ trợ về lãi suất, các ưu đãi và hỗ trợ vốn dành cho DNNVV, tăng cường tiếp thị các SPDV của ngân hàng tới các DNNVV Nhờ vậy, các DNNVV cũng có thể tiếp cận với nguồn vốn vay của CN dễ hơn.
2.5.1.2 Những khó khăn và tồn tại
Mặc dù gặt hái được những thành tựu nêu trên, hoạt động cho vay hướng đến đối tượng DNNVV tại Agribank CN Miền Đông cũng còn tồn tại nhiều hạn chế nhất định, ảnh hưởng đến khả năng vay vốn ngân hàng của DNNVV.
Mặc dù nhu cầu vay vốn của DNNVV tại TP.HCM nói chung và Quận Bình Thạnh nói riêng là rất lớn, nhưng tỉ lệ DNNVV có thể vay vốn ngân hàng tại Agribank CNMiền Đông còn rất hạn chế Theo Niên giám thống kê năm 2021 của Cục Thống kêTP.HCM, tính đến 31/12/2020 Thành phố có 216.637 doanh nghiệp đang hoạt động,trong đó các DNNVV chiếm đến hơn 97%; xét riêng trên địa bàn Quận Bình Thạnh đến thời điểm 31/12/2020 có gần 16.000 DNNVV đang hoạt động Nhưng thực tế đến31/10/2022, chỉ có 27 DNNVV có thể vay vốn tại Agribank CN Miền Đông Điều này cho thấy đang có nhiều vướng mắc trong hoạt động vay vốn của DNNVV tại Agribank CN Miền Đông.
Kết quả cuộc khảo sát chỉ ra còn nhiều vướng mắc đến từ cả phía DNNVV lẫn từ phía ngân hàng Về phía các DNNVV, các trở ngại trong việc vay vốn ngân hàng đa phần là do hạn chế trong khả năng xây dựng kế hoạch phương án/dự án kinh doanh, BCTC không thống nhất, thiếu độ tin cậy, năng lực tài chính còn yếu kém, tình hình tài chính thiếu tính minh bạch, và không có hoặc không đủ TSBĐ Về phía Agribank chi nhánh Miền Đông, việc các chính sách, quy trình cho vay đối với DNNVV chưa đi vào thực chất, khẩu vị rủi ro của chi nhánh khá thấp, luôn yêu cầu khoản vay phải có TSBĐ, và do năng lực của một số CBTD còn hạn chế là trở ngại chính trong việc tiếp cận vốn vay ngân hàng của các DNNVV.
2.5.2 Những yếu tố ảnh hưởng khả năng tiếp cận vốn của DNNVV tại Agribank chi nhánh Miền Đông rút ra từ kết quả khảo sát:
Dựa vào kết quả khảo sát DNNVV và phỏng vấn các CBTD tại Agribank CN Miền Đông, có thể thấy những yếu tố ảnh hưởng khả năng tiếp cận vốn của DNNVV tại chi nhánh như sau:
- Quy mô DNNVV nhỏ xét trên mặt tài chính, nhân lực, công nghệ, hoạt động SXKD, nguồn nhân lực, đồng thời do yếu kém trong năng lực điều hành và quản trị kinh doanh của chủ DNNVV.
- DNNVV chưa chú trọng việc lập kế hoạch SXKD, thiết kế phương án vay vốn,mặt khác, các thông tin cung cấp từ phía DNNVV thường không đầy đủ và thiếu tính chính xác Kết quả khảo sát cũng chỉ ra rằng, mặc dù chỉ có 37% chủ DNNVV cho rằng doanh nghiệp có thể tự lập phương án sản xuất kinh doanh (90% trong số các doanh nghiệp này cho rằng phương án sản xuất kinh doanh phù hợp khả năng SXKD của doanh nghiệp và 70% trong số các doanh nghiệp này cho rằng phương án kinh doanh phù hợp và hiệu quả), nhưng có tới 80% các doanh nghiệp thuộc đối tượng này được ngân hàng phê duyệt khoản vay đúng với nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp Như vậy, việc
DNNVV có thể tự thiết kế phương án SXKD, phù hợp với khả năng của doanh nghiệp và phương án có tính hợp lý, hiệu quả sẽ tác động tích cực đến quyết định cho vay của ngân hàng.
