Đang tải... (xem toàn văn)
rủi ro l/c, rủi ro trong thanh toán quốc tế.
RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI BỘ PHẬN XUẤT NHẬP KHẨU I. CÁC LOẠI RỦI RO 1. Rủi ro kĩ thuật. Rủi ro đối với NHNK: - Khâu mở L/C: + NHPH bỏ qua hoặc tiến hành 1 cách qua loa không đúng yêu cầu bước thẩm định hồ sơ mở L/C và thực hiện kí quỹ L/C => RR không đòi được tiền của người NK khi đvị này bị phá sản hay là mất khả năng thanh toán. VD: cái này khỏi ví dụ cũng đc + NHPH chuyển tải không chính xác nội dung của đơn đề nghị mở L/C vào trong L/C. Ở ví dụ trên, giả sử chi nhánh NHNo đã kịp thời phát hiện và sửa đổi L/C, nhưng do L/C mở không hủy ngang nên phải chờ có sự đồng ý của bên XK mới sửa chữa được, rõ ràng đã gây bất lợi cho nhà NK và đồng thời tổn hại đến uy tín của NH. Giả sử bên XK không đồng ý sửa chữa thì NHPH phải gánh chịu rủi ro nếu nhà NK từ chối nhận hàng và không thanh toán cho NH. - Khâu nhận và ktra BCT: VD: Doanh Ngiệp VN NK phân Urê của của cty Hemp ở Đức, NH mở L/C là NH Eximbank. NH chiết khấu là NH BHF của Đức. Sau khi giao hàng, cty Hemp thông qua NH CHF gửi BCT đòi tiền Eximbank. +TH1: Eximbank đã thanh toán cho bên phía XK vì BCT là hoàn hảo. Tuy nhiên, khi xuất trình BCT đòi tiền DN VN thì đã bị DN này từ chối thanh toán với lý do: các số tham chiếu L/C ghi trong HĐTM, B/L và C/O là thừa 2 số cuối LH/HN- HP043/01 mà đúng là LH/HN-HP043. Rõ ràng trong TH này Eximbank đã không phát hiện ra sai sót trên BCT không hoàn hảo nên có thể sẽ bị DN VN bắt lỗi trì hoãn hay thậm chí là từ chối thanh toán cho Eximbank + Giả định khác, là khi cán bộ Eximbank nhận đc BCT đòi tiền từ NH BHF, nhưng ko tiến hành ktra ngay, sau đó phát hiện sai sót, tuy nhiên qua ngày thứ 6 làm việc mới thông báo sai sót cho NH BHF bên Đức??? Trong TH này, NH BHF sẽ không chấp nhận thông báo sai sót của Eximbank vì đã quá thời hạn ktra BCT (5 ngày làm việc) nên Eximbank buộc phải thanh toán cho BCT có sai sót này. + 1 giả định khác là Eximbank tiến hành ktra phát hiện và thông báo sai sót cho BHF trong thời hạn 5 ngày làm việc, sau đó Eximbank lại phát hiện ra ngày ký phát HP lại ghi trước ngày B/L, và lại thông báo tiếp sai sót nay đến NH BFH??? Rõ ràng trong TH này, Eximbank sẽ ko đc thông báo bổ sung sai sót tức là phải chịu trách nhiệm thanh toán trên BCT có sai sót. Do đó cần phải tiến hành ktra đầy đủ các lỗi của BCT và phải thông báo tất cả những sai sót đó ngay lần đầu. + Trình độ TTQT của cán bộ NH yếu và quy trình tiếp nhận bảo quản BCT cũng gây ra RR cho NHPH VD: lại TH trên nhưng giả định sau khi nhận đc BCT đòi tiền từ NH BHF, cán bộ NH bảo quản ko kỹ làm thất lạc BCT => trong TH này RR phải gánh chịu là rất lớn + Thêm 1 giả định khác cho TH trên, giả sử sau khi nhận đc BCT từ NH BHF, cán bộ Eximbank đã thông báo từ chối thanh toán với lý do ngày phát hành L/C là ngày 21/05/200x, tuy nhiên ngày ghi trên BCT là 19/5/200x. Tuy nhiên NH BHF cho rằng đây ko phải bất hợp lệ do đó đã kiện Eximbank đòi trả tiền??? Trong TH này cán bộ Eximbank bắt lỗi bất hợp lệ chứng từ nhưng lại bắt lỗi bất