Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.

Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.Các giải pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA SAU ĐẠI HỌC *** LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI Ngành: Tài ngân hàng BÙI THỊ NHẬT LỆ Hà Nội, tháng năm 2023 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA SAU ĐẠI HỌC *** LUẬN VĂN THẠC SĨ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI Ngành: Tài ngân hàng Mã số: 820469 Họ tên học viên: Bùi Thị Nhật Lệ Người hướng dẫn: Nguyễn Mạnh Hà Hà Nội, tháng năm 2023 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH DANH MỤC BIỂU ĐỒ TÓM TẮT VỀ NGHIÊN CỨU LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Đặc điểm NHTM 1.1.3 Chức n l ăng lcủa N l gân h l àng lthương m l ại lvới lnền lkinh ltế 1.2 Tổng quan tín dụng ngân hàng 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.2 Đặc điểm tín dụng Ngân hàng 11 1.2.3 Phân loại 12 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng ngân hàng 14 1.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 19 1.3.1 Khái niệm vai trị đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 19 1.3.2 Những tiêu đo lường chất lượng tín dụng 21 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 24 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi nhánh Hà Nội 24 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức máy quản lý Vietcombank Hà Nội 27 2.1.3 Những thành tựu đạt 30 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Vietcombank Hà Nội 34 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietcombank Hà Nội từ 20182022 34 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Vietcombank Hà Nội giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2022 38 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng Vietcombank chi nhánh Hà Nội 46 2.3.1 Một số kết đạt 46 2.3.2 Những hạn chế cịn tồn chất lượng tín dụng Vietcombank chi nhánh Hà Nội 47 2.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế 50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 56 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Vietcombank chi nhánh Hà Nội 56 3.1.1 Định hướng phát triển Vietcombank Hà Nội đến năm 2025 56 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Vietcombank chi nhánh Hà Nội 57 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng VCB – Chi nhánh Hà Nội 61 3.2.1 Cải thiện quy trình tín dụng 61 3.2.2 Cải thiện chất lượng nguồn nhân lực 65 3.2.3 Cải thiện đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, nâng cao chất lượng dịch vụ 67 3.2.4 Cải thiện quy trình vận hành hoạt động doanh nghiệp 69 3.3 Kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 72 3.3.2 Kiến nghị NHNN 74 3.3.3 Kiến nghị Vietcombank 78 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ CLTD Chất lượng tín dụng CVTD Cho vay tín dụng KHBB Khách hàng bán buôn KHBL Khách hàng bán lẻ KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương PGD Phòng giao dịch 10 SXKD Sản xuất kinh doanh 11 SME / DNNVV Small and medium Enterprise Doanh nghiệp nhỏ vừa 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC BẢNG Bảng Các hoạt động khác Vietcombank - Hà Nội 2018-2021 33 Bảng Quy mô nguồn vốn huy động Vietcombank Hà Nội giai đoạn 2019-2021 34 Bảng Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng Vietcombank Hà Nội 35 Bảng Cơ cấu huy động vốn theo kì hạn Vietcombank Hà Nội 36 Bảng Quy mô dư