Untitled ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐỀ TÀI TÁI BẢO HIỂM GVHD Phạm Thị Thanh Hà Học phần KINH TẾ BẢO HIỂM Nhóm 3 Lớp học phần BAN3015 2 Thành viên 1 Lê Anh Dôn – 46K15 1 2 Nguyễn Đỗ Châ[.]
lOMoARcPSD|15963670 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐỀ TÀI: TÁI BẢO HIỂM GVHD: Phạm Thị Thanh Hà Học phần: KINH TẾ BẢO HIỂM Nhóm Lớp học phần: BAN3015_2 Thành viên: Lê Anh Dôn – 46K15.1 Nguyễn Đỗ Châu Giang – 46K15.1 Đỗ Hoàng Hải – 46K15.1 Hồ Thị Minh Khai – 46K15.1 Phạm Thị Duy Trinh – 46K15.1 Đà Nẵng, tháng 02 năm 2023 Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 MỤC LỤC I TÁI BẢO HIỂM: CÁC KIẾN THỨC VÀ THÔNG TIN CƠ BẢN .1 Khái niệm: Tác dụng: Ví dụ minh họa: II PHÂN BIỆT TÁI BẢO HIỂM VÀ ĐỒNG BẢO HIỂM .2 Đồng bảo hiểm: 2 Phân biệt Đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm: .3 a Giống .3 b Khác III CÁC HÌNH THỨC TÁI BẢO HIỂM HIỆN NAY Tái bảo hiểm nhiệm ý/ tạm thời/ tùy ý lựa chọn (Facultative Reinsurance) .5 Tái bảo hiểm bắt buộc/ tự động/ cố định (Obligatory) .5 Tái bảo hiểm nhiệm ý – bắt buộc/lựa chọn – bắt buộc (Facultative – Obligatory) hay gọi “Đảm bảo để ngỏ” (Open cover) .5 IV THỰC TRẠNG THỊ TRƯỜNG TÁI BẢO HIỂM TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY Tổng quan công ty Tái bảo hiểm Việt Nam Thực trạng thị trường Tái bảo hiểm Việt Nam nay: a Giai đoạn 2015 đến 2019: b Giai đoạn năm 2022: .7 Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 I TÁI BẢO HIỂM: CÁC KIẾN THỨC VÀ THÔNG TIN CƠ BẢN Khái niệm: Tái bảo hiểm phương thức cơng ty bảo hiểm gốc chuyển phần hay nhiều rủi ro cho hay nhiều công ty bảo hiểm công ty tái bảo hiểm khác, sở nhượng lại cho Nhà bảo hiểm phần chi phí bảo hiểm thơng qua hợp đồng tái bảo hiểm Nói cách dễ hiểu: Tái bảo hiểm bảo hiểm lại cho người bảo hiểm (doanh nghiệp bảo hiểm) Mục đích hoạt động tái bảo hiểm nhằm phân tán rủi ro giảm trách nhiệm bồi thường công ty bảo hiểm gốc (Reinsured/Cedant/Ceding Company) trường hợp có tổn thất xảy ra, đảm bảo số tiền bồi thường không vươt khả dự trữ tài cơng ty này, thơng qua nhà nhận tái bảo hiểm (Reinsurer) – công ty bảo hiểm công ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp nhận phần trách nhiệm rủi ro nhượng lại (Cede) Tác dụng: Thực chất tái bảo hiểm bảo hiểm, đặc điểm, chất, vai trị, tác dụng chúng có nét tương đồng Tuy nhiên, khác với bảo hiểm gốc, tái bảo hiểm nhận bảo hiểm lại hay nhiều rủi ro bảo hiểm Tái bảo hiểm có số chức khác: + Tăng cường khả nhận Bảo hiểm cho công ty Bảo hiểm gốc + Loại bỏ rủi ro có nguy cao + Cân đối cấu loại hình nghiệp vụ + Tạo cơng cụ để tiến hành trao đổi, hợp tác lẫn + Góp phần ổn định bảo vệ cơng ty Bảo hiểm trước tổn thất + Khuyến khích Bảo hiểm gốc triển khai nghiệp vụ + Giảm bớt căng thẳng tài tốc độ tăng trưởng nhanh Ví dụ minh họa: Một công ty bảo hiểm A có khả tốn tiền bồi thường tối đa triệu US$, muốn bảo hiểm cho tàu chở khối lượng hàng hóa lớn trị giá 10 triệu US$ Nếu giả sử khơng có tái bảo hiểm cơng ty bảo hiểm A khơng thể ký hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu được, khơng may có tổn thất tồn xảy công ty bảo hiểm A bị phá sản