Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vố́n đố́i với doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh bắc hải

1 PAGE 1 CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BẮC HẢI 1 1 Một vài nét khái quát về Ngân hàng TMCP Q[.]

1 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BẮC HẢI 1.1 Một vài nét khái quát về Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Bắc Hải 1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh Được thành lập từ năm 2007, là Chi nhánh trực thuộc Hội sở - Chi nhánh Bắc Hải, là chi nhánh thứ hai của Ngân hàng thương mại cổ phần Qn đội tại thành phớ Hải Phòng có trụ sở tại số 57 Điện Biên Phủ - Quận Hồng Bàng - TP.Hải Phòng với 05 phòng giao dịch:  Phòng giao dịch Lê Chân được thành lập từ tháng 04/2008 và vào hoạt động từ tháng 05/2008 Địa chỉ: số 146 Tôn Đức Thắng - Quận Lê Chân TP.Hải Phòng  Phòng giao dịch Lê Thánh Tông được thành lập và vào hoạt động từ tháng 12/2010 Địa chỉ: số 452 Lê Thánh Tông – Quận Ngô Quyền - Hải Phòng  Phòng giao dịch Tô Hiệu được thành lập và vào hoạt động từ tháng 6/2011 Địa chỉ: số 274 Tô Hiệu - quận Lê Chân - TP.Hải Phòng  Phòng giao dịch Thượng Lý (trước là PGD Ánh Dương) nhận bàn giao lại lại từ NHTMCP Quân Đội- CN Hải Phòng từ tháng 12/2011, địa tại 245 Bạch Đằng, phường Thượng Lý, Hồng Bàng, Hải Phòng  Phòng giao dịch Thủy Nguyên nhận bàn giao lại lại từ NHTMCP Quân Đội- CN Hải Phòng từ tháng 12/2011, địa chỉ: Số Đường Bạch Đằng - TT Núi Đèo - Huyện Thuỷ Nguyên - Hải Phòng Chi nhánh Bắc Hải là chi nhánh cấp và là chi nhánh hoạt động hiệu Chi nhánh cung cấp cho khách hàng tất sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Thế mạnh của chi nhánh là đội ngũ cán công nhân viên trẻ tuổi, động, hết mình vì công việc, cho phát triển của chi nhánh Bắc Hải còn non trẻ lịch sử phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh xây dựng được mạng lưới khách hàng thân thiết với lực huy động và dư nợ tín dụng tăng trưởng cao Ngoài chi nhánh còn có khách hàng là doanh nghiệp Quân Đội có tài khoản giao dịch tại Ngân hàng Quân Đội có nhiều năm gắn bó và có thiện chí Chi nhánh có được sớ lượng khách hàng tương đối ổn định và tăng qua năm Phần lớn khách hàng giao dịch tại Chi nhánh hài lòng thái độ của nhân viên và tin tưởng vào thương hiệu Ngân hàng Quân Đội 1.1.2 Cơ cấu tổ chức tại chi nhánh BAN GIÁM ĐỐC Phòng hành chính Phòng Quản lý tín dụng Phòng Khách hàng cá nhân Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phòng Kế tốn – Ngân quĩ Phòng CNTT Sớ lượng CBNV: 56 người, làm việc tại Trụ sở chi nhánh, Phòng Giao dịch Lê Chân, Phòng Giao dịch Lê Thánh Tông, Phòng Giao dịch Tô Hiệu - Cơ cấu tổ chức  Ban Giám đốc : 02 người (01 Giám đốc, 01 P.Giám đốc)  BP.Quản lý tín dụng : 03 người  Phòng kinh doanh : 14 người  Phòng kế toán- K.Quỹ : 10 người  Phòng hành chính : 05 người  P.Giao dịch Lê Chân : 09 người  P.Giao dịch Lê Thánh Tông : 07 người  P Giao dịch Tô Hiệu : 07 người  P Giao dịch Thượng Lý : 05 người  P Giao dịch Thủy Nguyên : 05 người 1.1.3 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban Chi nhánh có chức cung cấp cho khách hàng và thị trường sản phẩm, giải pháp và dịch vụ tối ưu nhằm đem lại giá trị gia tăng tối đa cho khách hàng, lợi nhuận thỏa đáng cho cổ đông và đóng góp tới đa vào cơng phát triển kinh tế nước nhà Chức nhiệm vụ của phòng ban cụ thể: * Ban lãnh đạo chi nhánh: gồm giám đớc và phó giám đốc, hội sở chính bổ nhiệm Chịu trách nhiệm điều hành hoạt động của chi nhánh và báo cáo tình hình hoạt đồng