nợ cấp tín dụng Vietcombank Hà Nội giai đoạn 20182021 37 Biểu đồ Hiệu suất sử dụng vốn Vietcombank 2018-2021 39 Bảng Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng Vietcombank Hà Nội giai đoạn 2018-2021 40 Bảng Dư nợ tín dụng theo kì hạn Vietcombank Hà Nội giai đoạn 20182021 41 Bảng Chất lượng hoạt động tín dụng Vietcombank Hà Nội 42 giai đoạn 2018-2021 42 Bảng Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Nội 2018 – 2021 43 Bảng 10 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng chi nhánh Hà Nội 44 giai đoạn 2018 - 2021 44 Bảng 11 Tỷ lệ nợ xử lý quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2018 – 2021 45 Bảng 12 Chỉ tiêu hiệu Vietcombank giai đoạn 2018-2021 45 Bảng 13 Một số tiêu tín dụng VCB – Chi nhánh Hà Nội 61 DANH MỤC HÌNH Hình Sơ đồ tổ chức Vietcombank - Hà Nội 29 Hình Mơ hình quản lý rủi ro ngân hàng 83 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Hiệu suất sử dụng vốn Vietcombank 2018-2021 39 TÓM TẮT VỀ NGHIÊN CỨU Bài luận văn với đề tài: “Các giải pháp nâng cao hiệu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” tập trung nghiên cứu sở lý luận phương pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM, đặc biệt nghiên cứu thực dựa sở thực tiễn thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội năm trở lại qua mặt cịn hạn chế quản lý tín dụng ngân hàng TMCP đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng hiệu Bài nghiên cứu bao gồm nội dung sau: Một là, phát triển từ sở lý luận, sở thực tiễn tín dụng Ngân hàng TMCP Hai là, trạng thực tế mặt kinh doanh, cụ thể hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội từ nhìn nhận cách khách quan tổng quát mặt tích cực hạn chế rủi ro liên quan đến tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội từ năm 2018 đến năm 2022 Ba là, từ phân tích trên, tìm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội Cuối cùng, dựa vào sở nội dung phân tích, luận văn đề xuất kiến nghị Chính phủ với doanh nghiệp để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP nước Việt Nam LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Để đạt mục tiêu phát triển, điều kiện thiếu quốc gia nguồn vốn đầu tư cho kinh tế Tuy nhiên, q trình hoạt động, kinh tế ln phải đối mặt với tình trạng tồn lúc chủ thề thừa vốn chủ thể thiếu vốn Và đối tượng trực tiếp tiếp cận để thỏa mãn nhu cầu vốn Thơng qua hoạt động huy động vốn, hệ thống ngân hàng tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội, chuyển tiền nhàn rỗi từ chỗ nguồn tiền tích lũy trở thành nguồn cung cấp chủ yếu vốn cho kinh tế, qua góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển, đến phát triển đất nước (Hilferding, et al., 2019) Trung gian tài tảng hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại Tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng lại sở cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng cung cấp tín dụng cung cấp dịch vụ Ngồi ra, thơng qua hoạt động huy động vốn, NHTM đo lường uy tín lịng tin khách hàng ngân hàng, từ thúc đẩy gia tăng thị phần, quy mô hoạt động vị ngân hàng thị trường Thùy Linh (2023) nhận thấy năm 2022 Vietcombank kiểm soát tốt chất lượng tín dụng với tăng trưởng tín dụng 19%, tỷ lệ CASA mức 34%, tức tăng 1.8 điểm % so với năm 2021 tỷ lệ nợ xấu mức 0.67% Nhờ đa phương hóa, đa dạng hóa loại hình, phương thức huy động vốn nước nên nguồn vốn Vietcombank huy động cho đầu tư phát triển ngày tăng Trong đó, Vietcombank - Chi nhánh Hà Nội năm qua có bước tiến vượt bậc vơ đáng tự hào, đem lại nhiều lợi nhuận trình kinh doanh Ngân hàng Xét tình hình kinh tế Việt Nam nói riêng, lạm phát tăng cao diễn biến kinh tế khó lường đến từ thị trường trái phiếu, bất động sản,… ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tiền tệ, ngân hàng quốc gia Cuộc khủng hoảng kinh tế bộc lộ nhiều vấn ngân hàng thương mại Một số yếu hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng giảm Báo cáo Hội nghĩ triển 78 lkhách lhàng lđể lcạnh ltranh lnên lchất llượng lthông ltin ltại ltrung ltâm lkhông lcao V l ì lvậy, lNHNN lcần lcó lbiện lpháp lkhuyến lkhích, lbuộc lcác lngân lhàng lhợp ltác, lcung cl ấp lđầy lđủ lthơng ltin lcho ltrung lương lTuy lnhiên, lvề lphía ltrung ltâm lcũng lphải lkhông lngừng lnâng lcao lchất llượng lvà đl ộ ltin lcậy lcủa lthông ltin lnhằm lnâng lcao lchất llượng lvà lhiệu lquả lcông ltác lthông ltin lrủi lro lcủa N l HNN lvới lcác lTCTD, lnâng lcao ltính lchính lxác lvà ltính lpháp llý lcủa lcác lthơng ltin lVì lthế lcần lcó lnhững lquy lđịnh lrõ lràng lvề lviệc lcung lcấp sl ldụng lthông ltin, lngười lcung lcấp lthông ltin sl llệch sl ẽ lphải lchịu lhồn ltồn ltrách lnhiệm ltrước lpháp lluật lvà lcó lquy lđịnh lkhen lthưởng lđối lvới lcác lTCTD lchấp hl ành ltốt lquy lchế lhoạt lđộng lthơng ltin ltín dl ụng N l ghiêm lkhắc lxử pl hạt lnhững nl gân lhàng cl ung lcấp tl hơng ltin lkhơng lchính lxác, lkhông lđầy lđủ l lThanh ltra lNHNN l lcần lkiểm ltra lviệc lbáo lcáo lthông ltin lvà lsử ldụng lthơng ltin lcủa lcác lngân lhàng, lđồng lthời lcó lbiện lpháp lkiên lquyết lvà lkịp lthời lđối lvới lcác lngân lhàng lvi lphạm lhệ lthống lbáo lcáo lthơng ltin ltín ldụng l Thứ ltám, lcho lphép lthành llập lcác lTrung tl âm lthơng ltin ltín ldụng ltư lnhân Trong ltương llai sl ố llượng lkhách lhàng lvay sl ẽ lrất llớn lmà lCIC lnhà lnước lkhông lthể lphục lvụ lhết lđược Đ l ã lđến llúc lNHNN lcần cl ân lnhắc lthành llập lTrung ltâm lthơng ltin ltín ldụng ltư lnhân lđể lcó đl ủ lkhả nl ăng lphục lvụ lphần lcòn llại lcủa lthị ltrường ltốt lhơn lTrung ltâm lthơng ltin ltín ldụng ltư lnhân lsẽ lgiúp lcảnh lbáo lvề lcác lkhách lhàng lcó ltiền sl lvay lnợ lq lnhiều lhoặc đl ã ltừng lkhơng lthanh ltốn lđúng lhạn; ql ua đl ó lgiúp lcác lngân lhàng lgiảm lbớt lrủi lro ltín ldụng lvà gl iảm ltỷ llệ lnợ lxấu lkhông lthu lhồi lđược S l ong lhoạt lđộng lthơng ltin ltín ldụng llà lmột llĩnh vl ực lrất lnhạy lcảm, lliên ql uan lđến lkhông lchỉ lquyền llợi lvà lnghĩa lvụ lcủa lcác lTCTD lmà lcòn lliên lquan ltới lquyền đl ược lbảo lvệ lvà lbí lmật kl inh ldoanh, lbí lmật lriêng ltư lcủa ldoanh nl ghiệp, lcủa lcá lnhân lĐây llà lmột llĩnh vl ực lcòn m l ới m l ẻ lđối lvới lViệt N l am, lvì lvậy lviệc ltham lkhảo lkinh lnghiệm lquốc ltế llà lrất lcần lthiết đl ể lchúng lta llựa lchọn lđược lmơ lhình lphù hl ợp lvới lđiều lkiện lcủa V l iệt N l am lmà lvẫn lđáp ứ l ng lđược lcác lyêu lcầu lthông llệ lquốc ltế ltiên ltiến cl ần lthiết lđể hl ội lnhập 3.3.3 Kiến nghị Vietcombank l ietcombank lvà lcó lcác Với ltư cl ách llà lđơn lvị lchủ lquản lcủa ltồn lbộ lhệ lthống V lphịng lban lchun ltrách lđảm lnhiệm lcơng ltác hl oạch lđịnh lchính lsách ltín ldụng lvà lquản llý lrủi lro ltín ldụng, V l ietcombank lcần lxây ldựng vl lhoàn lthiện lmột lhệ lthống lquản ll ý lrủi 79 lro ltheo lthông llệ lquốc ltế Thứ nhất, điều chỉnh sách tín dụng cho phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Boudriga