hợp lệ ko đúng, vì trong điều 14.i quy định: BCT có thể đc ghi ngày trước ngày phát hành L/C nhưng ko đc ghi ngày trễ hơn ngày xuất trình chứng từ. Rõ ràng Eximbank phải chịu rủi ro rất lớn trong TH này. Rủi ro đối với NHXK - Đối với NHTB +Bất kỳ một sự chậm trễ hay thiếu chính xác nào về việc thông báo do sự sai lầm của ngân hàng thông báo dẫn đến thương vụ không thành, thì ngân hàng mở hoặc người thụ hưởng có thể kiện ngân hàng thông báo bồi thường cho những thiệt hại xảy ra. VD: ACB nhận được 1 L/C được phát hành bằng telex từ NH VTB của Nga cho người hưởng lợi là VFC VN, nhưng cán bộ ACB ko tiến hành ktra ngay và để thất lạc và cuối cùng quên thông báo đến VFC VN, kết quả là khi đến hạn giao hàng, mà hàng vẫn chưa có thì NH VTB hoặc người thụ hưởng có thể kiện NH ACB +Tiếp tục TH trên, giả sử cán bộ ACB ko cẩn thận chưa xác thực được mã khóa testkey mà tiến hành thông báo cho VFC VN, sau đó VFC VN chuyển hàng và gửi BCT đòi tiền thì kết quả là ko đòi đc tiền do mã khóa nhận đc ko phải của NH VTB của Nga và đây là 1 L/C giả. Trong TH này khi ACB đã tiến hành thông báo 1 L/C thì phải chịu trách nhiệm về tính chân thật của L/C đó. Rõ ràng ACB sẽ chịu trách nhiệm bồi thường cho VFC và bị mất uy tín. + 1 TH nữa là giả sử ACB có thông báo, có xác thực đc tính chân thật của L/C thì liệu có rủi ro ở đây hay ko? Câu trả lời là có. VD: tiếp tục TH trên giả sử L/C do NH VTB của Nga mở không có điều khoản nào quy định là L/C ko hủy ngang cả. Thì VFC VN tiến hành giao hàng, 10 ngày sau ACB thông báo cho VFC là L/C này đã bị hủy ngang mà ko cần sự đồng ý của VFC Trong TH này ACB cũng phải gánh chịu rủi ro là sẽ bị VFC kiện và bắt bồi thường thiệt hại. (Điều này hơi bị trái ngược với UCP, tuy nhiên sang phần rủi ro pháp lý các bạn sẽ hiểu rõ vì sao). Ở đây, chúng ta chỉ đi khai thác khía cạnh rủi ro kỹ thuật đó là bởi vì cán bộ ACB ko có sự am hiểu về luật pháp của các quốc gia khác trong khi tiến hành NV của mình, và ko cập nhật đc những thông tin liên quan đến ngành ngề. TTQT ko chỉ yêu cầu cán bộ giỏi về ngoại ngữ, kiến thức về các thông lệ QT như UCP, URR, ISBP… mà còn đòi hỏi phải am hiểu về luật pháp của 1 số nước. uy tín NH cũng bị giảm sút. - Đối với NHXN + NHXN khi không thẩm định kĩ NH phát hành L/C hoặc là đưa ra mức kí quỹ hoặc kí quỹ không tương thích với tình trạng thực tế của NH mở L/C. Nên khi NH mở L/C bi phá sản hay mất khả năng chi trả thì NHXN chịu trách nhiệm thanh toán cho đơn vị xuất khẩu. Họ sẽ gánh chịu rủi ro là mất toàn bộ số tiền chi trả cho nhà XK Vd: Ngân hàng mở L/C(X) NHẬP KHẨU A XUẤT KHẨU Ngân hàng thông báo Ngân hàng xác nhận(Y) BCT BCT + Trong TH NHPH ủy quyền hay yêu cầu xác nhận 1 L/C nhưng NHXN chưa sẵn sàng mà thông báo chậm trễ thì coi như là chấp nhận xác nhận. Khi đó nó gánh chịu rủi ro khi NHPH không có khả năng thanh toán, thì NHXN phải đứng ra thanh toán cho nhà XK. VD: NH Đông Á là NHPH L/C yêu cầu NH Viettinbank xác nhận L/C và phải thông báo lại cho Đông Á biết quyết định của Viettinbank vào ngày 20/1/2014. Sau khi xem xét thì Viettin thấy mình không