của chi nhánh lên cấp Giám đớc và phó giám đớc là người am hiểu nghiệp vị Ngân hàng, trải qua kinh nghiệm thực tế nhiều năm có nhiệm vụ kiểm tra kiểm soát tình hình hoạt động, hàng tháng, hàng quí thực chương trình quản lí cấp giao, cũng nắm bắt tình hình nội chi nhánh, nhanh chóng đề xuất phương hướng giải và trình cấp định vượt thẩm quyền * Bộ phận kế toán - kho quỹ: thực hiên nghiệp vụ kế toán ngân hàng, cung cấp dịch vụ toán, tài khoản cho khách hàng, huy động tiết kiệm, huy động vốn và quản lí hoạt động nguồn vốn, đề xuất chính sách lãi suất, đảm bảo hoạt động của Phó giám đớc theo quy chế tài chính của ngân hàng và chịu trách nhiệm thu chi tiền mặt, - Nhân viên chăm sóc khách hàng: có trách nhiệm giải đáp thắc mắc của khách hàng, đưa tư vấn cho khách hàng phạm vi trách nhiệm của mình, đề xuất lựa chọn các hình thức dịch vụ của ngân hàng cho khách hàng tham khảo - Nhân viên giao dịch: tiếp xúc trực tiếp với khách hàng đến gửi tiền, chịu trách nhiệm nhận tiền gửi và xuất tiền rút của khách hàng, kiểm sốt lượng tiền có tài khoản của khách hàng, đồng thời cung cấp dịch vụ toán khác của ngân hàng tới khách tới giao dịch - Nhân viên kho quỹ: có nhiệm vụ thực khoản thu chi tiền mặt phục vụ cho hoạt động của chi nhánh, hạch toán khoản phát sinh ngày Việc thu tiền được thực nhanh chóng và hiệu quả, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng không gặp rắc rối nộp tiền, tại có trang bị máy móc đại máy soi tiền giả, máy đếm tiền Việc chi tiền : bao gồm tất khoản chi liên quan đến hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng Quy trình chi trả sau: sau kế tốn vào sở và chuyển chứng từ xuống phận chi tiền thì phận này chi tiền cho khách hàng và yêu cầu khách hàng kiểm kê tiền tại chỗ Cuối ngày phận kho quĩ đối chiếu số thu chi tồn quĩ với sở sách kế tốn Ngoài còn điều chuyển tiền nộp chi nhánh Điện Biên Phủ vượt mức tồn quĩ cho phép * Bộ phận tín dụng: chịu trách nhiệm thực nghiệp vụ tín dụng đối với doanh nghiệp và cá nhân như: cung cấp dịch vụ bảo lãnh, toán xuất nhập và thực nghiệp vụ tín dụng khác, gồm: - Nhân viên phụ trách quan hệ kinh doanh với khách hàng là doanh nghiệp: khách hàng là doanh nghiệp nộp hồ sơ tại đây, sau xem xét và thẩm định thấy dự án có hiệu thi khách hàng mới được vay vớn Cán tín dụng theo dõi và bám sát tình hình hoạt động của từng doanh nghiệp để xem doanh nghiệp sử dụng vớn có với qui định ghi hợp đồng Tín dụng hay khơng Nếu có gì vi phạm thì đề giải pháp trình lên giám đốc giải - Nhân viên phụ trách quan hệ với khách hàng là cá nhân có nhu cầu vay vớn: có trách nhiệm xem xét hồ sơ vay vốn của cá nhân có nhu cầu, để xuất khoản vay phù hợp với khả tài chính của cá nhân Ngoài còn giám sát tình hình thu chi tài khoản của cá nhân, nhanh chóng phát sai trái so với hợp đồng kí cá nhân gây để kịp thời có hướng giải đắn - Nhân viên phận hỗ trợ quan hệ khách hàng: trì mối quan hệ cũ và mở rộng mối quan hệ mới phạm vi tín dụng ngân hàng, sàng lọc hồ sơ vay mượn để phân bổ vào phận tín dụng cá nhân và tín dụng dành cho doanh nghiệp, hỗ trợ thông tin cần thiết cho khách hàng để lựa chọn hình thức tín dụng phù hợp * Phòng hành chính: - Trực tiếp thực công tác quản lý hành chính văn phòng theo quy định, quản lý và sử dụng dấu của quan theo quy định - Thực công tác văn thư lưu trữ tại Chi nhánh - Thực công tác hậu cần và chịu trách nhiệm đảm bảo điều kiện làm việc và an toàn lao động của cán nhân viên - Trực tiếp mua sắm, bảo quản tài sản đảm bảo sử dụng có hiệu và tiết kiệm theo quy định * Phòng