Nhưng có hình thức tái bảo hiểm nên cơng ty bảo Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 hiểm A ký hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu bảo hiểm cho tàu trị giá 10 triệu US$ Sau ký hợp đồng, công ty bảo hiểm A dùng phương pháp tái bảo hiểm phân tán bớt mức trách nhiệm mà phải gánh chịu Trong trường hợp này, công ty bảo hiểm A giữ lại 10%, cịn 90% 10 triệu US$ cơng ty bảo hiểm A chuyển cho công ty tái bảo hiểm khác, ví dụ 50% cho cơng ty tái bảo hiểm B 40% cho công ty tái bảo hiểm C I PHÂN BIỆT TÁI BẢO HIỂM VÀ ĐỒNG BẢO HIỂM Đồng bảo hiểm: Đồng bảo hiểm cách thức để phân tán, chia sẻ rủi ro theo chiều ngang cách tham gia nhiều hợp đồng bảo hiểm từ công ty bảo hiểm khác cho đối tượng bảo hiểm Khi xảy rủi ro, thiệt hại tổn thất đối tượng bảo hiểm cơng ty bảo hiểm có trách nhiệm bảo hiểm theo tỷ lệ thỏa thuận mức phí mà khách hàng đóng trước Đồng bảo hiểm thường áp dụng để giảm thiểu thiệt hại, tránh tình trạng xảy thảm họa tài tập trung vào hợp đồng, đối tượng bảo hiểm với số tiền bảo hiểm lớn Thông thường người ta thường áp dụng phương thức đồng bảo hiểm cho trường hợp đặc biệt đồng thời giúp cho doanh nghiệp chia sẻ, phân tán rủi ro thị trường bảo hiểm Thường áp dụng giá trị hợp đồng bảo hiểm lớn bảo hiểm thân tàu thủy nội địa, bảo hiểm máy bay… Nếu doanh nghiệp bảo hiểm bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm nhà đồng bảo hiểm chấp nhận % rủi ro nhận tỷ lệ phí tương ứng với % rủi ro xảy kiện bảo hiểm trả tỷ lệ bồi thường theo tỷ lệ % đóng Ví dụ: Một người bảo hiểm tài sản với số tiền bảo hiểm triệu đồng với công ty theo tỷ lệ khác nhau: ● Công ty A nhận bảo hiểm 40% với số tiền bảo hiểm 3,2 triệu ● Công ty B nhận bảo hiểm 30% với số tiền bảo hiểm 2,4 triệu ● Công ty C nhận bảo hiểm 20% với số tiền bảo hiểm 1,6 triệu ● Công ty D nhận bảo hiểm 10% với số tiền bảo hiểm 0,8 triệu Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 Với đồng trách nhiệm “sự cố” xảy ra, tất công ty bồi thường cho người tham gia theo tỷ lệ mà họ nhận Đồng bảo hiểm hình thức phân tán rủi ro, người bảo hiểm phải nhiều thời gian để huy động vốn bồi thường Do gây khó khăn cho người bảo hiểm tổn thất xảy Phân biệt Đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm: a Giống + Đều nghiệp vụ phân tán rủi ro doanh nghiệp bảo hiểm + Có từ hai cơng ty trở lên tham gia vào đơn vị rủi ro + Hỗ trợ doanh nghiệp khỏi tình trạng phá sản khơng đủ chi phí bồi thường + Tăng thu nhập cho doanh nghiệp bảo hiểm + Tỷ lệ tham gia bảo hiểm phụ thuộc vào khả tài cơng ty bảo hiểm + Giúp khách hàng ký hợp đồng bảo hiểm nhanh chóng với giá trị bảo hiểm lớn b Khác Khái niệm Tái bảo hiểm Đồng bảo hiểm Là phương thức phân tán rủi ro Là phương thức giúp doanh cách chuyển nhượng nghiệp bảo hiểm phân tán rủi ro phần trách nhiệm bảo hiểm cho cách tập hợp nhiều doanh doanh nghiệp bảo hiểm khác nghiệp bảo hiểm để bảo thông qua hợp đồng bảo hiểm cho đối tượng hiểm khác Chủ thể Doanh nghiệp bảo hiểm gốc Chủ thể bảo hiểm người bảo chủ thể bảo hiểm hợp tham gia mua bảo hiểm hiểm đồng tái bảo hiểm Đối tượng Đối tượng bảo hiểm Đối tượng bảo hiểm bảo hoạt động tái