có đủ khả năng nên đã từ chối nhưng đến ngày 30/1/2014 mới thông báo lại. NH Đông Á không chấp nhận và coi như Viettin đã chấp nhận xác nhận L/C với lí do và Viettin đã thông báo chậm trễ thời gian so với quy định. - Đối với NHCK + Khi 1NH chiết khấu BCT và (hoặc) HP mà không có sự ktra kỹ lưỡng BCT hay HP dẫn đến vẫn còn sai sót thì có thể sẽ bị NHPH bắt lỗi và bị từ chối thanh toán, rõ ràng trong TH này NH chiết khấu sẽ gánh chịu rủi ro. VD: VINACAFE xuất khẩu cafe sang thị trường NB, sau khi giao hàng VINACAFE gửi BCT kèm HP đến CK tại NH ACB, ACB tiến hành ktra và CK HP cho VINACAFE nhiên sau đó ACB gửi BCT tới NHPH là Mitsubishi đòi hoàn trả thì bị NH này từ chối thanh toán với lý do BCT không hợp lệ vì miêu tả hàng hoá trên L/C là: “VIETNAM ROBUSTA COFFEE BEANS” nhưng trên HĐ ghi là “VIETNAM ROBUSTA COFFEE BEAN” thiếu chữ “S”. => Bất hợp lệ trên BCT +Bất hợp lệ trên HP: 1 TH nữa là trong HP chiết khấu của VINACAFE mục: “pay to the oder of: ourself” tuy nhiên bên mặt sau HP VINACAFE ko ký hậu mà cán bộ ACB chỉ ktra mặt trước thì rõ ràng ACB sẽ ko đòi đc tiền từ Mitsubishi + 1 TH nữa là ví dụ trên HP của VINACAFE có ghi: Drawn under Irrevocable L/C No. 0123 dated July 12, 200x issued by Bank of Tokyo-Mitsubishi To: Bank of Tokyo-Mitsubishi Sau khi CK HP thì ACB đã gửi BCT và gửi thư (điện) đòi tiền đến NH Mitsubishi và bị NH này thông báo ko thanh toán vì lý do nó đã ủy quyền trả tiền cho 1 NH khác là Sumitomo. (Đúng thì ACB phải gửi BCT cho Mitshubishi và gửi thư (điện) đòi tiền đến cho Sumitomo). Rõ ràng trong TH này ACB đã bị chậm TT và bị chiếm dụng vốn lâu. + 1 TH khác là trên HP có ghi Drawn under Irrevocable L/C No. 0123 dated July 12, 200x issued by Bank of Tokyo-Mitsubishi To: Bank of Tokyo-Sumitomo Mà cán bộ ACB lại chuyển HP đến cho NH Mitsubishi thì rõ ràng đây ACB đã đòi tiền ko đúng NH. (Đúng ra thì ACB phải gửi HP và gửi thư (điện) đòi tiền đến Sumitomo và BCT gửi đến NHPH) => chịu RR vì bị kéo dài thời hạn thanh toán Vậy trong quá trình chuyển BCT đòi tiền, nếu cán bộ NH ko làm đúng quy trình thì cũng sẽ gánh chịu RR. Đặc biệt khi làm sai quy trình gửi đi lại nhiều lần mà hết hạn xuất trình HP thì RR sẽ càng cao hơn là bị mất tiền. Có 2 hình thức CK là CK truy đòi và miễn truy đòi, đối vs CK miễn truy đòi thì NH gánh chịu RR nhiều hơn bởi vì sẽ ko đc phép truy đòi lại tiền từ người thụ hưởng nếu không đòi đc tiền từ NHPH - Đối với NHTT Đối vs NHTT thì nó cũng có thể xảy ra những RR tương tự NHCK, cũng có thể bị bắt lỗi ko hợp lệ, RR khi ko làm đúng quy trình đòi tiền Tuy nhiên RR của NHTT sẽ lớn hơn NHCK bởi vì khi nhận đc BCT hợp lệ thì nó bắt buộc phải TT 100% số tiền còn đối vs NHCK thì chỉ tiến hành CK khoảng 90-95% giá trị của L/C. VD: Trong TH trên, sau khi ACB TT cho VINACAFE và gửi BCT, HP đòi tiền Mitsubishi thì bị NH này từ chối vì tên ng thụ hưởng trên L/C là VIETNAM NATIONAL COFFEE COPORATION trên HP chỉ ghi tắt là VINACAFE. 