cộng (2009), góc độ tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại, sách cho vay có tác động đáng kể đến phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp chúng khuyến khích khách hàng tiếp cận tín dụng Nếu xây dựng thực sách tín dụng cách khoa học, chặt chẽ, hài hịa lợi ích ngân hàng, khách hàng xã hội sách phục vụ tốt cho khách hàng việc xây dựng sách tín dụng Thứ lhai, lđiêdsnkáhồn lthiện lhệ tl hống lxếp lhạng ltín ldụng lnội lbộ Hệ lthống lxếp hl ạng ltín ldụng lnội lbộ lđể lphân lloại lnợ sl ẽ lgiúp lcho V l ietcombank xl ác lđịnh lchính lxác ltỷ llệ lnợ lxấu ltại m l ỗi lthời lđiểm, ltrợ lgiúp lcho lngân lhàng ltrong vl iệc lkiểm sl ốt ltồn lbộ ldanh lmục ltín ldụng lcũng lnhư lđánh lgiá lkhách lhàng lvay lvốn lmột lcách lthống lnhất l ệ lthống lxếp lhạng ltín ldụng Hệ lthống lxếp lhạng ltín dl ụng lnội lbộ lgồm l3 lphần: H lnội lbộ lđối lvới lkhách lhàng llà ltổ lchức lkinh ltế l(doanh lnghiệp); lHệ lthống lxếp lhạng tl ín ldụng lnội lbộ lđối lvới lkhách lhàng llà lcá lnhân lvà hl ệ lthống lxếp lhạng ltín dl ụng lnội lbộ lđối lvới lkhách lhàng llà ltổ lchức ltín ldụng lTrong lđó, lcấu lphần hl ệ lthống lxếp lhạng ltín ldụng lnội lbộ lđối lvới lkhách lhàng llà ltổ lchức lkinh ltế ll lcốt llõi lbởi lđây llà lđối ltượng lkhách lhàng lcó ltổng ldư lnợ lchiếm ltỷ ltrọng llớn lnhất l ietcombank lthực lhiện xl ếp lhạng vl ới lmỗi lkhách lhàng ldoanh lnghiệp Hiện lnay, V lthông lqua lviệc lchấm lđiểm lcác lchỉ tl iêu ltài lchính lvà lphi ltài lchính lcó ltính lđến lcác lyếu ltố lảnh lhưởng lnhư: lquy lmô lhoạt lđộng; lngành nl ghề lhoạt lđộng; lloại lhình lsở lhữu lcủa lkhách lhàng lTuỳ ltheo sl ố lđiểm lđạt lđược lmà cl ác lkhách lhàng sl ẽ lđược lxếp lvào lmột ltrong l10 lnhóm lhạng ứ l ng lvới lnhững lmức lrủi rl o lkhác lnhau l Đ l ể lhoàn tl vl lnâng lcao lhiệu lquả lcủa lhệ lthống lnày, lngân lhàng lcần cl hú ltrọng lmột sl ố lgiải lpháp sl au: (1) Hoàn lthiện lbộ lchỉ tl iêu lhiện ltại lđối lvới lkhách lhàng lcá lnhân, lkhách lhàng ldoanh lnghiệp vl lkhách lhàng llà lđịnh lchế ltài lchính (2) lThực lhiện ltốt lcông tl ác lthu lthập lvà lkiểm lchứng lthông ltin lđể lđảm lbảo vl iệc lchấm lđiểm lxếp lhạng ltín ldụng lđược lnhanh lchóng lvà lchính lxác 80 (3) Phân ll uồng lcông lviệc ltrong lq ltrình lchấm lđiểm lxếp lhạng ltín ldụng lkhách lhàng, lđảm lbảo lcơng ltác lchấm lđiểm ltín ldụng lđược ltổ lchức lmột lcách lkhách lquan, lkhoa lhọc lvà lcó lhệ lthống (4) Điều lchỉnh lphương lán lchấm lđiểm lxếp lhạng ltín ldụng lnội lbộ ltheo lhướng lgiảm ltải lkhối llượng lcông lviệc lcho lchuyên lviên lquan lhệ lkhách lhàng, lchuyên lviên lthẩm lđịnh, lnhưng lvẫn đl ảm lbảo lhạn lchế lrủi lro lvà lphản lánh lkịp lthời ltình ltrạng lcủa lkhách lhàng Thứ ba, nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Tín dụng lĩnh vực hoạt động chứa đựng mức độ rủi ro cao Tín dụng trung dài hạn lại chứa đựng nhiều rủi ro Để kịp thời phát ngăn ngừa tổn thất xảy hoạt động tín dụng, Vietcombank cần phải thiết lập hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội cách đầy đủ hiệu Công tác kiểm tra kiểm toán nội giúp ngân hàng nhận biết sớm dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn nghiệp vụ riêng lẻ để có biện pháp xứ lý khắc phục kịp thời, mặt khác có khả dự đốn mức độ rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản trị tốt rủi ro toàn hệ thống Song để kiểm tra kiểm toán nội thực