Đang tải... (xem toàn văn)
Bài giảng Quản trị ngân hàng: Chương 3 - PGS, TS. Trần Huy Hoàng
Chương QUẢN TRỊ N (QUẢN TRỊ TIÊU SẢN) I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG Khái niệm Nợ (Tài sản nợ) Tài sản = Vốn NH + Nợ Nợ = Tài sản – Vốn NH Quản trị tài sản nợ quản trị nguồn vốn phải trả ngân hàng nhằm đảm bảo cho ngân hàng có đủ nguồn vốn để trì phát triển cách hiệu hoạt động kinh doanh mình, đồng thời đáp ứng kịp thời nhu cầu khoản mức độ chi phí thấp 2 Các nguyên tắc - Chấp hành qui định luật pháp quan quản lý qúa trình tìm kiếm nguồn vốn cho ngân hàng như: + Tổ chức tín dụng không huy động vốn nhiều so với vốn tự có nhằm đảm bảo khả chi trả sau + p dụng lãi suất huy động phù hợp so với chế quản lý lãi suất ngân hàng Nhà nước - Đảm bảo hai yêu cầu chi phí thấp quy mô cao nguồn vốn huy động - Đáp ứng cách kịp thời nhu cầu khoản ngân hàng, hạn chế đến mức tối đa sụt giảm đột ngột nguồn vốn ngân hàng - Sử dụng công cụ huy động vốn đa dạng để hạn chế rủi ro phù hợp với đặc điểm hoạt động ngân hàng - Đa dạng hóa nguồn vốn huy động Chính sách lãi suất tiến tới tự hoá Việt Nam - Trước 1992: Áp dụng sách lãi suất âm Lãi suất cho vay lãi suất tiền gửi đuợc quy định nhiều mức theo loại khách hàng Từng ngành nghề theo thành phần kinh tế - Từ 6/1992-1995: Áp dụng sách lãi suất dương, quy định lãi suất sàn lãi suất trần Các tổ chức tín dụng phép ấn định lãi suất kinh doanh khung lãi Ngân hàng nhà nước Tự hoá lãi suất bắt đầu khởi động - Từ 1996-1997: Quy định lãi suất trần loại thời hạn cho vay (ngắn, trung dài hạn ) mức chênh lệch lãi suất cho vay bình quân lãi suất tiền gửi bình qn 0,35%tháng Các tổ chức tín dụng thực cho vay ưu đãi thơng qua sách lãi suất theo đạo Chính phủ - Từ 1998-4/2000: Ngân hàng Nhà nước quy định mức lãi suất trần có phân biệt theo loại thời hạn cho vay Bõ mức chênh lệch lãi suất cho vay bình quân vả lãi suất gửi bình quân 0,35%tháng Bắt đầu tự hoá lãi suất tiền gửi - Từ 5/2000-5/2002: Chuyển sang chế điều hành lãi suất cho vay đồng Việt Nam chế lãi suất thị trường có quản lý lãi suất cho vay ngoại tệ - Từ 6/2001: Bỏ quy định biên độ lãi suất cho vay USD Lãi suất tín dụng ngoại tệ tự hoá - Từ 6/2002: Thực chế lãi suất thỏa thuận Lãi suất tín dụng Việt Nam tự hố hồn tồn 28/03/08 áp dụng LS trần huy động 12% 17/05/08 áp dụng chế lãi suất bản, bỏ LS trần huy động thay lãi suất trần cho vay theo luật dân (không 150% LSCB), điều chỉnh LSCB lên 12% năm (trước 8,75%) 21/7 14% Kể từ ngày 10/4, mức lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu, lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng cho vay bù đắp thiếu hụt vốn toán bù trừ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đồng loạt giảm 1% Trong đó, lãi suất tái cấp vốn giảm 7% Lãi suất tái chiết khấu giảm từ 6% xuống 5% Lãi suất cho vay qua đêm toán điện tử liên ngân hàng cho vay bù đắp thiếu hụt toán bù trừ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng giảm từ 8% xuống 7% Mục đích: − Khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi xã hội từ tổ chức kinh tế tầng lớp dân cư − Đảm bảo tăng trưởng nguồn vốn ổn định, bền vững, làm tiền đề cho việc nâng cao thị phần, thỏa mãn tốt nhu cầu vốn cho khách hàng số lượng, thời hạn lãi suất − Đảm bảo khả toán nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng II CÁC THÀNH PHẦN CỦA N Các tài khoản giao dịch Tiền gửi giao dịch không hưởng lãi (Mỹ 1933 theo đạo luật Glass-Steagall) Tiền gửi giao dịch hưởng lãi (Anh, 1970, tài khoản