1 vài TH sai sót nữa là số tiền ghi trên L/C và HP ko giống nhau, sai ngày… thì rõ ràng nếu ko ktra kỹ mà tiến hành TT ngay thì RR mất tiền là khá lớn. - Đối với NH chấp nhận Khi 1 NH chấp nhận 1 HP trả sau thì nó đã ràng buộc trách nhiệm của mình là phải thanh toán cho người thụ hưởng khi đến hạn bất kể là có đòi tiền đc từ NHPH hay ko. Do vậy nếu không có sự ktra kỹ về HP cũng như BCT thì rất dễ sẽ phải chịu mọi RR khi bị NHPH bắt lỗi BCT và từ chối thanh toán. 1 TH nữa là trong tgian đến hạn HP thì NH này làm thất lạc HP, BCT thì rõ ràng trong TH này RR là rất lớn - Đối với NH chấp nhận trả sau Nó cũng tương tự như đối vs NH chấp nhận tuy nhiên NH chấp nhận trả sau chỉ nhận được 1 lời cam kết trả tiền từ NHPH khi đến hạn, rõ ràng trong TH này sẽ phải gánh chịu RR nhiều hơn. - Đối với NH chuyển CT + Làm mất mát, thất lạc chứng từ trong quá trình vận chuyển. VD: NH X làm nhiệm vụ vận chuyển BCT hợp lệ từ NH chỉ định thanh toán đến NHPH L/C nhưng lại làm mất mát chứng từ. Khi đó NH X sẽ bị mất uy tín, và có thể bị kiện bồi thường mọi thiệt hại. + Vận chuyển chậm, quá thời gian cho phép. VD: NH Phương Đông yêu cầu NH HSBC vận chuyển BCT đến NH ANZ ở Úc, do khâu tác nghiệp làm cho quá trình vận chuyển kéo dài, khi đến NH X thì L/C đã hết hạn. NH ANZ từ chối việc thanh toán cho nhà XK ở VN, khi đó nhà NH HSBC sẽ bị nhà XK kiện vì lỗi vận chuyển chậm trễ. - Đối với NH đòi tiền NH đòi tiền chỉ thay mặt đòi tiền cho người hưởng lợi từ NH trả tiền và NH đòi tiền ko cần cung cấp cho NH trả tiền sự xác nhận CT phù hợp với L/C. Tuy nhiên, nếu ko có sự ktra kỹ lưỡng về BCT từ người hưởng lợi trước khi gửi đến NH trả tiền thì sẽ bị NH trả tiền từ chối TT và trả về, kéo dài thời gian TT làm mất uy tín của NH. Xấu hơn là việc trả đi trả lại nhiều lần BCT đến lúc hết thời hạn xuất trình BCT thì NH đòi tiền rõ ràng phải gánh chịu RR rất lớn. 2. Rủi ro tín dụng. 2.1) Đối với NH phát hành (NH mở L/C- issuing bank): - NH phát hành là NH đại diện cho người nhập khẩu. Rủi ro đối với NH phát hành là ở chỗ NH phát hành phải thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng theo quy định của L/C trong trường hợp nhà nhập khẩu chủ tâm không thanh toán hay không có khả năng thanh toán. - Ngoại trừ trường hợp L/C được ký quỹ 100%, người mở L/C luôn được ngân hàng cấp hạn mức tín dụng bằng cam kết thanh toán trong L/C. Việc phát hành L/C luôn mang yếu tố bảo lãnh khi người mở ký quỹ không đủ toàn bộ số tiền, khi họ yêu cầu ngân hàng phát hành L/C. Vào thời điểm thanh toán, nếu có vấn đề khó khăn từ phía người mở (phá sản, mất khả năng thanh toán…) thì ngân hàng mở là người phải trả tiền cho người hưởng bằng nguồn vốn của mình, mặc dù họ chỉ thoả thuận với người mở là cấp bảo lãnh chứ không cấp tín dụng (vay), người mở phải dùng tiền của chính họ để thanh toán L/C. Trong các nghiệp vụ bảo lãnh luôn mang yếu tố rủi ro. - Nếu NH phát hành trả tiền hay chấp nhận thanh toán hối phiếu kỳ hạn mà không có sự kiểm tra kỹ lưỡng bộ chứng từ, nhà nhập khẩu không chấp nhận thì không thể đòi tiền nhà nhập khẩu - Các trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng: Rủi ro trong tín dụng thế chấp hàng nhập khẩu. Đây là rủi ro thường gặp khi