LỜI MỞ ĐẦU Chuyên đề tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1 Vài nét về đề tài nghiên cứu Nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng trong quá trình hội nhập với nền kinh tế thế giới phả[.]
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOAT ĐỘNG NGÂN HÀNG
Vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hang
Tín dụng là từ ngữ ám chỉ sự tin tưởng, trong thực tế thuật ngữ này được sử dụng trong nhiều ngữ cảnh khác nhau.Tùy theo góc độ nhìn nhận khác nhau mà “tín dụng” sẽ mang các đặc tính khác nhau Tuy nhiên trong phạm vi nghiên cứu dưới đây, “tín dụng” sẽ được hiểu như: Là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay (Ngân hàng) với bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định có thỏa thuận trước Khi đến hạn thanh toán, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay.
1.1.2 Đặc trưng của tín dụng
Trên thực tế, Tín Dụng mang 3 đặc trưng cơ bản nhất:
Thứ nhất: Tín Dụng dựạ trên cơ sở lòng tin Người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng khoản vay đúng mục đích, hoàn trả vốn và lãi đúng cam kết.
Thứ hai: Tín Dụng là sự chuyển nhượng có thời hạn Thời gian cho vay được xác định trước để đảm bảo quá trình luân chuyển vốn của cả bên cho vay lẫn đi vay.
Thứ ba: Tín Dụng là sự chuyển nhượng tạm thời dựa vào nguyên tắc vốn và lãi phải được trả “Lãi” chính là phần bù đắp mà người đi vay phải trả cho người cho vay do chiếm dụng vốn.
1.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại
1.1.3.1 Vai trò tập trung vốn của nền kinh tế
Trong nền kinh tế có những chủ thể có dư tiền và khoản tiền đó chưa được sử dụng một cách triệt để (ví dụ như vẫn còn cất giấu trong nhà chưa được mang ra lưu thông) nhưng họ cũng muốn tiền này sinh lời cho mình và họ nghĩ là cho vay và có những chủ thể cần tiền để hoạt động kinh doanh. Nhưng những chủ thể này không quen biết nhau và cũng có thể không tin tưởng nhau nên tiền vẫn chưa được lưu thông Ngân hàng thương mại với vai trò trung gian của mình, nhận tiền từ người muốn cho vay, trả lãi cho họ và đem số tiền ấy cho người muốn vay vay
Thực hiện được điều này NHTM huy động và tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế; mặt khác với số vốn này NHTM sẽ đáp ứng được nhu cầu vốn của nền kinh tế để sản xuất kinh doanh Qua đó nó thúc đẩy nền kinh tế phát triển
NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay và với số lãi suất chênh lệch có được nó sẽ duy trì họat động của mình.
Vai trò trung gian này trở nên phong phú hơn với việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu,… NHTM có thể làm trung gian giữa công ty và các nhà đầu tư; chuyển giao mệnh lệnh trên thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua trái phiếu công ty…
1.1.3.2 Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán
Chức năng này có nghĩa là ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản Khi các khách hàng gởi tiền vào ngân hàng, họ sẽ được đảm bảo an toàn trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng tiện lợi, nhất là đối với các khoản thanh toán có giá trị lớn, ở mọi địa phương mà nếu khách hàng tự làm sẽ rất tốn kém khó khăn và không an toàn (ví dụ: chi phí lưu thông, vận chuyển, bảo quản…). Khi làm trung gian thanh toán, ngân hàng tạo ra những công cụ lưu thông và độc quyền quản lý các công cụ đó (sec, giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán ) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa Ở các nước phát triển phần lớn thanh toán được thực hiện qua sec và được thực hiện bằng việc bù trừ thông qua hệ thống ngân hàng thương mại Ngoài ra việc thực hiện chức năng là thủ quỹ của các doanh nghiệp qua việc thực hiện các nghiệp vụ thanh toán đã tạo cơ sở cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ cho vay. Hiện nay ở các nước công nghiệp phát triển việc sử dụng hình thức chuyển tiền bằng đện tử là chuyện bình thường và chính điều này đưa đến việc không sử dụng sec ngân hàng mà dùng thẻ như thẻ tín dụng Họ thanh toán bằng cách nối mạng các máy vi tính của các ngân hàng thương mại trong nước nhằm thực hiện chuyển vốn từ tài khoản người này sang người khác một cách nhanh chóng.
1.1.3.3 Chức năng tạo ra tiền ngân hàng trong hệ thống ngân hàng hai cấp
Vào cuối thế kỉ 19 hệ thống ngân hàng hai cấp được hình thành, các ngân hàng không còn họat động riêng lẻ nữa mà tạo thành hệ thống, trong đó ngân hàng trung ương là cơ quan quản lý về tiền tệ, tín dụng là ngân hàng của các ngân hàng Các ngân hàng còn lại kinh doanh tiền tệ, nhờ họat động trong hệ thống các NHTM đã tạo ra bút tệ thay thế cho tiền mặt.
Quá trình tạo ra tiền của NHTM được thực hiện thông qua tín dụng và thanh tóan trong hệ thống ngân, trong mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống ngân hàng trung ương mỗi nước Quá trình tạo tiền như sau:
Tên các ngân hàng Tiền gửi mới Thanh toán cho vay mới Dự trữ bắt buộc
Tiền toàn hệ thống ngân hàng 10.000.000 9.000.000 1.000.000
Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng
Rủi ro tín dụng là rủi ro do khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng Hiểu theo cách khác đó là những thiệt hại, mất mát mà ngân hàng phải chịu do người đi vay không thanh toán đúng hạn, không thực hiện các nghĩa vụ trong hợp đồng tín dụng vì bất kể lí do gì.
Các rủi ro này là các khoản lỗ tiềm tàng của hoạt động ngân hàng, rất khó để có thể biết nó có xảy ra hay không và nếu có thì mức độ của rủi ro thế nào Tuy vậy ngân hàng vẫn phải có các biện pháp cần thiết để cảnh báo rủi ro và ước lượng mức độ nguy hại của rủi ro nếu xảy ra, qua đó đảm bảo các rủi ro này sẽ không có tác động nghiêm trọng tới hoạt động tương lai của mình.
1.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng
Ta có thể chia rủi ro Tín Dụng ra làm hai loại rủi ro gồm: Rủi ro ứ đọng vốn và Rủi ro mất vốn.
Rủi ro ứ đọng vốn: Rủi ro này do khách hàng không hoàn trả nợ đúng hạn làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng Thông thường Ngân Hàng thường lập trước kế hoạch sử dụng vốn và nguồn vốn này là nguồn thu nợ và lãi từ phía khách hàng Nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn các kế hoạch này bị đình trệ làm ảnh hưởng tới uy tín gia tăng chi phí cơ hội của ngân hàng
Rủi ro mất vốn: Khi khách hàng không trả một phần hoặc toàn bộ khoản tín dụng Rủi ro này xảy ra làm giảm sức mạnh tài chính của ngân hàng: giảm quy mô nếu gốc vay không được trả và giảm khả năng sinh lời nếu lãi vay không thanh toán.
1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng
Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng được sắp xếp theo các nhóm sau:Nhóm 1: Các dấu hiệu liên quan tới mối quan hệ với ngân hàng.
Trong quá trình hạch toán tài khoản của khách hàng các dấu hiệu này được thể hiển rõ như: khó khăn trong việc thanh toán lương, giảm sút số dư tài khoản tiền gửi, thường xuyên yêu cầu hỗ trợ nguồn vốn lưu động, gia tăng các khoản nợ thương mại hoặc không có khả năng thanh toán nợ đúng hạn
Trong hoạt động cho vay thì mức độ cho vay thường xuyên gia tăng, chậm thanh toán các khoản nợ gốc và lãi Thường xuyên yêu cầu ngân hàng cho gia hạn, yêu cầu các khoản vay vượt nhu cầu dự kiến.