công nghệ thông tin: Phòng CNTT là nơi trực tiếp quản lý mạng, quản trị hệ thống phân quyền truy cập, kiểm sốt tại Chi nhánh, tở chức vận hành hệ thống thiết bị tin học và chương trình phần mềm được áp dụng tại chi nhánh Phòng chịu trách nhiệm đề xuất và thực biện pháp nhằm bảo đảm hệ thống tin học vận hành thông suốt tình huống, đáp ứng yêu cầu hoạt động của Ngân hàng, bảo mật thông tin, quản lý an toàn liệu tại chi nhánh theo quy định Đồng thời phòng cũng tham mưu với Giám đốc và làm đầu mối hợp tác với đơn vị liên quant ham gia nghiên cứu, triển khai dự án hoàn thiện, nâng cấp, vận hành hệ thống thông tin Chi nhánh 1.2 Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Bắc Hải 1.2.1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của chi nhánh 1.2.1.1 Hoạt động huy động vốn Vốn huy động của ngân hàng thương mại là giá trị tiền tệ mà ngân hàng thương mại huy động được thị trường thông qua nghiệp vụ tiền gửi, tiền vay và số nguồn khác Bộ phận huy động vớn có ý nghĩa định tới khả hoạt động của Ngân hàng Sự phát triển nguồn vốn liên tục tại Chi nhánh được thể qua bảng sau: Bảng Tình hình huy động vốn (2009 – 2011) tại chi nhánh Bắc Hải (Đơn vị: tỷ đ) Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2009 2010 2011 Theo loại tiền gửi 231.250 364.859 690.438 - VND 151.750 195.457 367.189 -Ngoại tệ 79.550 169.402 323.249 Theo thời gian huy động 231.250 364.859 690.438 - Không kỳ hạn 37.547 67.584 155.614 - Có kỳ hạn 193.703 297.275 534.824 Theo thành phần kinh tế 231.250 364.859 690.438 - Dân cư 103.341 136.267 231.895 - Tổ chức kinh tế 112.564 152.876 397.586 - Tổ chức tín dụng 15.345 75.716 60.957 Theo sản phẩm tiền gửi 231.250 364.859 690.438 -TGTT 112.436 152.456 357.893 -TGTK 118.814 212.403 332.545 Nguồn: Báo cáo Phịng Kế tốn – Chi nhánh Bắc Hải Qua bảng tình hình huy động vốn của Ngân hàng, ta thấy có tăng trưởng rõ nét nguồn vớn huy động qua năm Cơ cấu huy động vốn tiếp tục được đảm bảo theo chiều hướng tốt Những số này thể tăng trưởng tốt mặt tín dụng Chi nhánh đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho kinh tế và hoàn thành xuất sắc kế hoạch đề Đây là kết có được từ nhiều nỗ lực nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng cường quảng bá hình ảnh và thương hiệu của MB 1.2.1.2 Hoạt động tín dụng Nhìn chung hoạt động cho vay thực định hướng đạo thắt chặt tín dụng, kiềm chế lạm phát Chi nhánh thực tốt kế hoạch hạn chế tăng trưởng tín dụng nhằm tránh tới đa rủi ro tiềm ẩn có thể xảy Mức tăng trưởng cho vay cao chủ yếu tập trung tại Hội sở chính giải ngân dự án cam kết từ trước Cho vay đóng vai trò quan trọng tạo tảng cho tồn tại và phát triển của Ngân hàng Nó phản ảnh khả sử dụng vốn của Ngân hàng và là nguồn thu chủ yếu để bù đắp chi phí trình hoạt động và đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng Bảng Tình hình cho vay tại Chi nhánh Bắc Hải (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Doanh số cho vay Doanh số dư nợ Tổng dư nợ 2009 2010 2011 312.960 472.915 802.492 213.435 324.615 435.657 248.432 345.687 545.617 Nguồn: Báo cáo phòng Quản lý tín dụng – Chi nhánh Bắc Hải Thông qua bảng số liệu tình hình dư nợ, doanh số cho vay và doanh số thu hồi nợ, ta thấy năm qua từ 2009-2011 thì việc sử dụng vốn tại Chi nhánh có hiệu Năm 2009 doanh sớ thu hồi nợ còn thấp doanh số cho vay ra, năm thì doanh số thu hồi nợ tăng cao doanh số cho vay Tởng dư nợ có gia tăng lớn 1.2.1.