bảo hiểm trách hoạt động đồng bảo hiểm hiểm nhiệm dân doanh nghiệp rủi ro thỏa thuận Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 bảo hiểm gốc người tham gia hợp đồng bảo hiểm mua bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia mua bảo hiểm Ký hợp đồng Có hai hợp đồng ký kết: Chỉ có hợp đồng bảo hiểm Giữa người bảo hiểm ký kết nhà đồng công ty bảo hiểm; Giữa công bảo hiểm Người chịu trách ty bảo hiểm công ty tái bảo nhiệm cao người ủy hiểm Theo đó, cơng ty bảo hiểm nhiệm ký hợp đồng Việc ký hợp gốc đứng ký hợp đồng bảo hiểm đồng nhiều công ty thực với người tham gia bảo hiểm hiện, công ty tham gia sau phân chia trách nhiệm cho hợp đồng bảo hiểm phải ký công ty tái bảo hiểm theo tên vào giấy chứng nhận bảo thỏa thuận họ công ty hiểm tái bảo hiểm Trách nhiệm Khi tổn thất xảy ra, trước hết công Khi tổn thất xảy công ty bồi thường ty bảo hiểm gốc phải đứng đồng bảo hiểm có trách nhiệm bồi thường cho người tham gia trả tiền bồi thường trực tiếp mua bảo hiểm, sau địi lại cho người tham gia bảo hiểm công ty tái bảo hiểm Ở đây, theo tỷ lệ mà công ty tham người tham gia mua bảo hiểm gia hợp đồng đồng bảo hiểm khơng có quan hệ trực tiếp với công ty tái bảo hiểm Pháp lý Người bảo hiểm cần biết Người bảo hiểm phải biết người bảo hiểm gốc chịu trách tất nhà đồng bảo hiểm nhiệm tốn có tổn thất Khi tổn thất xảy người xảy Nếu người bảo hiểm gốc bảo hiểm có quyền địi bồi bị phá sản người bảo thường tất nhà đồng hiểm khơng có quyền địi công ty bảo hiểm bảo hiểm bồi thường Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 II CÁC HÌNH THỨC TÁI BẢO HIỂM HIỆN NAY Hiện có tổng cộng hình thức tái bảo hiểm bao gồm: Tái bảo hiểm nhiệm ý/ tạm thời/ tùy ý lựa chọn (Facultative Reinsurance) Tái bảo hiểm nhiệm ý/ tạm thời/ tùy ý lựa chọn hình thức tái bảo hiểm mà cơng ty bảo hiểm gốc chuyển nhượng cho công ty tái bảo hiểm dịch vụ hay đơn bảo hiểm cách riêng lẻ Doanh nghiệp tái bảo hiểm có quyền nhận từ chối, chọn tái bảo hiểm với tỷ lệ thích hợp Nghĩa vụ cơng ty bảo hiểm gốc cung cấp thơng tin có liên quan đến dịch vụ bảo hiểm cho công ty tái bảo hiểm Ví dụ: Doanh nghiệp A mua bảo hiểm cơng ty bảo hiểm B, cơng ty bảo hiểm B không đủ khả chi trả nên thực hình thức tái bảo hiểm nhiệm ý Công ty B chuyển nhượng cho công ty C cơng ty tái bảo hiểm phần gói bảo hiểm Tái bảo hiểm bắt buộc/ tự động/ cố định (Obligatory) Đây hình thức tái bảo hiểm bắt buộc Có nghĩa đơn vị bảo hiểm gốc phải nhượng cho đơn vị tái bảo hiểm toàn đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc thoả thuận với khách hàng hợp đồng Trái lại, đơn vị tái bảo hiểm cần phải chấp nhận việc bảo hiểm cho tất rủi ro Ví dụ: Cơng ty bảo hiểm A có hợp đồng bảo hiểm với C A thực tái bảo hiểm bắt buộc Công ty A nhượng cho công ty bảo hiểm B toàn đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc thỏa thuận với C Tái bảo hiểm nhiệm ý – bắt buộc/lựa chọn – bắt buộc (Facultative – Obligatory) hay gọi “Đảm bảo để ngỏ” (Open cover) Đây hình thức tái bảo hiểm khơng địi hỏi đơn vị bảo hiểm phải chuyển nhượng 100% dịch vụ nhận bảo hiểm Ngược lại, đơn vị tái bảo hiểm cần chấp nhận 100% dịch vụ bảo hiểm