Nhóm 2: Các dấu hiệu có liên quan tới phương pháp quản lý của khách hàng. Được thể hiển qua việc thay đổi cơ cấu hệ thống quản trị, sự bất đồng về mục đích và phương pháp quản trị Trong việc hoạch định các chính sách thì thấy hội đồng quản trị hoặc ban giám đốc tỏ ra thiếu kinh nghiệm, việc thuyên chuyển nhân viên diễn ra thường xuyên, xuất hiện những hành động nhất thời Đặc biệt là nảy sinh những chi phí quản lý bất hợp lý như: mua sắm thiết bị văn phòng hiện đại không cần thiết, phương tiện giao thông đắt tiền… Nhóm 3: Các dấu hiệu về kĩ thuật thương mại. Đó là những khó khăn trong phát triển sản phẩm mới, hoặc không có sản phẩm thay thế, sản phẩm có tính thời vụ cao, có biểu hiện cắt giảm chi phí Những thay đổi trên thị trường về lãi suất, tỷ giá, mất khách hàng lớn, xuất hiện nhiều đối thủ cạnh tranh Hoặc có thể ảnh hưởng rõ rệt từ những thay đổi của chính sách nhà nước mà đặc biệt là chính sách thuế.
Nhóm 4: Các dấu hiệu về xử lý thông tin tài chính
Biểu hiện là khách hàng chuẩn bị số liệu tài chính không đủ, trì hoãn nộp báo cáo tài chính, khả năng tiền mặt giảm, tăng doanh số bán nhưng giảm lãi hoặc không có lãi, những thay đổi về tỷ lệ lãi gộp và lãi ròng trên doanh số bán, lập kế hoạch trả nợ mà nguồn vốn không đủ Ngoài ra khách hàng cố tình làm đẹp bảng cân đối bằng cách tạo ra những sản phẩm vô hình, không hạch toán đúng tài sản cố định, phân bổ nợ không thích hợp Bên cạnh đó còn có các dấu hiệu phi tài chính khác như sự suy giảm uy tín, xuống cấp của các cơ sơ kinh doanh, nơi lưu trữ hàng hóa bị hư hỏng
1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi
- Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương:
Trong những năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN)và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật,văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn bản này đều có quy định: Trong những hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Trên thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua con đường tố tụng…Cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng
- Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN:
Bên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra ngân hàng và đảm bảo an toàn hệ thống chưa có sự cải thiện căn bản về chất lượng. Năng lực cán bộ thanh tra, giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu, thậm chí một số nghiệp vụ kinh doanh và công nghệ mới Thanh tra ngân hàng còn chưa theo kịp Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát lạc hậu, chậm đựơc đổi mới Vai trò kiểm toán chưa đựơc phát huy và hệ thống thông tin chưa được tổ chức một cách hữu hiệu Thanh tra tại chỗ vẫn là phương pháp chủ yếu, khả năng kiểm soát toàn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro còn yếu.
Thanh tra ngân hàng còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đã phát sinh, ít có khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và vi phạm Mô hình tổ chức của thanh tra ngân hàng còn nhiều bất cập Do vậy mà có những sai phạm của các NHTM không được thanh tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đã xảy ra rồi mới can thiệp. Hàng loạt các sai phạm về cho vay, bảo lãnh tín dụng ở một số NHTM dẫn đến những rủi ro rất lớn, có nguy cơ đe dọa sự an toàn của cả hệ thống lẽ ra có thể đã được ngăn chặn ngay từ đầu nếu bộ máy thanh tra phát hiện và xử lý sớm hơn
- Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập:
Hiện nay ở VN chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN đã hoạt động hơn một thập niên và đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng nhưng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và hiệu quả, thông tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật Nếu các ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin không cân xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngân hàng
1.2.4.2 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan
* Rủi ro do các nguyên nhân từ phía khách hàng vay
- Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay: Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Số lượng các doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều Tuy nhiên những vụ việc phát sinh lại hết sức nặng nề, liên quan đến uy tín của các cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến các doanh nghiệp khác
- Khả năng quản lý kinh doanh kém Khi các doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế toán theo đúng chuẩn mực Quy mô kinh doanh mở rộng trong khi tư duy quản lý chưa đáp ứng nhu cầu là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế
- Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch:
Quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam Ngoài ra, thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chưa được các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất Khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế và xác thực Đây cũng là nguyên nhân vì sao ngân hàng vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng
* Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay
- Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng:
Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng
1.3.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Ngân hàng kiểm soát rủi ro tín dụng thông qua việc thiết lập các chính sách và thủ tục rõ ràng, cụ thể Mỗi ngân hàng cần có một chính sách cho vay cụ thể miêu tả các loại hình cho vay mà ngân hàng cho là cần tập trung cũng như mô tả các loại hình cho vay cần hạn chế tùy theo hoàn cảnh kinh tế Ngân hàng cần xác định rõ thẩm quyền của mỗi cán bộ trong việc ra quyết định cấp tín dụng cũng như gắn cho họ trách nhiệm, các tài sản thế chấp cũng phải được nêu rõ về việc định giá thế nào
Ngân hàng phải đa dạng hóa danh mục cho vay theo đối tượng, khu vực địa lí, loại hình tín dụng Việc tập trung hết vốn vay vào một đối tượng, ngành nghề kinh doanh riêng biệt có thể mang lại lợi nhuận lớn trong trường hợp đối tượng hay ngành nghề đó làm ăn phát đạt Tuy nhiên cũng tạo cho ngân hàng một khoản rủi ro không nhỏ nếu đối tượng cho vay đó làm ăn kém hiệu quả, không trả được nợ.
1.3.2 Phân tích tín dụng một cách kĩ càng
Ngân hàng phải thực hiện phân tích tín dụng dựa trên cơ sở các thông tin đã có của khách hàng
Thông qua việc phân tích này, ngân hàng có thể phần nào trả lời được: Liệu người vay có đáng tin cậy (về tài chính, đạo đức kinh doanh ) Hợp đồng tín dụng có được cấu trúc để bảo vệ lợi ích cho ngân hàng không Ngân hàng có quyền với tài sản đảm bảo khi thanh lí hay không.
1.3.3 Thực hiện bảo đảm, bảo lãnh, bảo hiểm
Biện pháp này liên quan chủ yếu tới việc yêu cầu ngân hàng khống chế được nguồn ngân quỹ hoặc tài sản của người vay để đảm bảo có sự tương quan với số tiền đã vay Lợi ích của phương pháp này là giúp ngân hàng nắm quyền thanh lí hợp đồng, tài sản cầm cố, chủ động phát mãi tài sản để bù đắp cho khoản tiền vay mà khách hàng không trả được.
1.3.4 Thiết kế các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu vốn của KH
Theo quy luật cung cầu của thị trường, các đơn vị kinh doanh phải tạo ra được các sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng để có thể tiêu thụ được trên thị trường Việc thiết kế các sản phẩm tín dụng phù hợp sẽ giúp ngân hàng tập trung vào đối tượng khách hàng của mình, cũng như giảm thiểu rủi ro.
Việc thiết kế các sản phẩm dịch vụ phù hợp liên quan tới thẩm định dự án, phương pháp vay vốn để có thể đưa ra mức cho vay, thời hạn cho vay và lãi suất cho vay phù hợp Ví dụ như, mức cho vay cần đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng, tránh tình trạng cho vay ít hơn nhu cầu làm chủ thế vay vốn khó khăn trong việc thực hiện việc kinh doanh.
1.3.5 Giám sát tín dụng Để giảm rủi ro tín dụng tới mức tối thiểu, ngân hàng cần quan tâm tới việc giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng để đảm bảo vốn được dùng đúng mục đích cam kết.
Ngoài ra việc giám sát tín dụng còn làm cho ngân hàng nắm rõ hoàn cảnh, vị thế tài chính của khách hàng cũng như năng lực hoàn trả để có thể đưa ra sự chỉnh sửa phù hợp nếu cần thiết.
1.3.6 Nâng cao năng lực, trình độ và đạo đức của cán bộ quản lý
Tất cả sản phẩm ngân hàng cung cấp đều dựa trên sự đánh giá của con người và có phần mang tính “chủ quan” Hoạt động cho vay có hiệu quả hay không chịu ảnh hưởng rất lớn từ phía cán bộ tín dụng của ngân hàng Vì vậy một trong các biện pháp giảm rủi ro tín dụng là giảm rủi ro từ phía cán bộ tín dụng, ở đây là: nâng cao năng lực của cán bộ và giảm rủi ro về đạo đức.