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Bắc Hải Bảng 3: Thu nhập của Chi nhánh Bắc Hải (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Tổng thu - Thu từ lãi cho vay - Thu từ kinh doanh ngoại tệ - Thu từ dịch vụ - Thu từ lãi tiền gửi - Thu từ kinh doanh chứng khoán 123.166 38.950 24.37 804.734 79.442 11.22 1012.643 157.033 21.16 1.806 5.98 0.00 4.504 59.41 0.00 6.954 45.10 0.00 - Thu khác 52.06 650.158 782.396 Tổng chi 121.784 796.859 990.454 Lợi nhuận trước thuế 1.382 7.875 22.189 Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh Bắc Hải Từ bảng báo cáo thu nhập cho thấy hoạt động kinh doanh của chi nhánh tăng trưởng tốt Thông qua loạt tiêu thu nhập, chi phí và lợi nhuận có thể thấy hoạt động của chi nhánh đạt hiệu cao và trì lợi nhuận chắn 1.2.2 Tình hình thẩm định dự án đầu tư vay vốn đối với các doanh nghiệp xây lắp tại chi nhánh 1.2.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn của doanh nghiệp xây lắp và yêu cầu đặt cho công tác thẩm định dự án tại chi nhánh 1.2.2.1.2 Đặc điểm dự án vay vốn của doanh nghiệp xây lắp tại chi nhánh Doanh nghiệp xây lắp là doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây dựng Theo luật xây dựng, lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp xây lắp là tư vấn đầu tư xây dựng, thi công xây lắp loại công trình bao gồm xây dựng và lắp đặt thiết bị công trình xây dựng mới, cải tạo, trùng tu, bảo trì công trình xây dựng Nhìn chung doanh nghiệp xin vay vốn tại Chi nhánh Bắc Hải có đặc điểm chung của doanh nghiệp xây dựng là: - Địa điểm sản xuất không cố định vì công trình được đặt địa điểm riêng biệt - Chu kỳ sản xuất ( thời gian xây dựng công trình) thường kéo dài nhiều năm tháng - Hoạt động xây dựng chủ yếu ngoài trời chịu ảnh hưởng lớn của yếu tố tự nhiên, điều kiện làm việc nặng nhọc - Công tác tổ chức trình sản xuất xây dựng phức tạp Lực lượng thi công thường xuyên phải di chuyển theo nơi phát sinh đầu tư xây dựng công trình, đòi hỏi phải có tở chức hợp lý yếu tớ nhân lực, máy móc thi cơng nhằm giảm bớt lãng phí thời gian và tiền vốn trình thi công Bên cạnh đặc điểm chung thì doanh nghiệp xây lắp xin vay vốn tại Chi nhánh Bắc Hải còn có đặc điểm riêng: - Đới tượng vay vốn chủ yếu là công ty cổ phần hoạt động lĩnh vực xây dựng - Những doanh nghiệp phần lớn là chủ đầu tư chính thức của dự án mà chủ yếu là chủ đầu tư thứ phát nhà thầu xây dựng - Trong dự án xin vay vốn, giá trị của phần thiết bị lắp đặt thường lớn, chiếm tỷ lệ cao tổng vốn đầu tư Lĩnh vực đầu tư của dự án mà doanh nghiệp xin ngân hàng tài trợ đa dạng bao gồm công trình dân dụng, công trình công nghiệp, công trình giao thông, công trình hạ tầng kỹ thuật - Đối với công trình dân dụng: Chiếm tỷ lệ lớn tổng số dự án xin vay vốn tại chi nhánh Những công trình loại này thường là công trình nhà nhà chung cư; công trình công cộng bệnh viện, trường học, chợ… - Đối với công trình công nghiệp: Dự án xin vay vốn tại Chi nhánh Bắc Hải thuộc loại công trình này chủ yếu là công trình công nghiệp nhẹ xây dựng nhà máy dệt may, chế biến thực phẩm; công trình vật liệu xây dựng xây dựng nhà máy sản xuất xi măng; công trình luyện kim; công trình khí, chế tạo… Số dự án xin vay vốn thuộc lĩnh vực này cũng chiếm tỷ lệ lớn tương đương với dự án thuộc công trình dân dụng Tuy nhiên, với dự án này thì giá trị phần thiết bị máy móc lắp đặt kèm theo thường lớn - Đối với công trình giao thông: dự án thuộc lĩnh vực này không nhiều, phần lớn là công trình đường - Đối với công trình hạ tầng kỹ thuật: hàng năm doanh nghiệp vay vốn tại Chi nhánh Bắc Hải để xây dựng công trình loại này ít, chủ yếu là cơng trình cấp