106 Nhân viên cũng cần rèn luyện thói quen thay đổi mật khẩu đăng nhập thường xuyên để không bị những đối tượng xấu lấy cắp mất tài khoản Thứ hai Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tác nghiệp cho nhân v[.]
106 Nhân viên cần rèn luyện thói quen thay đổi mật đăng nhập thường xuyên để không bị đối tượng xấu lấy cắp tài khoản - Thứ hai: Xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tác nghiệp cho nhân viên Mỗi đơn vị, tổ chức xây dựng quy tắc ứng xử, văn hố cho tổ chức thành công lớn bước đầu Ngân hàng xây dựng văn hoá quản trị rủi ro tác nhiệp cho nhân viên giúp nhân viên ln ln ghi nhớ có cách giải tốt cho vấn đề rủi ro giao dịch với khách hàng Văn hố khơng tốt cho cá nhân mà cịn góp phần đảm bảo cho hoạt động an toàn ngân hàng Việc giám sát hoạt động nội tăng cường kiểm soát chéo giúp tất nhân viên có ý thức thực tốt, tuân thủ nguyên tắc đề Từ phịng tránh giảm thiểu rủi ro trình tác nghiệp - Thứ ba: Ngân hàng cần hồn thiện quy chế, quy trình rõ ràng, đảm bảo Hệ thống ngân hàng cần hồn thiện cho quy trình, quy chế hoạt động đảm bảo cách cụ thể, minh bạch để tất nhân viên làm việc, tác nghiệp phải tuân theo quy trình Một quy trình cụ thể, hệ thống hoạt động có ý thức rủi ro trình tác nghiệp bị loại bỏ nhiều Nhóm giải pháp xây dựng sở liệu tổn thất rủi ro hoạt động hiệu Để xây dựng sở liệu tổn thất đầy đủ tin cậy, thời gian tới NHTM Việt Nam cần tập trung vào giải pháp sau: - Thứ nhất, cần phải có tham gia tất phòng ban hoạt động thu thập liệu tổn thất Thêm vào đó, cần xây dựng thức hóa quy trình thu thập liệu tổn thất Quy trình phải linh hoạt để cập nhật nguồn thông tin phản ánh khả rủi ro hoạt động mơi trường kinh doanh thay đổi Quy trình cần thơng báo rộng rãi thống tồn ngân hàng - Thứ hai, sở thu thập liệu rủi ro, tổn thất nội bên ngoài, NHTM đo lường rủi ro hoạt động theo hai phương pháp: Đo lường định tính định 107 lượng Đối với đo lường định lượng việc lưu trữ liệu quan trọng NHTM phải lưu trữ năm liệu rủi ro hoạt động, chí phương pháp đo lường tiên tiến liệu u cầu chí từ 5-10 năm Mặt khác, chất lượng liệu phải có kiểm sốt chặt chẽ để đảm bảo tính đắn việc tính tốn Nhóm giải pháp xây dựng hệ thống quản lý rủi ro hoạt động hiệu - Thứ nhất, ngân hàng cần xác định số rủi ro hoạt động theo phịng/ban nghiệp vụ, nhằm mục đích giám sát hàng ngày chuẩn mực điều kiện tổ chức cấp độ từ lên dựa hoạt động kinh doanh, thường xun rà sốt lại quy trình rủi ro xác định Từ đó, phân tích sát loại rủi ro hoạt động liên quan đến mảng kinh doanh Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm có hiệu lực, coi biện pháp phòng ngừa để giảm thiểu rủi ro hoạt động Để xác định rủi ro chính, ngân hàng dựa số rủi ro (KRI) xây dựng cho lĩnh vực kinh doanh - Thứ hai, ngân hàng phải phân loại mức độ rủi ro hoạt động theo cấp độ quan trọng từ thấp đến cao hoạt động xác định cấp độ báo cáo cho phù hợp Đồng thời, đưa phương pháp cách thức để đánh giá kiểm soát rủi ro nhiều mức độ khác (cấp lãnh đạo, quản lý hay cán bộ…) Việc đánh giá kiểm soát rủi ro phải diễn thường xuyên áp dụng cho toàn phòng/ban, nghiệp vụ kinh doanh hệ thống - Thứ ba, công cụ thường sử dụng QTRR hoạt động phân tích kịch Lợi ích phân tích kịch hỗ trợ ban lãnh đạo rút thông tin cần thiết cho hoạt động điều hành, khơng ngừng cải thiện quy trình QLRR hoạt động, thực giám sát rủi ro chủ động để bổ sung cho việc phân tích liệu tổn thất sau Để xác định kịch