1.3.7 Sử dụng các công cụ phái sinh
Các công cụ phái sinh (Derivatives) ngày nay được rất nhiều các ngân hàng sử dụng như một biện pháp phòng ngừa hiệu quả đối với các rủi ro về tài chính.Các công cụ chính được sử dụng như: hoán đổi rủi ro vỡ nợ, hoán đổi tín dụng, hợp đồng quyền chọn tín dụng, hợp đồng tương lai chỉ số giá cố phiếu, hợp đồng quyền chọn cổ phiếu.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI
Khái quát chung về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội
Tên gọi : NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI.
Trụ sở chính : 77 Trần Hưng Đạo – Hoàn Kiếm – Hà Nội
Ngày 13/11/1993: Ngân hàng TMCP nông Thôn Nhơn Ái( tiền thân của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội – SHB) được thành lập theo giấy phép số 0041/NH/GP ngày 13/11/1993 do thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp và chính thức đi vào hoạt động ngày 12/12/1993.
Ngày 20/01/2006: Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam đã ký quyết định số 93/QĐ-NHNN về việc chấp thuận cho SHB chuyển đổi mô hình hoạt động từ ngân hàng TMCP nông thôn sang ngân hàng TMCP đô thị, từ đó tạo được thuận lợi cho ngân hàng SHB có điều kiện nâng cao năng lực về tài chính, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh, đánh dấu một giai đoạn phát triển mới của SHB.
Ngày 22/7/2008: HNNN đã ký quyết định chấp thuận cho ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chuyển địa điểm từ Cần Thơ ra Hà Nội Ngày 09/09/2008 SHB đã khai trương trụ sở mới tại 77 Trần Hưng Đạo – Hoàn Kiếm – Hà Nội.
Trải qua 17 năm hoạt động cho đến nay vốn điều lệ của SHB đạt gần3.500 tỷ đồng(năm 2010) và dự kiến năm 2011 vốn điều lệ đạt 4.995 tỷ đồng.Mạng lưới hoạt động kinh doanh đã có mặt tại nhiều tỉnh thành phố trên địa bàn cả nước Khách hàng của SHB gồm nhiều thành phần kinh tế và hoạt động trong nhiều ngành nghề kinh doanh khác nhau Đặc biêt Global Finance tạp chí ngân hàng của mỹ nổi tiếng nhất thế giới đã bình chọn SHB là “ngân hàng tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam năm 2009” Trong năm 2010, SHB đã vinh dự trở thành Ngân hàng duy nhất tại Việt Nam được trao danh hiệu
"Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2010" do Tạp chí The Banker (Anh) thuộc tập đoàn Finance Time trao tặng.
Với nền tảng và thế mạnh sẵn có, SHB xác định chiến lược phấn đấu trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng hàng đầu tại Việt Nam, năm 2015 trở thành một tập doàn tài chính – công nghiệp - bất động sản lớn mạnh, với phương châm luôn là:
“SHB - đối tác tin cậy, giải pháp phù hợp”
Tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội
Diễn biến tình hình kinh tế từ 2008 đến năm 2010
Cuộc khủng hoảng tài chính đã có dấu hiệu từ mùa hè năm 2007, khi giầu thô lương thực và nguyên liệu cơ bản bị đầu cơ, đẩy giá lên cao( thời kỳ cao nhất giầu thô 147USD/thùng, thếp 830USD/tấn, gạo 1000USD/tấn ); giá bất động sản ở mỹ giảm; sự rò rỉ thông tin về nguy cơ thua lỗ lớn của các ngân hàng đầu tư và thương mại Mỹ nắm giữ nhiều khoản cho vay bất động sản và các tài sản tài chính có nguồn gốc từ các khoản vay bất động sản dưới chuẩn. Ngày 15/9/2008, cuộc khủng hoảng tài chính bùng nổ ở Mỹ, với sự đổ vỡ của ngân hàng đầu tư Lehman Brother và công ty bảo hiểm AIG, ngân hàng tiết kiệm Washington Mutual Inc đã nhanh chóng lan rộng sang thị trường tài chính châu âu và các khu vực khác Sau đó nó lan rộng ra trên toàn thế giới. Giá dầu tăng lên mức kỷ lục, giá lương thực -thực phẩm, giá thép tăng cao đã có những tác động bất lợi đến sự ổn định kinh tế vĩ mô của việt nam.
NHNH đã điều chỉnh tăng dự trữ bắt buộc gấp 1,5-2 lần bắt đầu từ tháng 6 năm 2007 Để hút tiền về kiểm soát tăng trưởng tổng phương tiện thanh toán Tỷ lệ DTBB áp dụng với tiền gửi VND dưới 12 tháng từ 5% lên10% Tỷ lệ DTBB tiền gửi ngoại tệ dưới 12 tháng tăng từ 8% lên 10%, tỷ lệ
DTBB đối với tiền gửi VND và ngoại tệ trên 12 tháng tăng từ 2% lên 4%. Việc điều chỉnh tăng tỷ lệ DTBB đã làm tăng chi phí và tăng nguồn vốn không được sử dụng của ngân hàng, làm giảm khả năng mở rộng tiền gửi của các ngân hàng, làm cho lợi nhuận của các ngân hàng giảm.
Năm 2008 thế giới cũng như Việt Nam chứng kiến diễn biến phức tạp cũng như hậu quả nặng nề của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu Kinh tế thế giới tăng trưởng chậm lại, nhiều nước phát triển như Mỹ, Nhật Bản, các nước thuộc liên minh châu âu lâm vào tình trạng suy thoái kinh tế, thương mại toàn cầu, thị trường chứng khoán thế giới giảm sút, giá cả quốc tế biến động bất thường, hàng loạt định chế kinh tế thế giới phá sản, giải thể hoặc sát nhập Với sự hội nhập của nền kinh tế Việt Nam không tránh khỏi những tác động tiêu cực của nền kinh tế thế giới Trong nước lạm phát tăng cao nhập siêu tăng mạnh trong 6 tháng đầu năm, kinh tế tăng trưởng chậm, sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn Chính phủ giảm mục tiêu tăng trưởng kinh tế Tập trung vào mục tiêu kiểm soát lạm phát và ngăn ngừa suy giảm kinh tế.
Năm 2009 kinh tế có nhiều dấu hiệu khôi phục song vẫn còn ở mức thấp do giá cả không ổn định của các mặt hàng thiết yếu cũng như sự tăng giá của vàng dầu thô và các nguyên liệu đầu vào cho sản xuất Tuy vậy tình hình kinh tế của nước ta vẫn có những tăng trưởng đáng kể Tăng trưởng quý 1 : 3,1% , tăng trưởng quý 2 : 4,5% tăng trưởng quý 3 : 4,75 tăng trưởng quý 4 đạt 4,3% Kinh tế vĩ mô tiếp tục được kiểm soát và đảm bảo các cân đối lớn (lạm phát là 3,22% nhập siêu 3,4 tỷ USD tương ứng 10,5% kim ngạch xuất khẩu, giải ngân vốn FDI 4,6 tỷ USD và ODA là 1,4 tỷ USD cán cân thanh toán quốc tế thâm hụt ở mức thấp.
Năm 2009 lãi suất biến động từ 6 -9 %, lãi suất liên ngân hàng biến động từ 5- 12% Lãi suất tái cấp vốn là 7,5% , lãi suất chiết khấu là 6% năm
2009 tình hình kinh tế có dấu hiệu hồi phục, các TCTD huy động vốn dễ dàng hơn, có nhiều kênh huy động vốn và chi phí huy động vốn thấp hơn do vậy việc cho vay ra cũng dễ dàng hơn Lãi suất cho vay giảm, hoạt động kinh doanh của ngân hàng an toàn và hiệu quả hơn.
