Khóa luận tốt nghiệp phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh tân sơn nhất

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT SVTH: MSSV: Huỳnh Tấn Việt 0954062207 Ngành: Tài – Ngân hàng GVHD: ThS Võ Minh Long Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi lời tri ân đến thầy cô giảng dạy em suốt năm giảng đường đại học Những kiến thức thầy cô truyền dạy tạo tảng cho em tiếp thu phát triển, sở để em hồn thành khố luận Trong thời gian thực đề tài nghiên cứu thực tập, cố gắng riêng thân, em nhận hỗ trợ hướng dẫn từ thầy Võ Minh Long giúp đỡ nhiệt tình anh chị đơn vị thực tập Eximbank – chi nhánh Tân Sơn Nhất Em xin chân thành cảm ơn thầy Võ Minh Long tận tình dẫn em suốt trình thực đề tài Thời gian thực tập ngắn, giúp em bổ sung, hồn thiện kiến thức, tích lũy thêm kinh nghiệm giúp ích cho cơng việc sau Để có điều em thực biết ơn ban lãnh đạo phòng quản lý nhân Eximbank hội sở bố trí phân cơng em thực tập Eximbank – chi nhánh Tân Sơn Nhất Em xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo Eximbank – CN Tân Sơn Nhất tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn đến anh chị phòng Khách hàng doanh nghiệp, người nhiệt tình dẫn, giúp em có nhiều hội tham gia vào hoạt động thực tế Ngân hàng Tinh thần làm việc trách nhiệm với chuyên nghiệp, vui vẻ, thân thiện anh chị để lại ấn tượng đẹp với cá nhân em em xem hình ảnh thân cần phải rèn luyện sau Cuối em xin tỏ lòng biết ơn đến bố mẹ, người tạo điều kiện tốt suốt q trình học tập nghiên cứu mơi trường Đại học Tp.Hồ Chí Mình, ngày tháng năm 2013 Trân trọng! Sinh viên thực hiện: Huỳnh Tấn Việt NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP.HCM, ngày tháng năm 2013 Giáo viên hướng dẫn ThS Võ Minh Long DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT  CBTD: Cán tín dụng  CNV: Công nhân viên  EIB: Eximbank (Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam)  HĐTD: Hợp đồng tín dụng  HMTD: Hạn mức tín dụng  HTX: Hợp tác xã  KU: Khế ước  NHTM: Ngân hàng thương mại  NHNN: Ngân hàng nhà nước  TCTD: Tổ chức tín dụng  TMCP: Thương mại cổ phần  TNHH: Trách nhiệm hữu hạn  TSĐB: Tài sản đảm bảo  TSN: Tân Sơn Nhất Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long MỤC LỤC CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 PHƢƠNG PHÁP VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4 KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 2.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1.3 Một số tiêu đánh giá hiệu chất lượng tín dụng CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT 11 3.1 TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK 11 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 11 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức 11 3.1.3 Mạng lưới hoạt động 12 3.1.4 Sản phẩm dịch vụ 13 3.1.5 Những thành tựu Ngân hàng 14 3.1.6 Những lợi thế, hội thách thức Ngân hàng .15 3.2 GIỚI THIỆU VỀ EXIMBANK – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT 16 3.2.1 Quá trình hình thành .16 3.2.2 Cơ cấu tổ chức chức 16 3.2.3 Phương hướng hoạt động .17 3.2.4 Sản phẩm dịch vụ 18 3.2.5 Kết hoạt động kinh doanh năm gần 18 3.2.6 Những thuận lợi khó khăn chi nhánh tình hình 19 3.3 NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG ĐỐI VỚI VIỆC CẤP TÍN DỤNG 20 3.3.1 Điều kiện cấp tín dụng 20 3.3.2 Những trường hợp khơng cấp tín dụng hạn chế tín dụng .20 SVTH: Huỳnh Tấn Việt i Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long 3.3.3 Tài sản đảm bảo 21 3.3.4 Thời hạn cho vay 23 3.3.5 Lãi suất cho vay 23 3.3.6 Mức cho vay 24 3.3.7 Phương thức giải ngân trả nợ vay 24 3.4 VÀI NÉT VỀ SẢN PHẨM CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT 25 3.4.1 Cho vay bổ sung vốn lưu động .25 3.4.2 Cho vay thấu chi 25 3.4.3 Các hình thức cho vay khác 27 3.5 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT 27 3.5.1 Theo đối tượng 27 3.5.2 Theo kỳ hạn gửi tiền 29 3.6 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT .30 3.6.1 Phân tích quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng .30 3.6.2 Phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng .37 3.6.3 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Eximbank chi nhánh Tân Sơn Nhất 43 3.7 NHẬN XÉT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT 45 3.7.1 Ưu điểm 45 3.7.2 Tồn .45 CHƢƠNG 4: NHỮNG GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT 47 4.