nhà nhập khẩu dùng số hàng nhập khẩu để thế chấp nó rất khó để các ngân hàng đánh giá giá trị của lô hàng này hoặc việc phá bỏ hợp đồng của nhà nhập khẩu. Có thể tóm tắt rủi ro xảy ra như sau: nhà nhập khẩu xin mở L/C nhưng khi ngân hàng thanh toán cho nhà xuất khẩu và lấy chứng từ gửi hàng, nhà nhập khẩu không lấy chứng từ để lĩnh hàng và dĩ nhiên là không trả tiền cho ngân hàng. Rủi ro xảy ra khi ngân hàng cho khách hàng vay ký quỹ mở L/C cũng như thanh toán hàng nhập khẩu mà bảo đảm chính lô hàng đó. Ngân hàng phải bán lô hàng đó và luôn bị lỗ do các lý do: Ngân hàng không phải là nhà kinh doanh nhập khẩu; Hàng nhập khẩu có khi phải chế biến mới bán được; sự giảm chất lượng do nhiêu yếu tố tác động. Rủi ro trong tín dụng bảo lãnh trả chậm: Cần phải hiểu chữ tín dụng theo nghĩa rộng hơn, nó không chỉ là khoản tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay mà nó còn có cả tín dụng bằng chữ ký tức là vay bằng uy tín của mình. Theo nguyên tắc khi khách hàng vay thì phải có một khoản ký quỹ nhất định song ngân hàng cũng có thể cho khách hàng một khoản tín dụng bằng lời hứa trả của khách hàng khi tiền ký quỹ không đủ. Rủi ro xảy ra khi nhà nhập khẩu không thanh toán tiền hàng khi đến hạn thanh toán cho ngân hàng. Đối với ngân hàng xác nhận Hoạt động tín dụng còn thể hiện trong mối quan hệ giữaa ngân hàng xác nhận và ngân hàng mở thư tín dụng. Trong trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng là ngân hàng nhỏ, ít có danh tiếng hoặc ít có giao dịch với ngân hàng thông báo. Nói cách khác, ngân hàng xác nhận đã cung cấp tín dụng cho ngân hàng mở L/C. Rủi ro xảy ra đối với ngân hàng xác nhận là khi không nắm được năng lực tài chính của ngân hàng mở đã vội xác nhận theo yêu cầu của họ để rồi ngân hàng xác nhận phải lấy trách nhiệm thanh toán thay cho ngân hàng mở khi ngân hàng mở thiếu thiện trí hay mất khả năng thanh toán, thậm chí phá sản. Năm 2001, IDC – một doanh nghiệp nhà nước, mở L/C tại Ngân hàng nơng nghi p vàệ phát tri n nơng thơn (NHNo) để nhập khẩu lô hàng bình tro đá từ Campuchia, trò giáễ USD400,000.00 với mục đích tạm nhập để tái xuất theo đơn đặt hàng của một cty Indonesia. Cty Indonesia yêu cầu phải có giấy xác nhận của đại diện cty tại VN trước khi xuất hàng. Tuy nhiên, đến khi nhập xong lô hàng thì không thể liên lạc để có được xác nhận của phía đại diện Indonesia. IDC đã nhận nợ tại NHNo để thanh toán cho phía Campuchia trong khi lô hàng đó không xuất được, và cũng không bán được vì đây là một mặt hàng khó bán trên thò trường. Hậu quả là IDC bò phá sản, NHNo bò nợ quá hạn, đến năm 2005 mới xử lý xong. Đây cũng là bài học cho NHNo nói riêng cũng như các NHTM Việt Nam nói chung trong việc thẩm đònh phương án nhập khẩu, mặt hàng nhập khẩu cũng như tài sản bảo đảm tiền vay trước khi cấp tín dụng nhằm hạn chế rủi ro. Bên cạnh đó, do IDC là doanh nghiệp nhà nước, tỷ lệ ký quỹ khi mở L/C thấp (0 -10%) nên khi việc thanh toán có vấn đề, khả năng rủi ro đối với NHNo rất cao. Chính vì vậy, trước khi chấp nhận phát hành L/C, NHNo cần áp dụng một quy trình thẩm