Năm 2010, kinh tế của Việt Nam tiếp tục có sự phục hồi nhanh chóng sau tác động của khủng hoảng kinh tế toàn cầu Tốc độ tăng GDP quý I đạt 5,83%, quý II là 6,4%, quý III tăng lên 7,14% và dự đoán quý IV sẽ đạt 7,41% Uớc tính GDP cả năm 2010 có thể tăng 6,7%, cao hơn nhiệm vụ kế hoạch (6,5%) Trong bối cảnh kinh tế thế giới vẫn phục hồi chậm chạp và trong nước gặp phải nhiều khó khăn, kinh tế Việt Nam đạt được tốc độ tăng trưởng tương đối cao như trên là một thành công Với kết quả này tốc độ tăng trưởng GDP cả giai đoạn 2006-2010 đạt bình quân 7%/năm và thu nhập quốc dân bình quân đầu người năm 2010 ước đạt 1.160 USD.
Tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội
Năm 2008 là một năm cực kỳ khó khăn đối với hoạt động tín dụng, và huy động vốn Ngay từ đầu năm với những khó khăn về nguồn vốn hội đồng quản trị và ban điều hành đã thống nhất chủ trương thu hẹp tín dụng tập trung thu hồi nợ cũ, thận trọng đối với các khoản vay mới.
Năm 2009 SHB vẫn phải đối mặt với tình trạng nợ xấu như các ngân hàng TMCP khác Nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi tuy nhiên vẫn ở mức thấp Tuy vậy ngân hàng SHB vẫn thành công với hoạt động đầu tư cũng như trong hoạt động cho vay của mình.
Năm 2010 là một năm khởi sắc của ngân hàng Năm 2010, tổng tài sản của SHB đạt 51.032 tỷ đồng, đạt 113,4% kế hoạch; lợi nhuận trước thuế 656 tỷ đồng, đạt 101% kế hoạch Cũng trong năm 2010, SHB đã hoàn thành kế hoạch nâng vốn điều lệ lên gần 3.500 tỷ đồng và phát hành thành công trái phiếu chuyển đổi trị giá 1.500 tỷ đồng để thực hiện tăng vốn điều lệ lên 5.000 tỷ đồng vào quý II/2011 Đặc biệt, giá trị tài sản cố định là bất động sản của SHB được các tổ chức định giá bất động sản uy tín định giá hơn 4.342 tỷ đồng
2.2.1 Hoạt động huy động vốn
Cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 ảnh hưởng nặng nề tới kinh tế Việt Nam nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng Tuy vậy năm
2008 là một năm cũng khá thành công với ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội Kết quả huy động vốn tăng đáng kể so với năm 2007 Nguồn vốn huy động được qua các năm đều tăng.
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của ngân hang thương mại cổ phần SHB n v : tri u ng Đơn vị: triệu đồng ị: triệu đồng ệu đồng đồng Chỉ tiêu Năm 2008
Tỷ trọng (%) Phân theo kỳ hạn 6.513.228 100 13.363.297 100 21.513.339 100
Ngắn hạn 95.924.432 90,96 12.227.400 91,5 20.007.405 93 Trung_dài hạn 5.924432 9,04 1.135.880 8,5 1.871.660 8,7 Phân theo cơ cấu 6.513.228 100 13.363.297 100 21.513.339 100
(Nguồn : Báo cáo tài chính ngân hàng SHB - Hội sở chính) Nguồn vốn huy động được phân theo kỳ hạn chủ yếu là huy động ngắn hạn Năm 2008 nguồn vốn huy động ngắn hạn chiếm 90,96% Năm 2009 tỷ lệ này là 91,96% và năm 2010 tỷ lệ này đạt 93% Sự chênh lệch quá lớn giữa nguồn vốn huy động ngắn hạn với nguồn vốn huy động trung và dài hạn có thể gây rủi ro cho SHB Giả sử vì nguyên nhân nào đó có sự sụt giảm lãi suất tiền gửi khách hàng cùng một lúc tới rút tiền sẽ làm mất tính thanh khoản choSHB và ảnh hưởng không tốt tới hoạt động kinh doanh của SHB Hơn nữa theo các quy định của nhà nước, các ngân hàng thương mại được phép đầu tư một phần nguồn vốn ngắn hạn huy động được để đầu tư cho vay trung và dài hạn Nhưng nếu vượt quá mức an toàn thì sẽ dẫn tới mất cân đối vốn giao dịch hàng ngày Việc huy động vốn ngắn hạn với tỷ trọng lớn sẽ làm hạn chế cho vay trung và dài hạn của SHB Để giảm thiểu rủi ro, SHB đang có kế hoạch điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn huy động theo hướng giảm dần tỷ trọng vốn ngắn hạn và tăng dần tỷ trọng vốn huy động được với kỳ hạn trung và dài hạn để đảm bảo kinh doanh ổn định Để làm được điều này SHB đang có chiến lược thu hút nguồn vốn trung và dài hạn với nhiều ưu đãi hấp dẫn nhằm thu hút vốn.
Nguồn huy động vốn phân theo cơ cấu của SHB hoàn toàn dựa vào nguồn vốn huy động được trong nước SHB chưa thu hút được nguồn vốn đầu tư nước ngoài Đây cũng là cơ hội và thách thức lớn cho SHB trong quá trình hội nhập kinh tế thế giới toàn cầu của Việt Nam nói chung và của hệ thống ngân hàng nói riêng.
2.2.2 Hoạt động tín dụng tại SHB
Dư nợ cho vay qua các năm đều tăng trưởng khá cho thấy SHB đã không ngừng nâng cao năng lực cơ cấu và hoàn thiện bộ máy hoạt động, sửa đổi quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng nhằm thích ứng với các điều kiện từng vùng miền ngành nghề kinh doanh SHB luôn đổi mới sản phẩm dịch vụ linh hoạt phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng và tình hình kinh tế xã hội,tạo điều kiện tốt nhất cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn của SHB Ngoài raSHB luôn kiểm soát chất lượng tín dụng đảm bảo khách hàng sử dụng vốn an toàn Qua các biện pháp nhằm hỗ trợ cũng như quản lý tốt nguồn vốn mà hoạt động tín dụng của SHB luôn tăng trưởng và bền vững.
2.2.2.1 Dư nợ cho vay theo thời hạn khoản vay
Bảng 2.2: Số liệu cho vay theo thời hạn khoản vay n v : tri u ng Đơn vị: triệu đồng ị: triệu đồng ệu đồng đồng
Tỷ trọng (%) Cho vay ngắn hạn 3.892.066 62,24 7.555.671 58,9 13.483.183 65,28 Cho vay trung hạn 1.551.912 24,82 3.924.482 31 4.996.853 24,19 Cho vay dài hạn 808.719 12,94 1.348.594 10,1 2.172.770 10,53
(Nguồn : Báo cáo tài chính ngân hàng SHB - Hội sở chính)
Biểu đồ 2.1: Cho vay theo thời hạn khoản vay
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
Từ bảng số liệu trên ta thấy năm 2009 tỷ lệ cho vay ngắn hạn giảm trong khi tỷ lệ vay trung hạn tăng đáng kể điều này là phù hợp khi năm 2009 kinh tế thế giới bắt đầu hồi phục sau cuộc khủng khoảng năm 2008 Các tổ chức kinh tế cần vốn lưu động để khôi phục sản xuất vì vậy tỷ lệ cho vay trung hạn tăng lên là điều hết sức hợp lý Tốc độ cho vay với nền kinh tế tăng trưởng khá cao qua các năm cho thấy ngân hàng SHB đã có những chiến lược phát triển phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế, phù hợp với nhu càu cần vốn để tái sản xuất cũng như mở rộng sản xuất của nền kinh tế Tới năm 2010 cho vay ngắn hạn tăng lên đáng kể cho thấy cơ cấu cho vay của ngân hàng SHB khá an toàn vì lượng vốn ngân hàng thu hút được chủ yếu là từ nguồn vốn ngắn hạn
2.2.2.2 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế n v : tri u ng Đơn vị: triệu đồng ị: triệu đồng ệu đồng đồng
Tỷ trọng (%) Doanh nghiệp nhà nước 687.796 11 1.051.957 8,2 1.666.681 8,07 Công ty cổ phần và
(Nguồn : Báo cáo tài chính ngânh hàng SHB - Hội sở chính)
Thực trạng tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại SHB
2.3.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng tai SHB Để đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển theo đúng định hướng SHB đã tuân thủ đầy đủ chính sách quản lý rủi ro tín dụng Về cơ bản chính sách quản trị rủi ro tín dụng của SHB xoay quanh các nội dung cơ bản như cơ chế phân cấp ủy quyền, chính sách xếp hạng khách hàng, chính sách sản phẩm tín dụng, chính sách tài sản đảm bảo và trích lập dự phòng rủi ro
2.3.1.1 Cơ chế phân cấp ủy quyền
Hiện tại SHB đang dần dần thay đổi việc quản lí tín dụng theo chiều dọc Theo mô hình mới này các phán quyết ra quyết định cấp tín dụng cho các dự án lớn sẽ được tập trung tại hội sở Quy trình cấp tín dụng tại các chi nhánh sẽ có sự tham gia của nhiều phòng, ban như: phòng quan hệ khách hàng, phòng tín dụng, phòng quản lý rủi ro để đảm bảo tính khách quan trong các quyết định tín dụng.