phát huy hiệu việc kiểm tốn cần hướng vào rủi ro, cụ thể là: (1) Xây dựng kế hoạch kiểm toán thực kiểm toán cần định hướng theo rủi ro Cụ thể: Những hoạt động trọng yếu có nhiều rủi ro hoạt động tín dụng phải giám sát liên tục Chu kỳ kiểm tốn khơng đặn để đơn vị kiểm tốn khơng thể đối phó với kế hoạch kiểm tốn Ngồi ra, sai phạm trở nên rõ ràng hay cần số thông tin định, cần bảo đảm thực kiểm tốn đột xuất (ngoài kế hoạch) lúc (2) Vietcombank nên nhanh chóng ứng dụng phương thức kiểm tốn độc lập hay kiểm tốn tồn diện vào thực tiễn Đây phương thức hoàn toàn hiệu Kiểm tốn hệ thống hình thức giám sát trước quy trình thực mà dự báo rủi ro tương lai Nhờ phương thức kiểm toán này, người lãnh đạo ngân hàng biết ngân hàng phải đối mặt với rủi 81 ro nào, biện pháp hạn chế rủi ro áp dụng nào, có hữu hiệu khơng Kiểm tốn nội định có thực biện pháp khắc phục khác hay khơng sau tính đến mặt hiệu phương pháp khắc phục Kiểm toán hệ thống hình thức kiểm tra trước, xem xét quy trình tính hiệu lực quy trình nên đưa riêng lẻ thực Việc áp dụng phương thức nâng cao hiệu kiểm tốn mà cịn giúp Vietcombank tiết kiệm chi phí thời gian so với kiểm tốn riêng lẻ (3) Thơng tin yếu tố quan trọng xây dựng chế kiểm soát nội có hiệu quả, cần có tổ chức hệ thống thông tin liên lạc đầy đủ xác Hệ thống thơng tin phải đảm bảo ổn định, có nhiều kênh thơng tin kết nối hiệu quả, tránh việc gửi từ cấp trên, cấp theo chiều ngang đơn vị (4) Không ngừng nâng cao chất lượng kiểm toán viên: chất lượng kiểm toán dựa phần lớn trình độ kiểm tốn viên, vậy, kiểm toán viên nội cần đào tạo bản, phải có lực chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm ý thức rõ vai trị, trách nhiệm Thứ tư, thiết lập hệ thống kiểm sốt quản lý rủi ro tồn hệ thống Những ngân hàng có quy mơ phạm vi hoạt động lớn số lượng mức độ rủi ro đa dạng Để đảm bảo an toàn, ngân hàng cần xây dựng chiến lược quản lý rủi ro toàn hệ thống Do vậy, Vietcombank cần nâng cao kỹ quản lý rủi ro cách xây dựng Module quản lý rủi ro Công việc tiến hành sở phân loại rủi ro theo thứ tự ưu tiền sau: rủi ro tín dụng; rủi ro hối đối; rủi ro khoản hoạt động ngoại bảng; loại rủi ro khác Sau rủi ro hệ thống phân loại, với rủi ro cụ thể, cần có chiến lược quản lý kiểm sốt riêng Thơng thường cơng tác quản lý rủi ro bao gồm bước: Bước 1: Xác định rủi ro: Vietcombank cần nhận biết hoạt động kinh doanh hàng ngày tiềm ẩn rủi ro gì, liệu kiểm sốt rủi ro khơng 82 Bước 2: Định lượng rủi ro: Vietcombank tính toán mức rủi ro với số cụ thể Để điều tiết rủi ro, Vietcombank cần sử dụng mơ hình tốn học như: mơ hình sản xuất tuyến tính, mơ hình phân tách tuyến tính, mơ hình Logit Probit, mơ hình VAR (Value-at-risk) , mơ hình SAR (Shortfall-at-risk) Bước 3: Quản lý rủi ro: Sau nhận diện đo lường rủi ro, Vietcombank phân tích trạng đề biện pháp cụ thể nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro Tuỳ thuộc vào mức độ tổn thất rủi ro khả rủi ro phát sinh mà phải có biện pháp khắc phục hay biện pháp ngăn ngừa Những biện pháp xử lý phải tính để hiệu thu tương xứng với chi phí bỏ Bước 4: Xử lý rủi ro: Vietcombank cần theo dõi cách liên tục nhằm cảnh báo trước rủi ro đồng thời giám sát dự đoán rủi ro Công việc cho biết hoạt động quản lý rủi ro có hiệu khơng, đồng thời giúp tìm loại rủi ro rủi ro chưa phát trước Việc quản trị rủi ro cần phối hợp chặt với hoạt động khác Vietcombank phận nghiệp vụ hệ thống kiểm soát nội Thiết lập hệ thống giám sát quản trị