nước và xử lý chất thải 1.2.2.1.2 Yêu cầu đặt cho công tác thẩm định + Đảm bảo tính khách quan: Xuất phát từ tình hình thực tế, xem xét vấn đề liên quan từ đưa nhận định tính cần thiết của việc cho Doanh nghiệp xây lắp vay vốn + Đảm bảo tính toàn diện: trình thẩm định cần phân tích dự án sở nội dung, phương diện, xem xét tính pháp lý của Doanh nghiệp xin vay vốn + Đảm bảo tính chuẩn xác: mức độ tín cậy và có cứ của thơng tin và vấn đề nghiên cứu + Đảm bảo tính kịp thời: kịp thời thời hạn, thời gian thẩm định dự án Công tác thẩm định mang tính phức tạp vì vậy cán thẩm định của Ngân hàng cũng có yêu cầu cụ thể sau: - Nắm vững chiến lược phát triển Kinh tế - Xã hội của đất nước, của ngành, của địa phương, và quy chế, luật pháp quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng hành của nhà nước - Hiểu biết bối cảnh, điều kiện và đặc điểm cụ thể của dự án, tình hình và trình độ kinh tế chung của địa phương, đất nước và giới Nắm vững tình hình sản xuất – kinh doanh, số liệu tài chính của Doanh nghiệp, quan hệ tài chính - kinh tế tín dụng của Doanh nghiệp với Ngân hàng và Ngân sách nhà nước - Biết khai thác số liệu báo cáo tài chính của doanh nghiệp, thông tin giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của doanh nghiệp, từ có thêm cứ vững để định cho vay hay không - Biết xác định và kiểm tra được tiêu kinh tế- kỹ thuật quan trọng của dự án, đồng thời thường xuyên thu thập, đúc kết, xây dựng tiêu định mức kinh tế- kỹ thuật tổng hợp và ngoài nước để phục vụ cho việc thẩm định - Đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện nội dung dự án, có phới hợp chặt chẽ quan chuyên môn, chuyên gia và ngời ngành có liên quan và ngoài nước - Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến từ nhận được hồ sơ - Luôn hoàn thiện quy trình thẩm định, phối hợp và phát huy được trí tuệ tập thể 1.2.2.2 Các cứ thẩm định Để đảm bảo được tính khách quan, đưa được định chính xác, đảm bảo tính hiệu quả, cán thẩm định phải dựa vào sở để nghiên cứu Căn cứ để thẩm định của ngân hàng bao gồm loại:  Hồ sơ pháp lý: 10 - Gồm định thành lập Doanh nghiệp, giấy phép đăng kí kinh doanh, giấy chứng nhận đt, giấy phép hành nghề (nếu có) - Điều lệ Doanh nghiệp - Quyết định bổ nhiệm chủ tịch hội đồng quản trị, tổng giám đốc, giám đốc - Quy chế tài chính - Quyết định giao vốn, biên góp vớn, danh sách thành viên sáng lập - Hợp đồng liên doanh (nếu có) - Các hồ sơ khác  Hồ sơ tài chính - Kế hoạch sản xuất kinh doanh được cấp có thẩm quyền phê duyệt - Báo cáo kinh doanh năm liền kề - Báo cáo kiểm tốn - Bản kê sớ dư tiền vay, bảo lãnh, mở L/C tại tổ chức tín dụng và tổ chức tài chính  Hồ sơ dự án - Giấy đề nghị vay vốn - Dự án, phương án sản xuất kinh doanh Lập đề xuấtloại tín hợp dụngđồng mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ và giấy tờ có liên quan - Các Tiếp nhận hồ sơ  sơ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định Giao hồ  Các quy ước, thông lệ quốc tế - Các điều ước quốc tế chung ký kết tổ chức quốc tế hay nhà nước với nhà nước( hàng hải, hàng không, đường song,…) Kiểm tra sơ hồ sơ - Quy định của tổ chức tài trợ vốn( WB, IMF, ADB,…) - Các quỹ tín dụng xuất của nước - Các quy định thương mại, tínNhận dụng,hồbảo sơ lãnh, sơ bảo hiểm thẩm Bổ sung và giải trình 1.2.2.3 Quy trình thẩm định Sơ đồ : Quy trình thẩm địnhThẩm dự ánđịnh tại Ngân hàng TMCP Qn đợi PHÒNG QUAN HỆ HÀNG CÁN BỢ QUẢN LÝ TÍNLập DỤNG báo cáo thẩm định Nhận lại hồ sơ và kết thẩm định Lưu hồ sơ, tài liệu TRƯỞNG KHÁCH PHÒNG QLTD Kiểm tra-Kiểm soát