đònh khách hàng chặt chẽ giống như việc cấp tín dụng cho khách hàng. Nếu khách hàng mở L/C thường xuyên, NHPH có thể cấp một “Hạn mức tín dụng nhập khẩu – Import Line” để cho người nhập khẩu mở L/C với tổng trò giá bằng hạn mức tín dụng nhập khẩu. Tỷ lệ % ký quỹ có thể giảm xuống nếu mức độ tin cậy của khách hàng tăng lên 2.2) Rủi ro tín dụng trong thanh tốn xuất khẩu: * Rủi ro đối với ngân hàng chiết khấu và ngân hàng hồn trả Rủi ro tín dụng đối với ngân hàng trong nghiệp vụ chiết khấu chứng từ cho nhà xuất khẩu. chiết khấu cho hàng xuất khẩu thực chất là một khoản tín dụng cấp cho khách hàng được thế chấp bằng bộ chứng từ xuất theo L/C. theo qui định nếu q 60 ngày chiết khấu mà ngân hàng khơng nhận được thơng báo trả tiền từ ngân hàng phát hành thì ngân hàng sẽ tự động trích nợ tài khoản tiền gửi của khách hàng để ghi nợ. như vậy rủi ro tín dụng xảy ra với ngân hàng chiết khấu khi bên nhà nhập khẩu từ chối thanh tốn. rủi ro có khả năng xảy ra lớn hơn với ngân hàng chiêt khấu nếu ngân hàng chiết khấu cho chiết khấu khơng truy đòi vì khi bị khước từ thanh tốn thì ngân hàng khơng đảm báo được quyền truy đòi của mình. Hiện nay loại rui ro này rất hạn hữu. ví dụ:cơng ty xuất nhập khẩu Bình Tây đã xuất một lơ hang sang Mĩ và đang chờ thanh tốn bằng L/C được mở ở NH M của Mĩ,Bình Tây đến Agribank và u cầu chiêt khấu trên bộ chứng từ L/C, sau khi thẩm định [...]... phải thanh toán cho NXK trước khi nhận được tiền từ NHPH Tuy nhiên trong thực tế, NHHT thường ứng trước tiền cho NXK với điều kiện truy đòi (with recourse) để trợ giúp cho nhà xuất khẩu Do đó, NH này thường phải tự chịu rủi ro khi NHPH dựa vào đó không thanh toán tiền cho NHHT 4 Rủi ro ngoại hối 4.1) Khái niệm : Rủi ro ngoại hối là rủi ro xảy ra khi việc thanh toán được ấn định bằng đồng tiền nước ngoài... kiến, hàng hóa bị bể vỡ do quá trình xếp hàng, hàng hóa bị hư hao, mất mát do trộm cắp, hoặc rủi ro do cháy nổ mà hàng hóa bị tổn thất… tất cả đều là những rủi ro đáng tiếc có thể xảy ra, không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của con người - Không chỉ có bên XNK mới chịu rủi ro mà cả NH cũng không tránh khỏi rủi ro Hàng hóa bị hư hao, mất mát, hoặc chậm trễ so với hợp đồng ngoại thương đã ký kết nên bên... thương trường quốc tế, nhưng nếu Tòa án có phán quyết hủy bỏ thanh toán cho NHPH thì NHPH được hợp thức hóa việc ko thanh toán của mình mà không phải chịu rủi ro, và trong trường hợp này, người phải chịu rủi ro pháp lý là người thụ hưởng 6.4) Rủi ro đối với NH phục vụ đơn vị XK: Ví dụ: Tại Việt Nam có trường hợp một cty XNK bán hàng cho KH Pháp thanh toán bằng TDT do NH Pháp phát hành NHPH đã nhận được... đến những tình huống tranh chấp phát sinh giữa các bên liên quan - Trong quá trình XNK, rủi ro về điều kiện tự nhiên luôn tác động và ảnh hưởng đến hoạt động mua bán Đặc biệt là trong mua bán quốc tế, phương tiện vận phải chuyển hàng hóa từ nước này đến nước kia, trong một khoảng cách địa lý khá xa Do đó không thể tránh khỏi những rủi ro, như thiên tai, gió bão làm phương tiện vận chuyển gặp sự cố, mất... ACB