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .47 4.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 47 4.2.1 Các giải pháp nghiệp vụ 47 4.2.2 Một số kiến nghị 50 PHẦN KẾT LUẬN 52 SVTH: Huỳnh Tấn Việt ii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long DANH MỤC BẢNG BIỂU TÊN VÀ SỐ THỨ TỰ BẢNG: SỐ TRANG Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 18 Bảng 3.2: Danh mục chi tiết loại tài sản bảo đảm theo quy định 21 Bảng 3.3: Huy động vốn theo đối tƣợng 27 Bảng 3.4: Huy động vốn theo kỳ hạn 29 Bảng 3.5: Cho vay theo kỳ hạn 37 Bảng 3.6: Cho vay theo loại hình doanh nghiệp 38 Bảng 3.7: Thu nợ theo kỳ hạn 39 Bảng 3.8: Thu nợ theo loại hình doanh nghiệp 40 Bảng 3.9: Dƣ nợ theo kỳ hạn 41 Bảng 3.10: Dƣ nợ theo loại hình doanh nghiệp 41 Bảng 3.11: Nợ hạn 42 Bảng 3.12: Tỷ lệ dƣ nợ tổng vốn huy động 43 Bảng 3.13: Vòng quay vốn tín dụng 43 Bảng 3.14: Hệ số thu nợ 44 Bảng 3.15: Tỷ lệ nợ hạn 44 SVTH: Huỳnh Tấn Việt iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ TÊN VÀ SỐ THỨ TỰ HÌNH, BIỂU ĐỒ: SỐ TRANG Hình 3.1: Sơ đồ cấu tổ chức Eximbank 11 Hình 3.2: Sơ đồ cấu tổ chức Exim bank chi nhánh Tân Sơn Nhất 16 Hình 3.3: Quy trình thẩm định, đề xuất định cho vay 31 Biểu đồ 3.1: Huy động vốn theo đối tƣợng 28 Biểu đồ 3.2: Huy động vốn theo kỳ hạn 29 Biểu đồ 3.3: Tỷ lệ dƣ nợ tổng vốn huy động qua năm 43 Biểu đồ 3.4: Vịng quay vốn tín dụng qua năm 44 Biểu đồ 3.5: Hệ số thu nợ qua năm 44 SVTH: Huỳnh Tấn Việt iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Nền kinh tế nƣớc ta giai đoạn hội nhập sâu rộng với giới Để đáp ứng nhu cầu kinh tế thị trƣờng, việc khai thơng dịng vốn quan trọng Đối với riêng Việt Nam hệ thống ngân hàng thƣơng mại cịn non trẻ nhƣng đóng vai trị xƣơng sống phát triển kinh tế Ở góc độ khác, động lực cho phát triển đất nƣớc thƣờng nằm khối doanh nghiệp Sự tốt/xấu hoạt động họ phản ánh trực tiếp sức khỏe toàn kinh tế Trong bối cảnh tình hình khó khăn nhƣ nay, nhu cầu vốn doanh nghiệp hữu nhƣng việc tiếp cận vốn chƣa đƣợc thuận lợi Với mong muốn đƣợc hiểu rõ quan hệ ngƣời cho vay Ngân hàng thƣơng mại ngƣời vay doanh nghiệp Liệu có vƣớng mắc khơng, có trở ngại để dịng vốn ứ đọng, khiến cho Ngân hàng khó cho vay doanh nghiệp khó tiếp nhận vốn, tơi lựa chọn đề tài: “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT” để làm khóa luận tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Tìm hiểu mơ hình tổ chức hoạt động Ngân hàng Hiểu rõ nghiệp vụ liên quan đến chuyên ngành để tích lũy kinh nghiệm vận dụng vào thực tế sau Tìm hiểu phƣơng thức việc cho vay ngân hàng thƣơng mại thời điểm Từ thấy đƣợc vai trị hệ thống NHTM kinh tế, đồng thời kiến nghị, nêu giải pháp khắc phục có tồn 1.3 PHƢƠNG PHÁP VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc áp dụng trình thực đề tài chủ yếu thống kê, thu thập số liệu từ đơn vị thực tập Qua đó, so sánh phân tích số liệu để thấy xu hƣớng tiêu qua năm, hiểu nhận xét đƣợc hoạt động kinh doanh ngân hàng với mảng khách hàng doanh nghiệp Phạm vi nghiên cứu đề tài toàn nằm hoạt động Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tân Sơn Nhất SVTH: Huỳnh Tấn Việt Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long 1.4 KẾT CẤU CỦA KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Khóa luận bao gồm chƣơng : Chƣơng 1: Giới thiệu Chƣơng 2: Tổng quan lý thuyết Chƣơng 3: Phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp Eximbank – chi nhánh Tân Sơn Nhất Chƣơng 4: Những giải pháp kiến nghị cho vay khách hàng doanh nghiệp Eximbank Tân Sơn Nhất SVTH: Huỳnh Tấn Việt Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long thu hút đƣợc lƣợng đáng kể khách hàng công ty cổ phần địa bàn Các công ty có nhu cầu vốn cho kế hoạch đầu tƣ dài hạn đặc thù riêng dòng vốn giá trị khoản vay lớn nên dẫn đến việc cho vay tăng mạnh năm 2011 tăng tƣơng đối 2012 Trong năm 