rủi ro có hiệu giải pháp quan trọng giúp nâng cao lực hoạt động, giảm rủi ro cho NHTM 83 Hình Mơ hình quản lý rủi ro ngân hàng Xác định rủi ro Điều chỉnh Giám sát Đề xuất Định lượng rủi ro Thông tin rủi ro Phản hồi Thực Lựa chọn Điều tiết rủi ro Thứ năm, hoàn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay biện pháp quan trọng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nó tạo sở pháp lý cho ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách hàng khơng có khả trả nợ, giúp giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Tài sản bảo đảm biện pháp cuối sở pháp lý ngân hàng việc thu hồi khoản nợ vay gặp rủi ro bất khả kháng ngân hàng cần thực nghiêm túc thủ tục chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba trình cho vay Giải phóng gắn với việc nâng cao lực công tác phẩm chất đạo đức cán tín dụng Việc nâng cao lực cán tín dụng thẩm định dự án, phương án vay vốn, đánh giá giá trị tài sản chấp biện pháp hạn chế rủi ro tránh tình trạng đánh giá cao khơng thực tế giá trị tài sản khiến cho việc phát mại tài sản có rủi ro khơng phải bù đắp thiệt hại Các doanh nghiệp Nhà nước vay vốn phải tính đến khả 84 tốn nợ trước hạn gốc lẫn lãi khơng cần phải có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh Đặc biệt phải dựa vào hiệu tính khả thi dự án, phương án cho vay uy tín doanh nghiệp thị trường Đối với khách hàng ngồi quốc doanh khơng nên coi tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh chỗ dựa chắn số tiền vay phát công cụ nhằm đảm bảo việc thu lại phải xem xét tư cách, ý muốn sẵn lòng nhận lại người cho vay việc nguồn vốn có khả trả nợ Bởi tài sản sở để ngân hàng có khả xử lý khoản nợ họ khơng cịn khả trả vốn vay khơng phải tài sản bán nhằm thu nợ cách dễ dàng thực tế chứng minh việc thu nợ tài sản đảm bảo gánh nặng ngân hàng Hiệu phương án sản xuất kinh doanh hay dự án đầu tư khả trả nợ khách hàng điều kiện để ngân hàng định vay vốn, khơng phải khách hàng u cầu phải có tài sản bảo đảm ngân hàng cho vay Vì cần phải "coi mặt mà bắt hình dong" nghĩa việc "trông mặt" bao gồm việc xem xét thẩm định kĩ lưỡng ngân hàng hiệu kinh tế phương án, dự án, đánh giá khả quản trị, khả tài chính, mối quan hệ tín nhiệm vay nợ, tất điều cho phép ngân hàng nhìn tổng thể phác thảo nên chân dung khách hàng để đưa định thích hợp với mức độ rủi ro thấp 85 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng, cầu nối kinh tế Một hệ thống ngân hàng quốc gia vào hoạt động cách hiệu uy tín địn bẩy nguồn lực tài quốc gia, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Đi với hành trình đất nước Việt Nam đổi kinh tế, ngành Tài – Ngân hàng có bước tiến mang tính bước ngoặt Tuy vấp phải khó khăn đại dịch Covid-19 vào năm 2020, kinh tế quốc gia bị tác động mạnh, quy trình xuất nhập bị trì trệ, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giữ phong độ ổn định, góp phần khơng nhỏ việc trì hoạt động tiền tệ lành mạnh quốc gia Bài luận văn với đề tài: “Các giải pháp nâng cao hiệu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội” tập trung nghiên cứu sở lý luận phương pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM, đặc biệt nghiên cứu thực dựa sở thực tiễn thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-CN Hà Nội năm trở lại qua mặt hạn chế quản lý tín dụng ngân hàng TMCP Để tiếp tục giữ phong độ, đồng thời đạt thêm thành tựu đặt đầu năm 2023, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần đề