Trong trường hợp này, NH HSBC sẽ chịu trách nhiệm hoàn trả các khoản thiệt hại cho ACB 3.2) Đối với NH phục vụ đơn vị XUẤT KHẨU: Các NH phục vụ đơn vị XK thường gặp rủi ro khi gặp phải một L/C giả, bộ chứng từ giả mạo( do NNK, NXK cố tình lập ra -> gian lận trong quy trình thanh toán), NHPH vi phạm cam kết trong hợp đồng, không thiện chí trong thanh toán • NNK, NXK gian lận, tiếu trung thực trong... quốc gia NHCK VN đã phải chịu rủi ro do ko thu hồi đc số tiền đã CK, và nguyên nhân chính là do sự can thiệp của Tòa án Pháp Nhưng NHCK cũng ko thể làm gì khác vì phán quyết của Tòa thì bắt buộc phải tuân thủ Vậy rủi ro pháp lý chỉ xảy ra đối với NH phục vụ đơn vị xuất khẩu, còn NH phục vụ đơn vị nhập khẩu thì ko chịu ảnh hưởng mà thay vào đó là người thụ hưởng chịu 7 Rủi ro bất khả kháng 7.1) Nguyên... thụ hưởng 6 Rủi ro pháp lí 6.1) Khái niệm RRPL là những RR liên quan đến luật điều chỉnh các hoạt động TTQT, quyền và nghĩa vụ của các bên liên quan Xảy ra khi có các tranh chấp hay khiếu kiện phát sinh giữa các bên tham gia thanh toán Do các bên liên quan trong hoạt động TTQT ở các quốc gia khác nhau, có hệ thống luật pháp khác nhau nên dễ gây tranh cãi trong giao dịch, việc xảy ra rủi ro là không... thanh toán vì xuất trình chứng từ bất hợp lệ Cũng trong lúc đó công ty Bình Tây đã xài hết tiền và không có tiền trả cho agribank, nhưng agribank cũng không có quyền buộc Bình tây phải hoàn trả lại tiền (miễn truy đòi) 3 Rủi ro đạo đức 3.1) Đối với NH phục vụ đơn vị NHẬP KHẨU: (NHPH) NHPH phải gánh chiu rủi ro vì những lí do sau: • Nhà NK không thiện chí trong quy trình thanh toán, cố tình trì hoãn, không... đối thủ cạnh tranh đáng kể đối với các NHTM VN trong nước, đặc biệt là trong giao dịch thanh toán XNK - Sự hạn chế trong thiết lập quan hệ đại lí với các NH nước ngoài của NHTM Việt Nam cũng phần nào ảnh hưởng đến quá trình thông báo LC, làm cho việc xác thực LC phải mất nhiều thời gian( vì phải thông qua nhiều NH thông báo), kéo dài thời gian thông báo LC đến cho nhà xuất khẩu ảnh hưởng đến hoạt động... của Eximbank Mặc dù, Eximbank có thể kiện Hana bank về lý do từ chối bộ chứng từ là không xác đáng Eximbank đã gặp rủi ro về tác nghiệp và rủi ro về quan hệ đại lý Đối với công ty xuất khẩu trong nước: Tốn kém vì chuẩn bị chứng từ và vận chuyển hàng hóa đi và vận chuyển về nước Thua kiện trong việc tranh chấp với nhà nhập khẩu nước ngoài Đối với ngân hàng phát hành là ngân hàng Hana bank: Vì lợi ích . RỦI RO TRONG THANH TOÁN L/C TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI BỘ PHẬN XUẤT NHẬP KHẨU I. CÁC LOẠI RỦI RO 1. Rủi ro kĩ thuật. Rủi ro đối với NHNK: - Khâu mở L/C: +. của khách hàng tăng lên 2.2) Rủi ro tín dụng trong thanh tốn xuất khẩu: * Rủi ro đối với ngân hàng chiết khấu và ngân hàng hồn trả Rủi ro tín dụng đối với ngân hàng trong nghiệp vụ chiết khấu chứng. không thể đòi tiền nhà nhập khẩu - Các trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng: Rủi ro trong tín dụng thế chấp hàng nhập khẩu. Đây là rủi ro thường gặp khi nhà nhập khẩu dùng số hàng nhập khẩu để