NOW-Negotiable order of withdrawalTài khoản lệnh rút tiền thương lượng) a) Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn b) Tài khoản vãng lai TK vaõng lai xxx Cho vay KH xxx TK TGKKH xxx TK cho vay xxx TG cuûa KH Tiền gửi giao dịch Đặc điểm NH có trách nhiệm chi trả theo yêu cầu (Lệnh) chủ TK KH gửi chủ yếu nhằm mục đích giao dịch KH sử dụng cơng cụ tốn Là nguồn vốn chiếm tỉ trọng lớn Là nguồn vốn chi phí thấp Là loại TG kg ổn định 10 Nhà quản trị TS nợ phải đương đầu với thách thức: - Sự đánh đổi rủi ro chi phí huy động vốn: Nguồn vốn chi phí thấp phải chịu rủi ro cao lãi suất, khoản vốn sở hữu Nhà quản trị ngân hàng phải lựa chọn tương quan ưu tiên rủi ro chi phí 40 - Thứ hai, mức độ rủi ro nguồn vốn khác thay đổi theo chiều hướng rủi ro xem xét Ví dụ: sổ tiết kiệm dành cho hộ gia đình thu nhập thấp trung bình tương đối nhạy cảm với thay đổi lãi suất (độ co dãn theo giá thấp), lại gần với cao điểm rủi ro khoản vào thời vụ định năm (như lễ Giáng sinh, tết…) giai đoạn chu kỳ kinh doanh (như thời kỳ khủng hoảng kinh tế) xảy việc rút tiền ạt, lý loại tiền gửi chịu ảnh hưởng đột biến thất thường 41 VI Phương pháp quản lý tài sản nợ Thực sách biện pháp đồng để khơi tăng nguồn vốn ngân hàng Các biện pháp nhằm nâng cao khả huy động nguồn tiền gửi ngân hàng bao gồm: 1.1 Biện pháp kinh tế: Là biện pháp mà ngân hàng sử dụng đòn bẩy kinh tế (như lãi suất, bắt thăm trúng thưởng công cụ khác) để giúp ngân hàng khai thác huy động nguồn vốn cần thiết - Ưu điểm biện pháp linh hoạt, nhạy bén giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn trường hợp cần thiết cấp bách - Nhược điểm: gia tăng chi phí ảnh hưởng đến kết hoạt động ngân hàng 42 1.2 Biện pháp kỹ thuật Đây biện pháp bản, lâu dài, chủ lực mang tính chiến lược: - Cải tiến, nâng cấp thiết bị, phương tiện công tác huy động vốn, thay máy móc thiết bị cũ máy móc tiên tiến, đại nhằm đảm bảo cho việc toán nhanh chóng, xác, thuận tiện - Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, phải tạo cung ứng cho khách hàng nhiều loại hình dịch vụ tiền gửi nhằm thu hút nguồn tiền gửi thị trường - Hoàn thiện phát triển mạng lưới huy động vốn bao gồm mạng lưới truyền thống (mạng lưới sử dụng người làm hạt nhân, gồm phòng giao dịch, chi nhánh, bàn tiết kiệm…) mạng lưới đại (ATM, thẻ toán,thẻ tín dụng…) 43 1.3 Biện pháp tâm lý Là biện pháp tác động vào yếu tố tình cảm, tâm lý khách hàng để tạo lập, củng cố, trì phát triển mối quan hệ tốt đẹp, lâu dài, bền vững khách hàng ngân hàng - Ngân hàng cần tổ chức có hiệu hoạt động tuyên truyền, quảng cáo làm cho công chúng nói chung khách hàng hiểu rõ uy tín ngân hàng, hiểu rõ, hiểu chất lượng tính ưu việt, độc đáo dịch vụ ngân hàng cung cấp nhằm thu hút khách hàng - Ngân hàng cần tạo lập phát triển đội ngũ cán ngân hàng vừa nắm vững chuyên môn, vừa nắm vững chủ trương, sách, vừa có khả giao tiếp ứng xử để tạo hình ảnh đẹp ngân hàng nội dung hình thức 44 Sử dụng công cụ để tìm kiếm nguồn vốn có chi phí thấp: Sau cân đối cung cầu khoản, thiếu hụtĐi vay + Vay qua đêm: thực trường hợp sang ngày ngân hàng có nguồn thu tương ứng có nguồn để vay + Vay tái cấp vốn ngân hàng Nhà nước + Sử dụng hợp đồng mua lại, phát hành chứng tiền gửi có mệnh giá lớn để huy động vốn, vay đô la châu Âu… 45 Cung khoản= Nhận TG+Thu gốc lãi nợ vay+Thu khác TM chuyển khoản+Dự trữ sơ cấp+Dự trữ thứ cấp… Cầu Thanh khoản= Cho K/H vay+K/H rút tiền+Trả gốc lãi đến hạn+DT Bắt buộc ngày hơm sau+Dự trữ vượt mức ngày hơm sau+Mua chứng khốn… Nếu cung