2.3.1.2 Chính sách về khách hàng
Cuối năm 2006, ngân hàng đã đưa vào Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đánh giá khách hàng là doanh nghiệp.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với khách hàng là doanh nghiệp sử dụng phương pháp chấm điểm theo nhóm chỉ tiêu tài chính (40 chỉ tiêu) và chỉ tiêu phi tài chính (14 chỉ tiêu) Theo hệ thống xếp hạng nội bộ, điểm tối đa dành cho khách hàng là 100 điểm và khách hàng được xếp thành 10 nhóm. Nhóm AAA,AA,A,BBB,BB,B,CCC,CC,C,D trong đó:
- Nhãm A(AAA,AA,A) l à nhóm khách hàng có khả năng trả nợ tốt.
- Nhóm B(BBB,BB,B) là nhóm khách hàng có đủ năng lực trả nợ nhưng khả năng trả nợ sẽ chịu tác động của các yếu tố bên ngoài.
- Nhóm C(CCC,CC,C) là nhóm khách hàng có khả năng trả nợ bị suy giảm, khả năng trả nợ phụ thuộc lớn vào biến động của yếu tố thị trường và nếu yếu tố thị trường xấu đi, khách hàng nhóm C có thể không trả được nợ.
- Nhóm D là nhóm khách hàng mất khả năng trả nợ, tổn thất đối với ngân hàng là thực sự xảy ra.
2.3.1.3 Chính sách sản phẩm tín dụng & tài sản bảo đảm
Các sản phẩm tín dụng cung cấp cho tất cả các đối tượng trong mọi ngành nghề, lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, dịch vụ mà được pháp luật nước ta cho phép
SHB thực hiện chính sách tài sản đảm bảo và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của Chính Phủ và Ngân hàng nhà nước Việt Nam
2.3.1.4 Chính sách phân loại nợ & trích lập dự phòng rủi ro
Hiện tại SHB đã thực hiện phân loại nợ theo điều 7 thay vì theo điều 6 của Quyết Định 493 -NHNN Phân loại nợ theo điều 7 là phân loại nợ theo phương pháp “định tính”, theo cách phân loại này nợ cũng được chia thành 5 nhóm như phương pháp “định lượng” (phân loại theo điều 6 quyết định 493) nhưng không nhất thiết căn cứ vào số ngày quá hạn chưa thanh toán nợ mà còn dựa theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và chính sách dự phòng rủi ro của tổ chức tín dụng được NHNN chấp nhận.
Phân loại nợ theo “định tính”
Loại 1: Nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn
Loại 2: Nợ cần chú ý, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đủ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ
Loại 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi gốc và lãi đúng hạn
Loại 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao
Loại 5: Nợ có khả năng mất vốn, bao gồm nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn.
Cách phân loại nợ cũ, phân loại nợ theo “định lượng”, chỉ đơn thuần dựa trên dữ liệu khoản nợ tại thời điểm đánh giá và chủ yếu dựa vào thời gian quá hạn, số lần cơ cấu của khoản nợ nên kết quả chưa phản ánh thực sự mức độ rủi ro của các khoản nợ Phân loại nợ theo phương pháp mới sẽ đánh giá toàn diện về năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Các khoản nợ được chia tách theo các mức độ rủi ro một cách chính xác hơn, qua đó giúp ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro hợp lí.
2.3.2 Thực trạng nợ quá hạn, nợ theo nhóm, nợ xấu
Theo quyết định 493– NHNN, nợ quá hạn là các khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Một khách hàng có nhiều khoản vay mà chỉ có một khoản vay quá hạn thì các khoản vay khác mặc dù chưa đến hạn hoàn trả cũng bị coi là nợ quá hạn.
2.3.2.1 Nợ quá hạn theo thời hạn
SHB đã thực hiện phân loai nợ quá hạn theo thời hạn Phân loại theo cách này giúp SHB thấy được nợ quá hạn tập trung chủ yếu ở thời hạn tín dụng nào và nguyên nhân cũng như cách khắc phục nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra cho ngân hàng.
Bảng 2.6: Nợ quá hạn phân theo thời hạn Đơn vị : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Tỷ trọng Năm 2009 Tỷ trọng Năm 2010 Tỷ trọng
Nợ quá hạn ngắn hạn 67526 1,73 105442 1,07 181586 1,34
Nợ quá hạn trung hạn 35693 2,3 86129 2.08 83447 1,67
Nợ quá hạn dài hạn 218357 2,7 31017 2,3 44759 2,06
Tổng dư nợ cho vay 6.252.699 100 12.828.748 100 20.652.806 100
(Nguồn: Báo cáo tài chính ngân hàng SHB - Hội sở chính) Cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 làm diễn biến kinh tế thế giới có nhiều thay đổi Việt Nam cũng không nằm ngoài quy luật đó Nền kinh tế suy giảm, đối với hệ thống ngân hàng nói chung và ngân hàng SHB nói riêng thì năm 2008 là một năm kinh doanh không thuận lợi Tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cao lên tới 2% Các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn tới mất khả năng thanh toán khoản vay khi đến hạn.
Tới năm 2009 khi nền kinh tế có dấu hiệu khôi phục tỷ lệ này giảm xuống còn 1,7% điều này là do SHB đã có những chính sách hỗ trợ kịp thời cho các doanh nghiệp trong lúc khó khăn bằng nhiều hình thức như: Gia hạn khoản nợ, tăng thêm khoản vay Năm 2009 tỷ lệ nợ quá hạn với thời hạn ngắn hạn giảm đáng kể cho thấy nhu cầu vay vốn để tài trợ cho nguồn vốn lưu động giảm, doanh nghiệp vay vốn chủ yếu cho hoạt động đầu tư trung và dài hạn cho thấy nền kinh tế có dấu hiệu hồi phục rõ rệt.
Năm 2010 là một năm kinh doanh có hiệu quả với ngân hàng SHB, tỷ lệ nợ quá hạn giảm đáng kể trong khi tỷ lệ cho vay ra lại tăng cao Điều này cho thấy rủi ro tín dụng năm 2010 cua ngân hàng SHB giảm đáng kể cho thấy nỗ lực trong việc quản lý rủi ro của ngân hàng Năm 2010 tỷ lệ nợ quá hạn ở tất cả các thời hạn đều giảm cho ta nhận định tình hình năm 2011 sẽ rất khả quan cho toàn bộ nền kinh tế cũng như ngân hàng.
Biểu đồ 2.2: Nợ quá hạn phân theo thời hạn
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
2.3.2.2 Nợ quá hạn theo lại hình kinh tế
Bảng 2.7: Nợ quá hạn theo loại hình kinh tế n v : tri u ng Đơn vị: triệu đồng ị: triệu đồng ệu đồng đồng
Chỉ tiêu Số tiền năm 2008
Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2008 (%)
Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2009 (%)
Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2010 (%)
Sản xuất gia công và chế biến
Dịch vụ cá nhân và cộng đồng
Kho bãi, giao thông vận tải 24610 2,4 41177 2,2 36210 1,61
Tư vấn kinh doanh bất động sản
(Nguồn: báo cáo tài chính ngân hàng SHB hội sở chính)
Từ số liệu trên ta thấy năm 2008 nợ quá hạn tập trung chủ yếu ở các ngành như: Thương mại, sản xuất gia công, kho bãi chứng tỏ chất lượng tín dụng một số khoản vay ở các ngành này chưa cao.