đơn vị bảo hiểm gốc chuyển nhượng Những dịch vụ phải thoả mãn điều kiện, thoả thuận quy ước hợp đồng tái bảo hiểm dựa trung thực tuyệt đối Ví dụ: Một cơng ty sản xuất máy móc mua bảo hiểm ngang giá trị rủi ro cháy nổ máy móc kĩ thuật cơng ty bảo hiểm A, B, C theo tỉ lệ tương ứng 60%, 10%, 30% với giá trị bảo hiểm 1100 tỷ đồng Công ty A tham gia tái bảo hiểm với công ty Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 tái bảo hiểm X theo hình thức tạm thời phi tỉ lệ vượt mức 300 tỷ đồng Công ty bảo hiểm C tham gia tái bảo hiểm cố định với công ty tái bảo hiểm Y theo tỉ lệ 60% tái 40% giữ lại III THỰC TRẠNG THỊ TRƯỜNG TÁI BẢO HIỂM TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY Tổng quan công ty Tái bảo hiểm Việt Nam Năm 2022, thị trường bảo hiểm Việt Nam có 78 doanh nghiệp, bao gồm 31 doanh nghiệp phi nhân thọ, 19 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, 26 doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, có doanh nghiệp tái bảo hiểm, là: + Tổng cơng ty cổ phần Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (VINARE) Được thành lập vào năm 1994, công ty tái bảo hiểm Việt Nam, kinh doanh nhận nhượng tái bảo hiểm dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm: Tái bảo hiểm Kỹ thuật, Tái Bảo hiểm Tài sản, Tái Bảo hiểm hàng hải, Tái Bảo hiểm lượng, Tái Bảo hiểm Hàng Không, Tái Bảo hiểm Trách nhiệm, + Tổng công ty cổ phần Tái bảo hiểm PVI (PVIre) Vào năm 2011, Tổng công ty Tái bảo hiểm PVI – công ty PVI Holdings, trực thuộc Tập đồn Dầu khí Quốc gia Việt Nam thành lập với sứ mệnh trở thành nhà tái bảo hiểm chuyên nghiệp có thương hiệu quốc tế Tháng 10/2013, việc tăng vốn điều lệ lên 668 tỷ đồng thơng qua cổ phần hóa mốc quan trọng hoạt động kinh doanh, đưa PVIRe trở thành Tổng cơng ty Cổ phần Tái bảo hiểm PVI, góp phần nâng mức giữ lại lực nhận tái bảo hiểm Công ty Công ty song hành với khách hàng giải pháp, chương trình tái bảo hiểm cố định thiết kế cho hầu hết nghiệp vụ bảo hiểm như: Bảo hiểm Năng lượng, Bảo hiểm Tài sản – Kỹ thuật, Bảo hiểm Hàng hải Bảo hiểm Xe giới Bảo hiểm Hàng không, Thực trạng thị trường Tái bảo hiểm Việt Nam nay: a Giai đoạn 2015 đến 2019: Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 Từ năm 2015 đến 2019, nhìn chung, thị trường tái bảo hiểm Việt Nam có tăng trưởng rõ rệt Vì mức trách nhiệm doanh nghiệp bảo hiểm giữ lại rủi ro/mỗi tổn thất riêng lẻ không 10% vốn chủ sở hữu nên nhờ xu hướng gia tăng nhu cầu sản phẩm bảo hiểm, thị trường tái bảo hiểm đạt mức tăng trưởng ấn tượng +15% CAGR 2015-2019 Hình 1: Thị trường tái bảo hiểm tăng trưởng mạnh mẽ giai đoạn 2015- 2019 Nguồn: SBC research Trong bối cảnh nhiều công ty tái bảo hiểm giới gặp khó khăn, phá sản, hạ mức xếp hạng COVID-19 PRE, VINARE thành cơng việc trì xếp hạng tín nhiệm mức B++ (Tốt) c Giai đoạn năm 2022: Đối với Công ty Tái bảo hiểm Quốc gia Việt Nam (VINARE), Trong tháng đầu năm 2022, tổng doanh thu phí nhận tái bảo hiểm VINARE đạt 1.888 tỷ đồng, tăng 9,85% so với kỳ năm trước đạt 85,4% kế hoạch năm Trong đó, doanh thu phí từ nghiệp vụ bảo hiểm cốt lõi tăng 19,4% Các nghiệp vụ tái bảo hiểm truyền thống ghi nhận