2012 NHNN thắt chặt tăng trƣởng tín dụng tình hình kinh tế khó khăn nhƣng chi nhánh xuất sắc hoàn thành mức tăng trƣởng 12%, mức tối đa thuộc nhóm theo quy định tăng trƣởng NHNN Điều có đƣợc nổ lực phấn đấu toàn thể cán bộ, nhân viên Eximbank chi nhánh Tân Sơn Nhất Nhƣng phần quan trọng lý hoạt động cho vay có đƣợc định hƣớng đắn ban giám đốc đƣợc thực nghiêm túc, trách nhiệm Ngoài phải kể đến tín nhiệm doanh nghiệp lớn địa bàn Tân Sơn Nhất giúp quảng bá hình ảnh Ngân hàng đến cộng đồng doanh nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng thị phần  Theo loại hình doanh nghiệp Bảng 3.6: Cho vay theo loại hình doanh nghiệp ĐVT: Triệu đồng Loại hình doanh nghiệp DN Tƣ nhân Cơng ty TNHH Công ty cổ phần Công ty hợp danh Liên doanh, liên kết loại hình khác Tổng 2010 157.212 249.81 67.522 15.91 2011 324.322 445.626 211.652 33.19 2012 442.57 509.121 253.787 34.125 99.29 213.139 134.938 589.744 1.227.929 1.374.541 2011 so với 2010 2012 so với 2011 Tuyệt Tƣơng Tuyệt Tƣơng đối đối đối đối 167.11 106,3% 118.248 36,5% 195.816 78,4% 63.495 14,2% 144.13 213,5% 42.135 19,9% 17.28 108,6% 935 2,8% 113.849 114,7% -78.201 -36,7% Nguồn: Eximbank-TSN Có thể thấy hoạt động cho vay Eximbank Tân Sơn Nhất phục vụ cho hầu hết loại hình doanh nghiệp đƣợc phép hoạt động - Trong năm 2011, tăng trƣởng tốc độ cho vay cao thuộc công ty cổ phần tăng 213,5% so với 2010 Đây loại hình cơng ty đại chúng, có quy mơ lớn nhu cầu vốn cho hoạt động lớn, tiếp cận đƣợc với đối tƣợng việc tăng trƣởng cho vay tƣơng đối dễ dàng Tuy nhiên nên xem xét kỹ tính khả thi, hiệu dự án, phƣơng án kinh doanh để loại trừ rủi ro, công ty lớn chƣa công ty tốt Tăng trƣởng giá trị cho vay lớn thuộc công ty TNHH, tăng 195,816 tỷ đồng so với 2010 Theo dõi hoạt động Eximbank Tân Sơn Nhất, qua trình thực tế nhận thấy SVTH: Huỳnh Tấn Việt 38 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long lƣợng lớn hồ sơ giao dịch phòng khách hàng doanh nghiệp công ty TNHH Điều cho thấy đối tƣợng địa bàn Tân Sơn Nhất công ty TNHH, công ty không ngừng tăng trƣởng số lƣợng nhƣ quy mô Việc tiếp cận tốt với đối tƣợng lợi giúp cho việc tăng trƣởng tƣơng lai chi nhánh - Trong năm 2012, với tình hình kinh tế khó khăn Việc doanh nghiệp mở tăng trƣởng chậm lại, thêm vào nguy doanh nghiệp cũ khó tồn tại, đứng vững giai đoạn Doanh nghiệp hoạt động khó khăn, cầm chừng ngun nhân khiến hầu hết mức tăng trƣởng cho vay chậm lại Tuy nhiên, việc lựa chọn khách hàng Ngân hàng có chiều sâu, có tìm hiểu phân tích kỹ nên giảm thiểu đƣợc rủi ro chung mà hệ thống vƣớng phải Thay vào lƣợng khách hàng tốt có đƣợc cịn giúp Eximbank Tân Sơn Nhất tiếp tục tăng trƣởng hoạt động cho vay Nhận định chung: doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nƣớc có vay vốn chủ yếu loại hình TNHH thành viên chiếm tỷ trọng thấp loại hình nên qua bảng số liệu nhận xét tốc độ tăng trƣởng nhƣ giá trị cho vay khối doanh nghiệp thuộc sở hữu tƣ nhân dẫn đầu chiếm chủ yếu Đây có lẽ hƣớng đắn Eximbank Tân Sơn Nhất Khi nhìn vào kinh tế thành phần kinh tế tƣ nhân nơi có hiệu kinh tế cao phản ánh qua hệ số ICOR thấp so với tất thành phần kinh tế lại 3.6.2.2 Thu nợ khách hàng doanh nghiệp  Theo kỳ hạn Bảng 3.7: Thu nợ theo kỳ hạn Kỳ hạn Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Tổng 2010 158.036 18.036 16.795 192.868 2011 515.139 75.941 259.373 850.452 Đvt: triệu đồng 2011 so với 2010 2012 so với 2011 2012 Tuyệt đối Tƣơng đối Tuyệt đối Tƣơng đối 929.009 357.103 226,0% 413.87 80,3% 66.081 57.904 321,0% -9.859 -13,0% 265.255 242.577 1444,3% 5.882 2,3% 1.260.345 Nguồn: EIB-TSN Tại Eximbank Tân Sơn Nhất, quy trình, thủ tục cho vay đƣợc làm nhanh, gọn đảm bảo việc phục vụ khách hàng cách tốt Nhƣng hoạt động tuân thủ quy định nội bộ, văn hƣớng dẫn Hội sở, nhƣ NHNN cách chặt chẽ Ngoài ý thức trách nhiệm cao cán tín dụng, SVTH: Huỳnh Tấn Việt 39 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long hoạt động cho vay cịn phải thơng qua ban kiểm sốt nội Ngân hàng chi nhánh Chính nhờ vậy, giúp giảm thiểu đƣợc khoản nợ xấu, nợ hạn Qua đó, tình hình thu hồi nợ thuận lợi hơn, giảm bớt áp lực cho cán quản lý nợ, số