Năm 2009 nợ quá hạn vẫn rơi vào các ngành nghề này và thêm một số ngành nữa như: Dịch vụ cá nhân và cộng đồng, nông lâm nghiệp đặc biệt nợ quá hạn trong nhóm ngành thương mại vẫm ở mức rất cao.
GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI
Mục tiêu và phương hướng phát triển
Việc điều hành chính sách tiền tệ đã đạt được muc tiêu đề ra như ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát ở mức thấp hơn tốc độ tăng trưởng GDP, góp phần thúc đẩy phát triển kih tế và đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng. Trong đó, cơ chế điều hành chính sách tiền tệ đanh được đổi mới theo hướng tăng cường các công cụ và phương pháp điều hành gián tiếp Tỷ giá hối đoái được điều hành linh hoạt dựa trên các nguyên tắc thị trường góp phần đáng kể vào việc ổn định tiền tệ và tăng cường xuất khẩu Hệ thống thanh toán đã được hiện đại hoá cả về mặt công nghệ và pháp lý Khung pháp lý về hoạt động ngân hàng không ngừng được hoàn thiện, từng bước tạo lập môi trường kinh doanh bình đẳng cho mọi ngân hàng hoạt động Các tổ chức tín dụng đã được củng cố và sắp xếp lại từng bước lành mạnh hoá ngành tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh của hệ thống ngân hàng Cho tới nay tình hình tài chính cảu các ngân hàng thương mại đã được cải thiện đáng kể, tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh, hiệu quả hoạt động tăng dần, góp phần tăng vốn tự có và trích lập dự phòng rủi ro cũng như đổi mới trang thiết bị công nghệ hầu hết các NHTMCP đã đạt tỷ lệ an toàn vốn 8% cá biệt có một số ngân hàng tỷ lệ này đạt trên 10%.tuy nhiên để đáp ứng tốt hơn các nhu cầu của nền kinh tế trong bối cảnh hội nhập thì ngành ngân hàng còn nhiều việc phải làm.
Mục tiêu và định hướng phát triển ngân hàng trong thời gian tới.
Ngày 24/5/2006, thủ tưóng chính phủ dã ký quyết định số112/2006/QĐ-TTG phê duyệt đề án phát triển ngành ngâ hàng đến năm 2010 và tầm nhìn 2020 theo hướng cơ cấu lại một cách toàn diện mô hình tổ chức và hoạt động của NHNN và các TCTD.
3.1.1 Đối với ngân hàng nhà nước
Nâng cao vị thế của ngân hàng nhà nước, đảm bảo NHNN là ngân hàng trung ương thực sự, độc lập và tự chủ trong xây dựng và điều hành chính sách tiền tệ Mục tiên chủ yếu là ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát, bảo đảm an toàn cho hệ thống tiền tệ- ngân hàng, góp phần tạo dựng môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cho tăng trưởng kinh tế và xoá đói giảm nghèo. Đổi mới cơ cấu tổ chức cảu NHNN từ trung ương xuống các chi nhánh theo hướng tinh gọn, chuyên nghiệp có đủ nguồn lực và khả năng xây dựng, thưch thi chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường dựa trên cơ sở công nghệ tiên tiến, thực hiện các thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động NHTW, hội nhập với cộng đồng tài chính quốc tế Sắp xếp lại các doanh nghiệp trực thuộc NHNN theo hướng chỉ giữ lại nhà máy in tiền quốc gia. Điều hành chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thận trọng, limh hoạt và hiệu qủa trên nền tảng các công cụ CSTT(chính sách tiền tệ) hiện đại và công nghệ tiên tiến, xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường, từng bước nâng cao tính chuyển đổi của VNĐ.
Tăng cường hiệu lực của NHNN về quản lý, giám sát các giao dịch ngoại hối, tự do hoá các giao dịch vãng lai và từng bước nới lỏng kiểm soát các giao dịch vốn một cách thận trọng, phù hợp với lộ trình mở cửa thi trường tài chính Tăng nhanh dự trữ ngoại hối nhà nước, thực hiện có hiệu quả cơ chế tỷ giá hối đoái linh hoạt theo cơ chế thị trường.
Xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng hiện đại và hiệu quả, cả về thể chế mô hình tổ chức, nguồn nhân lực và phương pháp thanh tra giám sát nhằm đáp ứng nhu cầu thực tế về phát triển hệ thống ngân hàng, thực hiện đồng thời các nguyên tắc và chuẩn mực quốc tế về giám sát ngân hàng Thành lập cơ quan giám sát an toàn hoạt động ngân hàng thuộc NHNN trên cơ sở thanh tra NHNN hiện tại, đảm bảo xây dựng được cơ quan giám sát tài chính tổng hợp, đồng thời hoàn thiện các điều kiện cho một hệ thống giám sát có hiệu quả, đổi mới và nâng cao hiệu quả của các phương pháp giám sát ngân hàng.
3.1.2 Đối với các tổ chức tín dụng
Cải cách triệt để và phát triển hệ thống các TCTD theo hướng đa năng, hiện đại đa dạng về sở hữu và loại hình tổ chức, có quy mô lớn và hoạt động theo nguyên tắc thị trường với mục tiêu chủ yếu là lợi nhuận, áp dụng các thông lệ và chuẩn mực quốc tế vào hoạt động kinh doanh ngân hàng.
Cơ cấu lại hệ thống ngân hàng thương mại, tách bạch tín dụng chính sách và tín dụng thương mại, bảo đảm quyền kinh doanh của các tổ chức tài chính nước ngoài theo các cam kết song phương và đa phương đã ký kết với các nước và các tổ chức quốc tế Tiếp tục cơ cấu lại một cách toàn diện hệ thống tổ chức tín dụng theo các đề án cụ thể là:
- Tăng cường năng lực thể chế thông qua cơ cấu lại tổ chức và hoạt động, phân biệt rõ chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của hội đồng quản trị và ban điều hành, mở rộng quy mô hoạt động đi đôi với năng lực tự kiểm tra, quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong kinh doanh, phát triển các hệ thống quản lý của NHTM phù hợp với các thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
- Tăng cường năng lực tài chính, đảm bảo các NHTM có đủ nguồn vốn để tiếp tục tăng vốn điều lệ, tài sản có đi đôi với nâng cao chất lượng và khả năng sing lời, xử lý dứt điểm nợ tồn đọng và làm trong sạch bảng cân đối của ngân hàng thương mại.
- Từng bước cổ phần hoá các ngân hàng thương mại nhà nước theo nguyên tắc thận trọng đảm bảo ổn định kinh tế xã hội và an toàn cho hệ thống ngân hàng Cho phép các nhà đầu tư nước ngoài, nhất là các ngân hàng có tiềm lực tài chính, công nghệ, quản lý và uy tín được mua cổ phiếu và tham gia quản trị, điều hành ngân hàng thương mại tại Việt Nam.
- Phát triển quỹ tín dụng nhân dân thành TCTD hợp tác độc lập, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ và tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh tiền tệ.
- Tuân thủ các hiệp định của các hiệp định song phương với các nước và các quy định của WTO về mở cửa thị trường ngâ hàng.
- Phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đa dạng, đa tiện ích, được định hướng theo nhu cầu của nền kinh tế cơ sở tiếp tục nâng cao chất lượng và hiệu quả của các dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời nhanh chóng tiếp cận và phát triển các loại hình dịch vụ mới với hàm lượng công nghệ cao.
3.1.3 Về hội nhập kinh tế quốc tế
Việt Nam đã gia nhập WTO Trong lĩnh vực ngân hàng, Việt Nam sẽ điều chình và ban hành các chính sách phù hợp với các cam kết song phương và đa phương về tiếp cận thị trường và đối xử quốc gia như cho phép các ngân hàng nước ngoài hiện diện tại Việt Nam dưới các hình thức khác nhau như ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng 100% vốn nước ngoài Đồng thời cho phép mở rộng phạm vi, loại hình dịch vụ ngân hàng tại Việt Nam.