tăng trưởng tích cực doanh thu, cụ thể nghiệp vụ tài sản tăng 16,2%, kỹ thuật tăng 28,3%, hàng hoá tăng 28,7%, trách nhiệm dân chủ tàu (P&I) tăng 39,8% Việc tăng cường khai thác nghiệp vụ tái bảo hiểm cốt lõi nằm định hướng Hội đồng quản trị nhằm nâng cao hiệu kinh doanh nghiệp vụ Lợi nhuận trước thuế Tổng công ty đạt 294,8 tỷ đồng, lợi Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 nhuận từ hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm tăng trưởng tốt, lợi nhuận từ hoạt động đầu tư tài đạt thấp so với kỳ vọng ảnh hưởng thị trường chứng khoán Đối với Công ty cổ phần PVIRe, nửa đầu năm 2022, Tổng doanh thu đạt 1.511 tỷ đồng, hoàn thành 141% kế hoạch lũy kế hoàn thành 70% kế hoạch năm Lợi nhuận tháng đầu năm đạt 104,5 tỷ đồng, hoàn thành 169% kế hoạch lũy kế 61% kế hoạch năm 2022 Mặc dù có tăng trưởng q trình hoạt động nhìn chung thị phần cơng ty Tái bảo hiểm nội khiêm tốn Kết thúc tháng đầu năm 2020, thị phần nhà tái bảo hiểm VINARE PVIre tăng lên, chưa đầy 20%, 11% 8% Nguyên nhân tập trung vào mảng bảo hiểm thương mại vốn chiếm khoảng 40% doanh thu thị trường bảo hiểm gốc, 60% lại sản phấm bán lẻ (con người, xe giới, sức khỏe) - vốn thuộc mức giữ lại doanh nghiệp bảo hiểm gốc, có thu xếp tái bảo hiểm dành cho số thị trường quốc tế (ví dụ xe giới) Ngoài ra, thị trường tái bảo hiểm Việt Nam, có Vinare, PVIRe nhà tái bảo hiểm nội địa nên phụ thuộc nhiều vào nhà tái nước ngồi Theo đại diện Vinare, có nhiều ngun nhân dẫn đến việc thị trường tái bảo hiểm Việt Nam cịn hạn chế cơng ty nội, trách nhiệm bảo hiểm lớn, vượt khả giữ lại doanh nghiệp bảo hiểm/tái bảo hiểm nước, nghiệp vụ đặc thù hàng khơng, dầu khí ; u cầu cao xếp hạng tín nhiệm khách hàng bảo hiểm gốc;… Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Khoa Tài Độc lập – Tự – Hạnh phúc BIÊN BẢN HỌP NHĨM - Nhóm: - Địa điểm làm việc: Tầng Thư viện Trường ĐH Kinh tế ĐH Đà Nẵng - Thời gian bắt đầu: 13h30 - Thời gian kết thúc: 16h I Thành phần tham gia: - Nhóm trưởng: Nguyễn Đỗ Châu Giang - Thư ký: Lê Anh Dôn - Thành viên: + Hồ Thị Minh Khai + Phạm Thị Duy Trinh + Đỗ Hồng Hải II Đánh giá thành viên: Cơng việc cụ thể: STT Họ tên Lê Anh Dôn Công việc + Soạn nội dung phần: Tái bảo hiểm: kiến thức thông tin Hồ Thị Minh Khai + Làm slide + Soạn nội dung: Phân biệt tái bảo hiểm đồng bảo hiểm Phạm Thị Duy Trinh + Làm Slide + Soạn nội dung: Phân biệt tái bảo hiểm đồng bảo hiểm Đỗ Hoàng Hải + Làm Slide + Soạn nội dung: Các hình thức tái bảo hiểm Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com) lOMoARcPSD|15963670 + Làm Slide + Soạn nội dung: Thực Nguyễn Đỗ Châu Giang trạng thị trường tái bảo hiểm taị Việt Nam + Làm Slide + Làm Word Đánh giá điểm đóng góp thành viên: STT Lớp Họ tên Tổ Mức Thảo Phối Kết Chữ ký chức độ luận hợp xác Nhóm tham (0.3) nhóm làm nhận (0.3) gia (0.2) việc 10 10 10 10 nhóm 10 10 46K15.1 46K15.1 Lê Anh Dôn Nguyễn Đỗ 10 10 (0.2) 10 10 46K15.1 Châu Giang Đỗ Hoàng 10 10 10 10 10 46K15.1 Hải Hồ Thị Minh 10 10 10 10 10 46K15.1 Khai Phạm Thị 10 10 10 10 10 Duy Trinh Thư ký Nhóm trưởng Lê Anh Dơn Nguyễn Đỗ Châu Giang Downloaded by ng?c trâm (ngoctram201217@gmail.com)