nợ vay đƣợc thu hồi đến hạn dễ dàng Có thể kể vài ví dụ từ quy trình cán theo dõi nợ nhƣ: - Định kỳ tháng/1 lần kiểm tra lô hàng tồn kho, hay hàng hóa đƣợc chấp làm tài sản đảm bảo cho khoản vay nợ Nhằm xác minh, xác thực thông tin giá trị, số lƣợng, địa điểm lƣu kho tài sản đảm bảo - Theo dõi dòng ngân lƣu doanh nghiệp, kiểm sốt dịng tiền cách Ngân hàng làm trung gian chuyển nhận tiền cho đối tác khách hàng khách hàng - Gọi điện nhắc nhở, đốc thúc khách hàng thu xếp trả nợ đến hạn - Thƣờng xuyên cập nhật thông tin khách hàng vào hệ thống Core-banking để tái đánh giá lực tài - Theo dõi thực thu nợ trực tiếp đến hạn tài khoản khách hàng mở Ngân hàng  Theo loại hình doanh nghiệp Bảng 3.8: Thu nợ phân theo loại hình doanh nghiệp Loại hình doanh nghiệp 2010 2011 2012 DN Tƣ nhân 92.133 235.435 425.12 Công ty TNHH 45.121 312.46 468.216 Công ty cổ phần 23.55 187.165 223.132 Công ty hợp danh 3.2 23.41 31.01 Liên doanh, liên kết loại hình khác 28.864 91.982 112.867 Tổng 192.868 850.452 1.260.345 2011 so với 2010 Tuyệt Tƣơng đối đối 143.302 155,5% 267.339 592,5% 163.615 694,8% 20.21 631,6% 63.119 218,7% Đvt: triệu đồng 2012 so với 2011 Tuyệt Tƣơng đối đối 189.685 80,6% 155.756 49,8% 35.967 19,2% 7.6 32,5% 20.885 22,7% Nguồn: EIB-TSN Việc thu hồi nợ dựa theo loại hình doanh nghiệp diễn bình thƣờng Các khoản vay nợ đƣợc theo kỳ hạn chủ yếu, nhiên cán theo dõi nợ cần phải lƣu ý đặc điểm riêng biệt cách thức tổ chức, hoạt động loại hình Từ có cách tiếp cận xử lý nợ vay chuyên nghiệp hiệu Song tình hình thu nợ tƣơng đối tốt phần cán đƣợc trang bị kỹ kiến thức pháp luật, luật doanh nghiệp, nắm vững trình tự thủ tục pháp lý, nên ln SVTH: Huỳnh Tấn Việt 40 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long chủ động xử lý tình từ tránh đƣợc mâu thuẫn phát sinh khơng đáng có thu hồi đƣợc nợ mà khơng làm tổn hại đến hình ảnh với khách hàng 3.6.2.3 Dư nợ khách hàng doanh nghiệp - Theo kỳ hạn Bảng 3.9: Dƣ nợ phân theo kỳ hạn Đvt: triệu đồng Kỳ hạn Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn Tổng 2010 2011 2012 226.45 543.4 557.98 22 20 32 50 112.527 200.143 298.45 675.927 790.123 2011 so với 2010 2012 so với 2011 Tuyệt đối Tƣơng đối Tuyệt đối Tƣơng đối 316.95 140,0% 14.58 2,7% -2 -9,1% 12 60,0% 62.527 125,1% 87.616 77,9% Nguồn: EIB-TSN Dƣ nợ ngắn hạn năm 2011 tăng 140% so với năm 2010 Là kết năm chi nhánh hoạt động tốt, có gia tăng thị phần địa bàn Năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn tăng 2,7% so với năm 2011 chủ yếu nguyên nhân khó khăn nên kinh tế Hàng hóa tồn kho cịn nhiều, sức mua yếu ngun nhân khiến doanh nghiệp không muốn vay thêm để đầu tƣ vốn lƣu động Dƣ nợ trung hạn ổn định với giá trị khoản vay không đáng kể Dƣ nợ dài hạn tăng lần lƣợt năm 2011 2012 125,1% 77,9% Điều có lý tƣơng tự nhƣ cho vay dài hạn Khi công ty cổ phần bắt đầu hợp tác với Ngân hàng từ năm 2010 kéo theo nhu cầu vốn đầu tƣ dài hạn - Theo loại hình doanh nghiệp Bảng 3.10: Dƣ nợ phân theo loại hình doanh nghiệp ĐVT: Triệu đồng Loại hình doanh nghiệp DN Tƣ nhân Công ty TNHH Công ty cổ phần Công ty hợp danh Liên doanh, liên kết loại hình khác Tổng 2010 2011 2012 128.23 217.117 234.567 95.422 228.588 269.493 53.012 77.499 108.154 4.2 13.98 17.095 17.586 138.743 160.814 298.450 675.927 790.123 2011 so với 2010 Tuyệt Tƣơng đối đối 88.887 69,3% 133.166 139,6% 24.487 46,2% 9.78 232,9% 2012 so với 2011 Tuyệt Tƣơng đối đối 1.45 8,0% 40.905 17,9% 30.655 39,6% 3.115 22,3% 121.157 22.071 688,9% 15,9% Nguồn: Eximbank-TSN SVTH: Huỳnh Tấn Việt 41 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long Dƣ nợ theo năm hầu hết loại hình doanh nghiệp tăng trƣởng dƣơng, theo xu hƣớng tăng mạnh năm 2011 giảm tốc độ tăng năm 2012 Điều tín hiệu đáng lạc quan, năm 2011 Ngân hàng đẩy mạnh hoạt động thu đƣợc nhiều thành dƣ nợ tăng trƣởng vấn đề tất yếu, song đáng ý năm 2012 tình hình hoạt động ngân hàng khó khăn nhƣng Eximbank – chi nhánh Tân Sơn Nhất tăng trƣởng đƣợc dƣ nợ Nhƣng cần nhắc lại lý cho việc tăng trƣởng dƣ nợ từ nhu cầu kinh doanh có thực doanh nghiệp, mà điều có đƣợc nhờ hoạt động cho vay có định hƣớng từ đầu Ngân hàng Nhắm