- BCTC thiếu độ tin cậy, thông tin không minh bạch và rõ ràng, còn mang tính đối phó nên không đủ căn cứ xác minh sức khỏe và khả năng tài chính thực sự của DNNVV Kết quả nghiên cứu cũng chỉ ra rằng chỉ có 41% chủ DNNVV được khảo sát cho rằng BCTC của doanh nghiệp mình đầy đủ, rõ ràng, và chỉ có 44% chủ DNNVV cho rằng số liệu BCTC được cập nhật hợp lý Điều này kéo theo các trở ngại đối với
CN trong công tác xác minh các thông tin DNNVV cung cấp Thực tế kết quả khảo sát cũng thể hiện rằng khoảng 87% những doanh nghiệp BCTC không đầy đủ, rõ ràng, số liệu không hợp lý đã không đạt được nguyện vọng khoản vay.
- Thiếu tài sản thế chấp do quy mô vốn nhỏ, tài sản không đủ giấy tờ pháp lý chứng minh Từ kết quả khảo sát, mặc dù chỉ có khoảng 33% DNNVV cho rằng chật vật trong việc tuân thủ điều kiện về TSBĐ theo yêu cầu của ngân hàng, tuy nhiên, có đến 70% DNNVV được khảo sát cho biết TSBĐ thế chấp để vay không do DN sở hữu/ sử dụng Thực tế nhiều DNNVV phải đi thuê văn phòng, nhà xưởng để hoạt động, tài sản doanh nghiệp chủ yếu là phương tiện vận tải, máy móc thiết bị, hàng hóa (tồn kho, luân chuyển) hoặc các khoản phải thu, trong khi ngân hàng thường rất hạn chế nhận thế chấp các tài sản này Thêm vào đó, có khoảng 56% DNNVV cho rằng ngân hàng định giá TSBĐ không đúng với kỳ vọng, không phù hợp với giá trị thị trường hoặc giá trị sổ sách của tài sản.
Về phía Agribank chi nhánh Miền Đông
- Ngân hàng đã xác định DNNVV là khách hàng mục tiêu của mình, trên cơ sở đó xây dựng một số chính sách tín dụng ưu đãi về lãi suất và quy trình cấp tín dụng cụ thể dành cho đối tượng khách hàng DNNVV Kết quả khảo sát chỉ ra có tới 75% số CBTD cho rằng DNNVV là khách hàng trọng tâm trong chính sách tín dụng của ngân hàng,ngân hàng chú trọng đến việc xây dựng chương trình tài trợ vốn và có chính sách ưu đãi về lãi suất dành cho DNNVV Dù vậy, các điều kiện cho vay ưu đãi còn khắt khe, nhiều DNNVV khó có thể đáp ứng để tiếp cận vốn vay ngân hàng.
- Do sự bất cân xứng thông tin giữa ngân hàng và DNNVV nên Chi nhánh e ngại trong việc cấp tín dụng cho DNNVV Khi thẩm định tài chính của DNNVV, nhiều cán bộ cho rằng thông tin BCTC do DNNVV cung cấp thiếu minh bạch Chỉ 25% số cán bộ được phỏng vấn tin tưởng BCTC của DNNVV cung cấp là đầy đủ và minh bạch Để đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro, ngân hàng đưa ra những điều kiện cấp tín dụng khá chặt chẽ và tài sản thế chấp vẫn được xem là điều kiện bắt buộc khi ngân hàng ra quyết định cấp tín dụng.
- Năng lực, trình độ và kinh nghiệm của một số CBTD còn hạn chế, còn cứng nhắc và nguyên tắc trong việc đánh giá khách hàng Theo kết quả cuộc phỏng vấn, một số cán bộ được phỏng vấn cho rằng kinh nghiệm và khả năng chuyên môn của CBTD tại chi nhánh còn có hạn chế nhất định, chưa nắm vững các kiến thức liên quan đến tài chính doanh nghiệp (ý kiến của 33% cán bộ được phỏng vấn) Những cán bộ này cho rằng nguyên nhân của những hạn chế này chủ yếu do phần lớn CBTD tại chi nhánh là cán bộ mới, còn non trẻ và thiếu kinh nghiệm Một số CBTD trong quá trình thẩm định chưa thực sự nắm rõ đặc điểm ngành nghề cũng như đặc trưng của doanh nghiệp, dẫn đến có những đánh giá chưa thấu đáo về khách hàng vay, làm ảnh hưởng đến quá trình ra quyết định cho vay của ngân hàng.