xuất đổi sách, giữ vững quy trình kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng, đồng thời cập nhật tình hình hoạt động chất lượng tín dụng khách hàng, đặc biệt khách hàng FDI Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội nói riêng, NHTM Việt Nam nói chung cần nỗ lực để thực mục tiêu chung, góp phần lớn cho việc ổn định kinh tế vĩ mô 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Dương Thị Hoàn (2019), , “Yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam”, Tạp chí Khoa học & Cơng nghệ, số 50, tháng năm 2019, tr.118-122 Lê Thị Thanh Mỹ (2017), “Hồn thiện phân tích chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Bình Định”, Luận án tiến sỹ Lương Thị Thoại Tiên, 2020, “Phát triển tín dụng cá nhân sản phẩm cho vay mua xe ô tô ngân hàng Vietcombank - chi nhánh Tân Bình” Nguyễn Hồng Thu Trần Thị Ngọc Hân (2021), “Yếu tố ảnh hưởng đến phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Trường hợp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh tỉnh Bình Dương”, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 228- Tháng 2021, tr 66-75 Nguyễn Việt Hùng (2007) Measuring Efficiency of Vietnamese Commercial Banks: An Application of Data Envelopment Analysis (DEA) Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Thu Thủy, (2014) Nguyên lý nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Thống kê GS Nguyễn Văn Tiến, 2015, Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống Kê PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, 2010, Quản trị NHTM đại, TP HCM PGS TS Nguyễn Minh Kiều, 2012, Quản trị rủi ro tài chính, NXB Tài 10 Phạm Thị Hồng Anh, 2022, “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Anh”, luận văn thạc sỹ 11 Nguyễn Thị Thu Đông, 2012, Nâng cao hiệu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam TIẾNG ANH 87 Andriy Melikhov cộng (2019) Development and Introduction of Banking Products: Accounting Aspect Academy of Accounting and Financial Studies Journal Research Article: 2019 Vol: 23 Issue: 2 Ai Tran Huu, Phuc Nguyen Anh, Ngoc Nguyen Le Vuong, Bich Dinh Nguyệt (2022), “Factors affecting credit quality at joint stock commercial banks in Vietnam”, International Journal of Multidisciplinary Research and Development, Volume 9, Issue 7, 2022, Tr 116-122 Bambang Hendrawa (2012) The Small Medium-Sized Enterprise’s Characteristic in Batam Free Trade Zone that Able to Acquire Debt, Procedia Economics and Finance (2012), pp 76-85 Berggren, B., Olofsson, C & Silver, L., (2000), Control Aversion and the Search for external Financing in Swedish SMEs, Small business Economics 15, pp 233-242 Boudriga, A., Boulila Taktak, N., Jellouli, S (2009) Bank specific, business and institutional environment determinants of nonperforming loans: Evidence from MENA countries, ERF, 16th Annual Conference, November 7-9, 2009 Godbillon-Camus, B and Godlewski, C J (2005) Credit Risk Management in Banks: Hard Information, Soft Information and Manipulation Universit´e Robert Schuman, Strasbourg III Guglielmo Maria Caporale, Stefano Di Colli, Juan Sergio Lopez (2014), “Bank lending procyclicality and credit quality during financial crises”, Economic Modelling, Volume 43, Tr 142-157, https://doi.org/10.1016/j.econmod.2014.07.031 Wen-Liang G Hsieh, Wei-Shao Wu, Anthony H Tu (2022), “Religiosity and sovereign credit quality”, Journal of Empirical Finance, Volume 68, September 2022, Tr 