tới lĩnh vực, ngành nghề phát triển bền vững, chịu tác động khủng hoảng Nhƣ nêu trên, doanh nghiệp nhà nƣớc khách hàng chi nhánh có hình thức chủ yếu cơng ty TNHH thành viên nên điều nhận thấy rõ ràng qua bảng số liệu dƣ nợ thành phần kinh tế doanh nghiệp đƣợc bƣớc cấu lại Với tăng trƣởng ổn định mức cao khối doanh nghiệp tƣ nhân, điều chỉnh giảm khối doanh nghiệp nhà nƣớc tốc độc tăng trƣởng chậm lại khối doanh nghiệp liên doanh liên kết(có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi) Có thể khối doanh nghiệp tƣ nhân (chủ yếu nhỏ vừa) lựa chọn ƣu tiên Ngân hàng Nhận xét chung: Các số liệu mức cho vay thể qua số dƣ nợ thấp mức vốn huy động Ngân hàng năm Điều cho thấy khả hoạt động độc lập chi nhánh, bị phụ thuộc Hội sở thiếu vốn giải ngân Tuy nhiên đặt vấn đề cho ban lãnh đạo Eximbank Tân Sơn Nhất để nâng hiệu suất sử dụng vốn lên nữa, tận dụng hết đồng vốn nhàn rỗi, tránh gánh thêm chi phí huy động q nhiều nhƣng cho vay khơng đƣợc  Tình hình nợ hạn, nợ xấu: Bảng 3.11: Nợ hạn ĐVT: triệu đồng Nợ nhóm Tổng nợ hạn 2010 0 0 2011 2012 3.700 12.400 0 0 0 3.700 12.400 Nguồn: EIB-TSN Đến thời điểm tại, hầu nhƣ mức nợ hạn chi nhánh không đáng kể Đây điều đáng khích lệ bối cảnh SVTH: Huỳnh Tấn Việt 42 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long Tuy nhiên cần ý nguyên nhân khiến khách hàng chậm trả nợ để phát sinh khoản nợ hạn do: - Khơng giải phóng đƣợc hàng tồn kho, chậm thu tiền - Đối tác chậm chi trả khoản phải thu khách hàng - Không kịp thời thu hồi nợ tiền tài khoản để khách hàng rút sử dụng vào mục đích khác 3.6.3 Đánh giá hiệu hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Eximbank chi nhánh Tân Sơn Nhất 3.6.3.1 Một số tiêu đánh giá hiệu chất lượng cho vay khách hàng doanh nghiệp Eximbank chi nhánh Tân Sơn Nhất  Tỷ lệ Dƣ nợ KHDN/ Tổng vốn huy động (%): Bảng 3.12: Tỷ lệ dƣ nợ tổng vốn huy động Năm TLDN/VHD 2010 27 % 2011 40 % 2012 44 % Biểu đồ 3.3: Tỷ lệ dƣ nợ tổng vốn huy động 0,44 0,40 0,27 2010 2011 2012 TLDN/VHD Tỷ lệ tăng qua năm phản ánh hiệu dụng vốn Ngân hàng tiến triển tốt Tuy nhiên hiệu suất sử dụng vốn mức dƣới 50%, có khả phần vốn đƣợc sử dụng cho vay khách hàng cá nhân Nhƣng cần ý nâng mức sử dụng vốn với đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp nữa, tránh lãng phí đồng vốn doanh nghiệp đối tƣợng có nhu cầu vốn cao  Vịng quay vốn tín dụng (vịng) Bảng 3.13: Vịng quay vốn tín dụng Năm Vịng quay vốn tín dụng SVTH: Huỳnh Tấn Việt 2010 0.65 2011 1.75 2012 1.72 43 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long Biểu đồ 3.4: Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng 1,75 1,72 0,65 2010 2011 2012 Vòng quay tăng mạnh từ 2011 ổn định sau đó, xu hƣớng tốt cho thấy luân chuyển vốn cho vay thu nợ Ngân hàng ngày nhanh ổn định, sở để đánh giá việc hoạt động đạt an toàn  Hệ số thu nợ (%) Bảng 3.14: Hê số thu nợ Năm Hệ số thu nợ 2010 0.33 2011 0.69 2012 0.92 Biểu đồ 3.5: Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ 0,92 0,69 0,33 2010 2011 2012 Hệ số thu nợ tăng qua năm phản ánh hiệu việc cho vay Ngân hàng Điều thể Ngân hàng tránh đƣợc khả thất thoát vốn Hệ số thu nợ cao xấp xỉ = chứng tỏ đồng cho vay đƣợc thu hồi gần nhƣ hoàn toàn  Tỷ lệ nợ hạn (%) Bảng 3.15: Tỷ lệ nợ hạn Năm Tỷ lệ nợ hạn SVTH: Huỳnh Tấn Việt 2010 2011 2012 0.000% 0.547% 1.569% 44 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long Tỉ lệ nợ hạn tăng lên điều cần ý Mặc dù tình hình chung kinh tế sức mua giảm khiến doanh nghiệp khó giải hàng tồn kho dẫn đến tình trạng nợ đọng kéo dài nhƣng cần phải nghiêm túc rà soát lại tinh thần thận trọng để tránh việc khoản nợ hạn chuyển thành nợ xấu Với số liệu thu thập đƣợc thấy hoạt động chi nhánh tƣơng đối tốt Huy động vốn tốt, thời buổi Ngân hàng cạnh tranh gắt gao để thu hút ngƣời gửi tiền Tăng trƣởng lợi nhuận đạt tăng trƣởng dƣ nợ, cho vay Hoạt động nguồn vốn đƣợc chi nhánh thực bán lại cho Hội sở nên có tạo thu nhập hạn chế để vốn nhàn rỗi, sau chi nhánh giải ngân cách thức vay lại nguồn Hội sở Điều vừa giúp hệ thống sử dụng tối ƣu nguồn lực từ vốn huy động đƣợc, tạo việc cạnh tranh công thu nhập chi nhánh, vừa giúp