bản, ngân hàng cần lưu ý điều kiện tiên quyết: Những xảy gần đây? Những xảy điều kiện tại, xảy tới? Xác suất ước tính bao nhiêu? Tổn thất dễ xảy gì? Những rủi ro cần tính đến trường hợp xấu nhất? Các biện pháp để giảm rủi ro này? Với kịch lựa chọn, ngân hàng ước tính rủi ro hoạt động sở toàn 108 hoạt động kinh doanh toàn phận, đồng thời rà sốt mức độ mà tổn thất lớn xảy Dựa vào đó, NHTM tính toán hay điều chỉnh giá trị rủi ro phân bổ vốn dự phòng rủi ro hoạt động theo phương pháp thích hợp hướng dẫn Basel - Thứ tư, ngân hàng cần sớm xây dựng hệ thống báo cáo nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN đáp ứng nhu cầu quản trị nội Theo Basel, ban lãnh đạo ngân hàng nên triển khai quy trình để thường xuyên giám sát hồ sơ rủi ro hoạt động nguy trọng yếu gây tổn thất Cơ chế báo cáo phù hợp cần phải có cấp độ Hội đồng quản trị, ban điều hành, đơn vị kinh doanh nhằm tạo điều kiện chủ động QTRR hoạt động - Thứ năm, cần trọng công tác quản trị nội bộ, giúp ngân hàng chủ động nắm bắt biến động thị trường, nhìn nhận dấu hiệu rủi ro cảnh báo sớm rủi ro Để quản trị nội tốt, ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng QTRR hoạt động ngân hàng, thường xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát triển sản phẩm triển khai hoạt động kinh doanh - Thứ sáu, NHTM cần nâng cao hiệu hệ thống kiểm toán nội Định kỳ, kiểm toán nội đánh giá hoạt động kinh doanh, tập trung vào rủi ro chiến lược rủi ro hoạt động, từ đưa khuyến nghị để cấp quản lý rà soát, xác định giải Yêu cầu phận kiểm toán nội phải có hiểu biết tồn diện tồn hoạt động ngân hàng, vấn đề pháp lý quy định 3.5.3 Giải pháp tổng quan cho quan hữu quan khác - Đồng hóa chuẩn mực kế tốn ngân hàng theo thông lệ quốc tế: Việc triển khai Basel II đưa Việt Nam đến gần với thông lệ quốc tế quản lý rủi ro Tuy nhiên, với hệ thống kế tốn chưa đồng cản trở Việt Nam thực tính tốn u cầu vốn tối thiểu theo chuẩn mực kế tốn Việt Nam (VAS), nhiên kết có sai lệch với tính tốn theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IFRS), chưa phản ánh thực tiễn 109 - Gia tăng minh bạch thị trường: Hiện việc công bố thông tin NHTM Việt Nam sơ sài, thiếu khách quan trung thực Đa số thông tin sàng lọc kỹ trước cơng bố, mang tính có lợi cho hoạt động Ban lãnh đạo NHTM Điều cho thấy cần có sửa đổi sách minh bạch thơng tin từ quan quản lý từ NHTM - Củng cố, nâng cao vai trò hiệp hội ngành nghề: Hiện Việt Nam có tổ chức nghề nghiệp ngân hàng Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA) Tổ chức cần tiếp tục phối hợp với NHNN việc ban hành văn có tính chất hướng dẫn hoạt động quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động nói riêng Tiếp tục làm cầu nối giải đáp, kiến nghị tháo gỡ khó khăn hoạt động NHTM với NHNN quan hữu quan Quản trị rủi ro hoạt động theo tiêu chuẩn Basel hành trình khơng có điểm dừng, địi hỏi ngân hàng cần khơng ngừng hồn thiện, củng cố tăng cường lực quản lý rủi ro cách tồn diện, từ mơ hình tổ chức, hoạt động kinh doanh vận hành hàng ngày, hệ thống kiểm soát nội mức vốn an toàn Việc áp dụng chuẩn mực Basel vào quản lý rủi ro NHTM Việt Nam cịn lộ trình dài hạn Song song với việc nâng cao tiềm lực tài chính, NHTM cần chuẩn bị đầy đủ nguồn nhân lực, quy định mà liên quan đến quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro hoạt động nói riêng, cố gắng tận dụng lợi sẵn có để vươn lên đạt tới chuẩn mực quốc tế đảm bảo thực thi có hiệu