Trên cơ sở lộ trình mở cửa dịch vụ ngân hàng và hội nhập quốc tế, hệ thống pháp luật ngân hàng của Việt Nam cũng sẽ được sửa đổi, bổ sung và hoàn thiện theo hướng phù hợp với các cam kết trong đàm phán gia nhập WTO và các hệ thống chuẩn mực quốc tế trong hoạt động ngân hàng cụ thể là:
- Xây dựng và điều chỉnh, bổ sung các quy định pháp lý về cấp phép thành lập và tổ chức ngân hàng theo hướng không phân biệt đối xử, phù hợp với các cam kết và lộ trình gia nhập WTO.
Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, hợp lý
Chính sách cho vay hợp lí là công cụ quan trọng nhất đối với mọi ngân hàng để đảm bảo mục tiêu lợi nhuận và kiểm soát rủi ro Trên thực tế, xây dựng chính sách tín dụng là việc đưa ra các chính sách về lãi suất, chính sách khách hàng, sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn.
Sau đây, chúng ta sẽ xem xét các giải pháp chính sách về lãi suất, khách hàng, sản phẩm tín dụng, tài sản đảm bảo:
+ chính sách lãi suất là chính sách rõ ràng nhất và có tác động lớn nhất đến chính sách tín dụng nói chung.
Với bất kì một ngân hàng thương mại nào, chính sách lãi suất sẽ được xây dựng dựa trên cơ sở uy tín của khách hàng và độ rủi ro của khoản vay. Dựa vào đó, chính sách lãi suất ưu đãi sẽ được cấp cho các khách hàng có độ uy tín cao, có mối quan hệ lâu năm với ngân hàng và có lịch sử tín dụng tốt. Các dự án, khoản vay có mức độ rủi ro thấp, mang tính khả thi cao cũng sẽ nhận được mức lãi suất ưu đãi tương ứng. Đối với các khách hàng mới hoặc đối với các dự án cho vay có độ rủi ro cao, ngân hàng sẽ đưa ra mức lãi suất cao hơn để bù đắp rủi ro tín dụng. Việc chấp nhận cho khách hàng mới và có độ rủi ro cao vay để thu lãi suất cao là cần thiết trong việc tăng lợi nhuận cho ngân hàng, tuy nhiên trong một vài trường hợp ngân hàng cần giới hạn hình thức cho vay này để tránh rủi ro quá lớn.
+ Chính sách khách hàng: Phân loại khách hàng, xác định khách hàng tiềm năng để tập trung đầu tư luôn là chính sách tốt để tối đa hóa lợi nhuận. Trong thời điểm khủng hoảng kinh tế ngày nay, một số lĩnh vực như đầu tư chứng khoán, bất động sản nói chung đang theo đà đi xuống vì vậy SHB nên tránh cho nhóm khách hàng thuộc những ngành trên vay quá nhiều.
Trong năm 2011, SHB nên tập trung chủ yếu vào các khách hàng trong các lĩnh vực: xuất khẩu dệt may- da giày – nông sản- thủ công mỹ nghệ; nhập khẩu thiết bị y tế- điện tử viễn thông- thiết bị thuộc lĩnh vực thủy điện, hạ tầng khu công nghiệp, phương tiện vận tải, công nghiệp chế biến thực phẩm. Đề ra nhóm khách hàng mục tiêu để nhằm tập trung phục vụ, mang lại lợi nhuận cao và giảm rủi ro theo ngành là chiến lược cần thiết của SHB hiện nay, nhưng ngân hàng cũng nên cung cấp tín dụng cho nhiều nhóm khách hàng khác để mở rộng thị phần, phân tán rủi ro. Để có được một chính sách khách hàng hiệu quả, ngân hàng cần chú ý đến những biện pháp sau:
- Xác định nhóm khách hàng cần tập trung: Việc xác định đối tượng khách hàng trọng điểm khiến cho ngân hàng có chiến lược rõ ràng trong việc thu hút nhóm khách hàng và phục vụ tốt hơn.
- Mở rộng và đa dạng hóa cơ cấu khách hàng: Việc có một nhóm khách hàng trọng điểm là điều cần thiết với bất kì ngân hàng nào, tuy nhiên trong thời điểm kinh tế khủng hoảng ngày nay, SHB cũng cần phải mở rộng quy mô khách hàng để tìm kiếm các cơ hội mới và đồng thời tiếp tục giảm rủi ro cho cơ cấu tín dụng của mình.
- Ngân hàng nên phân loại các nhóm khách hàng theo các tiêu chí: lượng tiền gửi, chất lượng vốn vay, ngành nghề kinh doanh để đảm bảo có chính sách cho vay hoặc huy động vốn hợp lí, làm hài lòng mọi khách hàng.
- Tổ chức các nhóm nghiên cứu khách hàng, tìm hiểu tâm lí của họ để có chính sách huy động, chính sách chăm sóc khách hàng hợp lí để đảm bảo tính ổn định của nguồn vốn.
- Xây dựng chính sách giá ưu đãi với các khách hàng truyền thống, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ để khuyến khích họ dùng nhiều hơn nữa.
- Nâng cao chất lượng phục vụ và dịch vụ ngân hàng Chất lượng dịch vụ có thể được thể hiện thông qua: thủ tục đơn giản, giấy tờ gọn nhẹ, thời gian sử lí nghiệp vụ nhanh, tư vấn tận tình cho khách hàng, nơi giao dịch thuận tiện, hiện đại
+ Chính sách về sản phẩm tín dụng : đa dạng hóa sản phẩm tín dụng là biện pháp tốt để giảm rủi ro Ngân hàng cần phát triển đa dạng các sản phẩm như: cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trung dài hạn, cho vay xuất khẩu , chiết khấu chứng từ, cho vay hợp vốn, phát hành thẻ.
+Chính sách tài sản đảm bảo : Tài sản đảm bảo là nguồn thu của ngân hàng lúc thu hồi vốn khi có rủi ro xảy ra.Vì thế tài sản đảm bảo cũng là nhân tố trong thay đổi rủi ro tín dụng của ngân hàng Ngân hàng cần có quy định cụ thể về định giá tài sản đảm bảo, xem xét về khả năng chuyển nhượng và tính pháp lí của tài sản Trong thời gian nắm giữ tài sản đảm bảo, cán bộ ngân hàng phải theo dõi, kiểm tra và đánh giá lại tài sản theo giá thị trường Đối với các khoản vay có bảo đảm bằng tài sản, ngân hàng cần yêu cầu người vay bổ sung tài sản khi tài sản đảm bảo cũ giảm giá trị.
3.2.2 Xây dựng quy trình xét duyệt cho vay phù hợp và khoa học
Mục đích của thẩm định dự án là xác định quan hệ an toàn của quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng, xác định tính hiệu quả và khả thi của dự án, xác định thông tin khách hàng có chính xác và phù hợp với những gì khách hàng khai không nhằm hạn chế rủi ro do thông tin bất cân xứng qua đố ngân hàng đưa ra quyết định tín dụng chính xác Đây là bước đầu tiên trong quy trình xét duyệt dự án và có tính chất quan trọng đối với an toàn của khoản vay.
Khi tiến hành xét duyệt cho vay SHB đã cgú trọng đến nhuẽng vấn đề liên quan tới khách hàng như: tính pháp lý, năng lực vay vốn, uy tín, khả năng tạo ra lợi nhuận, tài sản thế chấp, tính khả thi của dự án
Khả năng đánh giá dự án của cán bộ ngân hàng được dề cao và đóng vai trò quan trọng vì vậy đòi hỏi cán bộ tín dụng phải là người có năng lực chuyên môn vững vàng, có khả năng tổng hợp thông tin và phán đoán chính xác các vấn đề liên quan có như vậy việc thẩm định dự án mới đạt hiệu quả.