Hội sở kiểm sốt chặt chẽ dịng tiền, ngăn chặn nguy rủi ro nợ xấu Qua tìm hiểu, vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng đa phần có sử dụng tiền gửi bảo đảm có kỳ hạn ngắn để chấp vay vốn Chính điều tạo mối quan hệ mật thiết việc huy động cho vay Là sở thuận lợi để Ngân hàng tránh rủi ro khoản Các hoạt động phận khách hàng doanh nghiệp tuân thủ theo nguyên tắc, quy định đƣợc phổ biến nội phải thông qua ban kiểm sốt đặt chi nhánh, lý mà tỷ lệ nợ hạn Eximbank Tân Sơn Nhất mức thấp không đáng kể 3.7 NHẬN XÉT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT 3.7.1 Ƣu điểm  Đội ngũ cán trẻ trung, động với trình độ lực cao giúp hoạt động mở rộng tìm kiếm phụ vụ khách hàng trở nên tốt  Bộ máy quản lý làm việc có tính kỷ luật, phân cơng quyền hạn trách nhiệm rõ ràng  Môi trƣờng làm việc thoải mái, vui vẻ tạo khơng khí làm việc động lực cho cán bộ-CNV  Biết phát huy tận dụng lợi thƣơng hiệu có 3.7.2 Tồn Thực tế lợi nhuận hàng năm tăng đều, chí tăng cao so với tình hình chung nhƣng tình hình cho vay thấp mức huy động vấn đề cần SVTH: Huỳnh Tấn Việt 45 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long tập trung giải Có thể thấy mối lo ngại nợ xấu dẫn đến chọn lựa kỹ khách hàng để giải ngân phần đánh vơi bớt hội lợi nhuận Ngân hàng Những tồn phải kể đến nhƣ :  Quá trọng vào tài sản đảm bảo mà có phần xem nhẹ hiệu thực tế phƣơng án sản xuất kinh doanh, tính khả thi dự án Nên bỏ qua dự án có khả tốt, hiệu ngƣợc lại cịn giải ngân khơng chỗ  Đội ngũ cán thẩm định cịn hạn chế thơng tin lĩnh vực kinh doanh khác chuyên ngành họ  Thiếu đột phá cách thức hoạt động để tạo thêm nhiều hội tiếp cận vốn cho doanh nghiệp có nhu cầu thực  Việc kiểm kê, đánh giá tài sản lƣu động phục vụ cơng tác thẩm định báo cáo tài cịn nhiều khó khăn cán tín dụng khó tiếp cận sở kinh doanh DN  Việc phân tích báo cáo tài chủ yếu dựa vào thơng tin bảng Cân đối kế toán Báo cáo kết kinh doanh, chƣa đánh giá mức tầm quan trọng Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ SVTH: Huỳnh Tấn Việt 46 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long CHƢƠNG 4: NHỮNG GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT 4.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Có thể nhận rằng, thời kỳ tăng trƣởng nƣớc ta gắn với đồng vốn dễ giải qua Việc tăng trƣởng, phát triển thiếu tính bền vững, ổn định thời gian dài để lại hệ mà kinh tế phải gánh chịu giải Động lực thúc đẩy cho kinh tế lúc cần phải nhìn nhận lại đƣợc đánh giá khách quan, thành phần kinh tế nhà nƣớc khối có hiệu đầu tƣ thấp, với điều kiện khó khăn thành phần kinh tế tƣ nhân (trong chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa) lại cho hiệu đầu tƣ hoạt động, sản xuất kinh doanh cao nhiều lần Thực chức Ngân hàng thƣơng mại, cầu nối ngƣời cần vốn ngƣời thừa vốn, mạch máu kinh tế Thiết nghĩ ngân hàng nên có nghiên cứu, đánh giá từ lựa chọn thành phần kinh tế hiệu động lực chủ đạo phát triển giai đoạn đất nƣớc để đồng hành Với suy nghĩ nhân tơi thấy việc gắn phát triển Ngân hàng với phát triển khối doanh nghiệp vừa nhỏ thực cần thiết quan trọng giúp kinh tế trở nên động hơn, cạnh tranh lành mạnh hơn, kinh tế Ngân hàng trở thành “nƣớc lên, thuyền lên” 4.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 4.2.1 Các giải pháp nghiệp vụ 4.2.1.1 Các loại sản phẩm huy động vốn Để mở rộng đƣợc thị phần tín dụng, cần phải có hai yếu tố chủ động đƣợc nguồn vốn thu hút đƣợc nhiều doanh nghiệp hoạt động hiệu vay vốn Huy động vốn từ dân cƣ đối tƣợng bản, đảm bảo tăng trƣởng nguồn vốn ổn định vững chắc, Ngân hàng cần đa dạng hóa hình thức huy động vốn với lãi suất linh hoạt, với nhiều kỳ hạng phƣơng thức trả lãi Mở rộng tận dụng khai thác hình thức huy động khác nhƣ: Trái phiếu, kỳ phiếu, thƣơng phiếu…,các loại giấy tờ có giá khác Đƣa nhiều sản phẩm huy động với hình SVTH: Huỳnh Tấn Việt 47 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long thức quảng cáo, khuyến hấp dẫn để đẩy mạnh thu hút nội tệ ngoại tệ mạnh nhƣ USD, EUR, GBP… Cải tiến thủ tục, tạo điều kiện cho ngƣời dân có thói quen gửi tiền tiết kiệm sử dụng dịch vụ ngân hàng nhƣ mở thẻ tín