84-103, https://doi.org/10.1016/j.jempfin.2022.07.004 WEBSITE 88 Kết hoạt động kinh doanh vietcombank https://baodautu.vn/vietcombank-tiep-tuc-ghi-nhan-ket-qua-kinh-doanh-vuottroi-no-xau-thap-ky-lucd181884.html#:~:text=N%C4%83m%202022%2C%20t%C4%83ng%20tr%C6 %B0%E1%BB%9Fng%20t%C3%ADn,4%25%20so%20v%E1%BB%9Bi%20 n%C4%83m%202021 Bản chất, chức NHTM tín dụng https://luatduonggia.vn/ngan-hang-thuong-mai-la-gi-ban-chat-chuc-nang-vavai-tro-cua-ngan-hang-thuong-mai/ Tham khảo nghiên cứu phân tích hiệu tín dụng https://m.hvtc.edu.vn/Portals/0/files/T2-2017/Tom%20tat%20luan%20an%20%20V-%20Le%20Thi%20Thanh%20My.pdf Tín dụng trả lương theo chế thị trường https://baodautu.vn/vietcombank-he-lo-ket-qua-kinh-doanh-xin-go-room-tindung-tra-luong-theo-co-che-thi-truong-d181231.html Báo cáo ban điều hành kết HĐKD năm 2021, định hướng năm 2022 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam https://portal.vietcombank.com.vn/content/Investors/Investors/%C4%90%E1% BA%A1i%20h%E1%BB%99i%20%C4%91%E1%BB%93ng%20c%E1%BB% 95%20%C4%91%C3%B4ng/N%C4%83m%202022/T%C3%A0i%20li%E1% BB%87u%20h%E1%BB%8Dp/4.%20AGM2022_Bao%20cao%20BDH%20na m%202021%20dinh%20huong%202022%20-%20NEW%20SIGNATURE.pdf Vai trị tín dụng kinh tế hậu Covid-19 https://cafef.vn/ts-vu-dinh-anh-tin-dung-tieu-dung-co-vai-tro-quan-trong-trongnen-kinh-te-20210119085127428.chn Nhà nước tăng trưởng tín dụng năm 2023 https://vneconomy.vn/ngan-hang-nha-nuoc-dinh-huong-tang-truong-tin-dung2023-khoang-14-15.htm 89 Định hướng sách tiền tệ NHNN năm 2023 https://xaydungchinhsach.chinhphu.vn/nam-2023-nhnn-dieu-hanh-chinh-sachtien-te-tin-dung-nhu-the-nao-119221228072831584.htm Tăng trưởng tín dụng thấp xa so với định hướng “room” 2022 https://vneconomy.vn/vi-sao-tang-truong-tin-dung-thap-xa-so-voi-dinh-huongnoi-room.htm 10 Hội nghị NHNN để tháo gỡ khó khăn tín dụng bất động sản 2023 https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/tin-tuc-su-kien/tai-chinh-nganhang/phoi-hop-dong-bo-cac-chinh-sach-de-thao-go-kho-khan-cho-linh-vuc-batdong-san 11 Năm 2022: Vietcombank kiểm sốt tốt chất lượng tín dụng, nợ xấu thấp https://congthuong.vn/nam-2022-vietcombank-kiem-soat-tot-chat-luong-tindung-no-xau-thap-238083.html 90 LỜI CẢM ƠN Để đề tài kết thúc chương trình đào tạo thực thành công, em xin cảm ơn giảng viên hướng dẫn TS Nguyễn Mạnh Hà, Khoa Tài Ngân hàng, Trường Đại học Ngoại thương, chia sẻ kiến thức q báu, hướng dẫn tận tình có góp ý suốt trình thực đề tài để em hồn thành tiểu luận cách tốt Sau nghiên cứu đề tài kết thúc chương trình đào tạo, em học hỏi tích lũy kiến thức kinh nghiệm từ Thầy cô trước để hoàn thiện phát triển thân Bên cạnh đó, hội giúp em nhận cần hồn thiện thêm để chuẩn bị cho hành trình dài phía trước Do kiến thức thân hạn chế thiếu kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung nghiên cứu khó tránh thiếu sót Em mong nhận góp ý, dạy thêm từ Q Thầy Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 27 tháng 02 năm 2023 Học viên thực luận văn Bùi Thị Nhật Lệ 91 LỜI CAM ĐOAN Toàn nội dung đề tài nghiên cứu khoa học thân tự nghiên cứu từ trình làm việc NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam kết hợp với tài liệu tham khảo làm theo hướng dẫn TS Nguyễn Mạnh Hà theo quy định Tơi xin cam đoan tồn số liệu kết nghiên cứu đề tài trung thực, kết nghiên cứu tác giả đề tài tham gia thực hiện, tài liệu tham khảo trích dẫn đầy đủ Hà Nội, ngày 27 tháng 02 năm 2023 Học viên thực Bùi Thị Nhật Lệ 92