Ngoài ra SHB còn yêu cầu khách hàng thế chấp thêm tài sản cho ngân hàng Giải pháp này thực tế có lợi cho cả hai bên: ngân hàng thì có tài sản nhằm bù đắp cho những rủi ro có thể xảy ra và khách hàng thì được vay vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh
Một số đề xuất kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lí và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường để đưa ra các nhận định khách quan mang tính khoa học và thực tiễn cao, đặc biệt liên quan tới hoạt động tín dụng để các ngân hàng thương mại có cơ sở tham khảo, định hướng trong công việc hoạch định chính sách của mình.
Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu, ban hành các quy định cụ thể để các ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời các công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như bảo hiểm tiền vay, quyền chọn và các công cụ tài chính phái sinh khác Đồng thời, ngân hàng nhà nước cũng cần tổ chức đào tạo, hướng dẫn các nghiệp vụ trên để phần nào giúp các ngân hàng thương mại phân tán được rủi ro trong hoạt động tín dụng của mình.
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát Ngân hàng Nhà Nước nên thực hiện công tác kiểm tra, giám sát thường xuyên và dưới nhiều hình thức để ngăn chặn những vi phạm tiêu cực trong hoạt động tín dụng Cần phải xây dựng đội ngũ thanh tra, giám sát có kiến thức chuẩn về nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt, được cập nhật liên tục về hệ thống chính sách, pháp luật để có thể tham gia giám sát tốt hoạt động của các ngân hàng cũng như đưa ra các nhận định mang tính chất xây dựng tích cực giúp các ngân hàng tự hoàn thiện mình.
3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội
Ngân hàng nên đẩy mạnh hơn nữa việc quảng cáo về ngân hàng bằng các hình thức như : quảng cáo trên phương tiện thông tin đại chúng, các cuộc thi tìm hiểu về ngân hàng, các hình thức tài trợ Qua đó giúp khách hàng hiểu thêm về ngân hàng nắm được các hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng ngân hàng cũng nên đặc biệt chú trọng đến việc quản lý, đào tạo trìn độ kỹ năng và đạo đức phòng ngừa rủi rỏ tín dụng cho cán bộ Tăng cường đầu tư hơn nữa những trang thiết bị hiện đại nhằm hiện đại hoá hệ thống thanh toán trong ngân hang hạ thấp chi phí giao dịch, nâng cao chất lượng dịch vụ.
Xác định rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng bộ phận và cá nhân trong công tác quản lý rủi ro tín dụng
Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng tuỳ thuộc vào mục tiêu, khả năng và thế mạnh từ đó, xây dựng chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với các quy luật kinh tế t6hị trường, quy trình cụ thể, chi tiết để hướng hoạt động tín dụng của toàn hệ thống theo hướng tăng trưởng bền vững, phát huy lợi thế so sánh, hiệu quả ít rủi ro.
Thực hiện đồng bộ các giải pháp hỗ trợ hoạt động tín dụng như: phát triển công nghệ thông tin, phát triển và nâng cao nguồn nhân lực, tăng cường công tác marketing và chăm sóc khách hàng.
Công tác quản lý rủi ro cần chú trọng hơn nữa, SHB cần nâng cao chất lượng thông tin theo hướng vừa mang tính dự báo, vừa đầy đủ kịp thời chính xác Việc dự báo và đánh giá rủi ro cần được thực hiện thường xuyên và trú trọng theo từng khu vực.
Trong xu thế hôi nhập toàn cầu mang lại cho đất nước, cho hệ thống ngân hàng nói chung và ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội nói riêng những cơ hội mới tuy nhiên cũng mang kại không ít thách thức Rủi ro tín dụng có thể xảy ra trong quá trình cho vay khách hàng Nhiệm vụ của chúng ta là ngăn chặn và giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp nhất tránh gây thiệt hại cho ngân hàng
Trong quá trình thực tập được sự hướng dẫn của phòng “tín dụng khách hàng doanh nghiệp” cùng với những kiến thức em học được từ nhà trường em nhận thấy rằng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là điều quan trọng trong quá trình hoạt động của ngân hàng nói chung và của SHB nói riêng Kết thúc thời gian thực tập em trang bị cho mình được rất nhiều kiến thức về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng biết được nguyên nhân và các biện pháp hạn chế rủi ro trong kinh doanh tín dụng ngân hàng Do trình độ còn hạn chế nên không tránh khỏi những thiếu sót em mong thầy cô góp ý để em hoàn thiện bản thân cũng như bổ xung các kiến thức.
Em xin chân thành cảm ơn phòng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội hội sở chính đã tạo điều kiện giúp đỡ em trong quá trình thực tập vừa qua và giúp em hoàn thành chuyên đề này.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Giáo trình: “ Tín dụng Ngân hàng ” – Học viện Ngân hàng.
2 Giáo trình: “ Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng ” – Học viện Ngân hàng.
3 “ Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng ” – Nguyễn Văn Tiến - Học viện Ngân hàng.
4 Quy định về phối hợp trong hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội
6 Báo cáo năm của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội năm 2008,
Chương I: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 3
1.1 Vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hang 3
1.1.2 Đặc trưng của tín dụng .3
1.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại 3
1.1.3.1 Vai trò tập trung vốn của nền kinh tế 3
1.1.3.2 Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán 4
1.1.3.3 Chức năng tạo ra tiền ngân hàng trong hệ thống ngân hàng hai cấp 5
1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng 6
1.2.2 Các hình thức rủi ro tín dụng 6
1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 6
1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 8
1.2.4.1 Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi 8
1.2.4.2 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan 9
1.2.5 Hậu quả của rủi ro tín dụng 12
1.2.5.2 Đối với người đi vay 12
1.2.5.3 Đối với nền kinh tế 13
1.2.6 Chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng 13
1.2.7 Mô hình đo lường rủi ro tín dụng 17
1.3 Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 18
1.3.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý 18
1.3.2 Phân tích tín dụng một cách kĩ càng 19
1.3.3 Thực hiện bảo đảm, bảo lãnh, bảo hiểm 19
1.3.4 Thiết kế các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu vốn của KH 19
1.3.6 Nâng cao năng lực, trình độ và đạo đức của cán bộ quản lý 20
1.3.7 Sử dụng các công cụ phái sinh 20
Chương II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI 21
2.1 Khái quát chung về ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 21
2.2 Tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 22
2.2.1 Hoạt động huy động vốn 25
2.2.2 Hoạt động tín dụng tại SHB 26
2.2.2.1 Dư nợ cho vay theo thời hạn khoản vay 27
2.2.2.2 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 28
2.2.2.3 Dư nợ theo loại tiền tệ cho vay 29
2.2.2.4 Dư nợ cho vay theo ngành nghề 30
2.3 Thực trạng tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại SHB 31
2.3.1 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng tai SHB 31
2.3.1.1 Cơ chế phân cấp ủy quyền 31
2.3.1.2 Chính sách về khách hàng 32
2.3.1.3 Chính sách sản phẩm tín dụng & tài sản bảo đảm 32
2.3.1.4 Chính sách phân loại nợ & trích lập dự phòng rủi ro 32
2.3.2 Thực trạng nợ quá hạn, nợ theo nhóm, nợ xấu 33
2.3.2.1 Nợ quá hạn theo thời hạn 34
2.3.2.2 Nợ quá hạn theo lại hình kinh tế 36
2.3.4 Kết quả đạt được trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội .42
2.3.5 Những hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 42
Chương III: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI 46
3.1 Mục tiêu và phương hướng phát triển 46
3.1.1 Đối với ngân hàng nhà nước 47
3.1.2 Đối với các tổ chức tín dụng 48
3.1.3 Về hội nhập kinh tế quốc tế 49
3.1.4 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 50
3.2 Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 51
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, hợp lý 51
3.2.2 Xây dựng quy trình xét duyệt cho vay phù hợp và khoa học 54
3.2.2.2 Đánh giá và phân loại khách hàng 55
3.2.2.3 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tăng cường kiểm tra nội bộ 56
3.2.3 Đa dạng hoá danh mục đầu tư tín dụng 56
3.2.4 Trích lập dự phòng rủi ro 58
3.2.5 Phát triển và ứng dụng công nghệ ngân hàng 58
3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 59
3.3 Một số đề xuất kiến nghị 60
3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 60
3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội 61 KẾT LUẬN 62
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 63