dụng, thẻ ATM, dịch vụ tốn cơng cộng… thơng qua giảm toán tiền mặt đồng thời tăng lƣợng tiền gửi tốn, tiền gửi khơng kỳ hạn qua ngân hàng 4.2.1.2 Về sách lãi suất Với cạnh tranh liệt nhƣ nay, lãi suất yếu tố hàng đầu để thu hút khách hàng mảng huy động lẫn cho vay Vấn đề địi hỏi Eximbank nói chung Eximbank Tân Sơn Nhất nói riêng cần phải có chế lãi suất thơng thống linh động Các thơng tin diễn biến tăng, giảm lãi suất theo thị NHNN cần phải cập nhật nhanh ứng phó nhanh nhạy Cần có đội ngũ nghiên cứu sách lãi suất hành vi ngƣời dân có thay đổi yếu tố Từ thiết kế sản phẩm hay gói sản phẩm mà có biến động chung, hay động thái riêng từ đối thủ cạnh tranh Ngân hàng chủ động thông tin đến khách hàng Điều tạo tin tƣởng tín nhiệm mắt khách hàng Không ngừng cải tiến, đa dạng hình thức huy động cho vay với mức lãi suất phù hợp theo chu kỳ kinh tế, theo lực tài khách hàng Có sách ƣu đãi hỗ trợ lãi suất với khách hàng lâu năm, khách hàng có quan hệ làm ăn tốt, khách hàng có hoạt động kinh doanh hiệu 4.2.1.3 Các sách khách hàng Với lợi đặt địa bàn Tân Sơn Nhất, cửa ngõ khách du lịch nƣớc nƣớc ngồi đến Tp.Hồ Chí Minh, nơi tập trung dân cƣ đông đúc, hoạt động kinh doanh, thƣơng mại diễn sôi động Eximbank Tân Sơn Nhất có lợi khơng nhỏ để tiếp cận đƣợc với khách hàng Ngoài Eximbank Tân Sơn Nhất cịn có lƣợng khách hàng doanh nghiệp có quan hệ lâu dài, có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định nhu cầu tín dụng lớn Với đặc điểm trên, Ngân hàng nên xem xét có sách để khuyến khích gia tăng khách hàng mới, trì, cải thiện mối quan hệ tín dụng có Cụ thể: SVTH: Huỳnh Tấn Việt 48 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long  Nên xem xét xúc tiến mở rộng cho vay đối tƣợng doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ du lịch địa bàn  Có sách quảng bá thƣơng hiệu, nhận diện thƣơng hiệu cho khách hàng từ cửa ngõ sân bay đến tuyến đƣờng Ngân hàng đặt trụ sở làm việc  Quan tâm đến dịch vụ khuyến mãi, hậu với khách hàng ƣu đãi với khách hàng cũ  Xem xét phát triển dịch vụ cho thuê tài với doanh nghiệp vận tải địa bàn 4.2.1.4 Nâng cao chất lượng tín dụng Nhằm tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng, tập trung nâng cao chất lƣợng tín dụng, giảm thiểu chi phí trích lập dự phịng, rủi ro Ngân hàng nên xem xét thực số giải pháp nhƣ sau:  Tập trung triển khai có hiệu việc thực chủ trƣơng, sách tín dụng nội bộ, chế thỏa thuận lãi suất, sử dụng dịch vụ liên quan đến quản lý rủi ro tài sản theo quy định Tổng giám đốc hƣớng dẫn Khối có liên quan Hội sở Eximbank  Kiểm sốt chặt chẽ chất lƣợng tín dụng, mở rộng tín dụng theo hƣớng tập trung vốn cho nhu cầu vốn để tài trợ xuất nhập khẩu, nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ đầu tƣ phát triển, nhu cầu vay vốn để trực tiếp phục vụ đời sống cá nhân hộ gia đình  Thực quy định Eximbank pháp luật cho vay, bảo đảm tiền vay, tăng cƣờng cơng tác thẩm định tín dụng, đánh giá khả trả nợ khách hàng, xác định thời hạn vay, kỳ hạn trả nợ phù hợp với khoảng thời gian chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời gian thu hồi vốn dự án đầu tƣ  Tăng cƣờng công tác quản lý danh mục cho vay, đa dạng danh mục khách hàng, nhóm khách hàng, loại hình vay, ngành kinh tế, thành phần kinh tế 4.2.1.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Trong lĩnh vực ngƣời yếu tố định hàng đầu Việc đảm bảo chất lƣợng tín dụng trƣớc hết phải CBTD định  Cán tín dụng hàng ngày phải xử lý nghiệp vụ có tín biến động liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề, gặp gỡ trực tiếp với nhiều khách hàng, đối mặt với nhiều cám dỗ, có nhiều hội để thực hành vi đem lại lợi ích riêng cho Vì thế, ngƣời CBTD phải đƣợc tuyển chọn, sàn lọc chặt chẽ, phải có tinh thần trách nhiệm biết tự rèn luyện nhân cách đạo đức SVTH: Huỳnh Tấn Việt 49 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long  Cần chun mơn hóa CBTD, chia khách hàng theo nhóm ngành nghề khác cho CBTD khác am hiểu lĩnh vực, ngành nghề Nhƣ giảm thiểu đƣợc chi phí cơng tác điều tra tìm hiểu khách hàng, thẩm định phân tích tín dụng, giám sát khách hàng trình sử dụng tiền vay 4.2.2 Một số kiến nghị 4.2.2.1 Kiến nghị với nhà quản lý, người làm sách  Cần hồn thiện mơi trƣờng pháp lý môi trƣờng hoạt động cho ngân hàng Trong quan hệ tín dụng, Ngân hàng tổ chức kinh tế chịu tác động nhiều yếu tố, nên cần có quy định rõ ràng hƣớng dẫn thi hành luật luật có liên quan  Cần xây dựng thể chế pháp luật minh bạch, cụ thể rõ ràng, không chồng chéo nhau, dẫn đến nảy sinh tranh chấp quan hệ tín dụng khơng đáng có  Cần định hƣớng tạo điều kiện cạnh tranh công thành phần kinh tế xã hội 4.2.2.2 Kiến nghị với NHNN  Xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý vững chắc, hồn chỉnh ổn định sách vĩ mơ tạo mơi trƣờng thơng thống cho kinh tế tạo phát triển an toàn cho hoạt động tín dụng  Tiếp tục xây dựng hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp luật Đổi phƣơng thức thủ tục theo phƣơng thức tạo điều kiện tín dụng thuận lợi bình đẳng cho đơn vị, hộ kinh doanh thuộc thành phần kinh tế có dự án kinh doanh khả thi có nhu cầu vay vốn ngân hàng  Sửa đổi bổ sung điều kiện cho vay phù hợp với hoạt động kinh doanh theo chế thị trƣờng Thủ tục vay áp dụng chung cho hình thức cấp tín dụng khác nhau, nhiều phƣơng thức cho vay thực tế giống điểm Do thủ tục phải đƣợc hƣớng dẫn đầy đủ, cụ thể  Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng nhằm khai thác, cập nhật thu thập xác thơng tin kinh tế hữu ích Giúp ngân hàng thƣơng mại thêm liệu khách hàng từ lựa chọn khách hàng để hạn chế rủi ro tín dụng  Cần xem xét chỉnh sửa quy định đảm bảo nợ vay, việc xử lý, phát tài sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ, tránh thủ tục phức tạp gây thời gian rủi ro thời giá SVTH: Huỳnh Tấn Việt 50 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long  Có chế khen thƣởng phù hợp với ngân hàng thƣơng mại hoạt động tốt quy định với xử phạt nghiêm tổ chức ngân hàng thƣơng mại lách luật, phá rào … để tạo môi trƣờng lành mạnh hoạt động ngân hàng  Trong việc cơng bố, ban hành sách phải thể tính qn, có định hƣớng để ngân hàng thƣơng mại không bị động hoạt động ngân hàng 4.2.2.3 Kiến nghị với Hội sở Ngân hàng TMCP Eximbank  Tiếp tục hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá hệ số tín nhiệm doanh nghiệp, qua xác định việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng cách hiệu quả, tăng cƣờng giám sát tín dụng Khi xếp hạng khách hàng giúp quản lý khoản vay hiệu hơn, hạn chế rủi ro tín dụng khơng nắm bắt đƣợc tình hình thực tế khách hàng Cho phép nhận định chung rủi ro khoản vay, phát sớm khoản vay có khả bị tổn thất, hay khó thu hồi từ có biện pháp xử lý thích hợp kịp thời  Cần ban hành, công bố thông tin từ NHNN cách nhanh chóng, xác thể quan điểm quán triệt nghiêm túc chấp hành quy định đến chi nhánh, điểm giao dịch tránh tình trạng hoạt động ngân hàng bị méo mó, biến dạng gây bất ổn hệ thống SVTH: Huỳnh Tấn Việt 51 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long PHẦN KẾT LUẬN Đề tài nghiên cứu “phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp Eximbank Tân Sơn Nhất” đạt đƣợc kết sau:  Giới thiệu khái quát hình ảnh, thƣơng hiệu sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Eximbank  Cung cấp thông tin quy định việc cho vay nhƣ điều kiện cho vay, tài sản đảm bảo, thời hạn cho vay, lãi suất hạn mức cho vay  Cung cấp thơng tin quy trình thực thẩm định, xét duyệt cho vay hồ sơ khách hàng doanh nghiệp  Phân tích đánh giá tƣơng đối hoạt động Eximbank Tân Sơn Nhất Giúp ngƣời đọc có nhìn rõ lý thuyết so với thực tế Do giới hạn thời gian, kinh nghiệm cách thức tiếp cận tài liệu đơn vị nên đề tài hạn chế định Việc nghiên cứu phân tích hoạt động cho vay chƣa thể sâu vào nhóm ngành, loại hình doanh nghiệp nhƣ chƣa thể hết đƣợc quy trình hoạt động thu hồi nợ, quản lý nợ Tuy nhiên, với khoảng thời gian ngắn ngủi thực tập Eximbank Tân Sơn Nhất, thông tin đƣợc thu thập, ghi nhận đƣa vào báo cáo phần hữu ích cho bạn sinh viên Đối tƣợng cịn thiếu nhiều kinh nghiệm chƣa có nhiều dịp tham gia trực tiếp vào hoạt động Ngân hàng Việc sâu tìm hiểu phát triển đề tài nghiên cứu thực cần thiết, hi vọng hội đƣợc tiếp tục thực nghiên cứu đến tƣơng lai gần SVTH: Huỳnh Tấn Việt 52