Đang tải... (xem toàn văn)
TRƯỜNG ĐẠI HỌC PHENIKAA KHOA KHOA HỌC CƠ BẢN ⸎⸎⸎⸎⸎ BÀI TẬP LỚN KẾT THÚC HỌC PHẦN PHÁP LUẬT ĐẠI CƯƠNG Đề bài “Tìm hiểu quy định pháp luật Việt Nam về chiết khấu công cụ chuyển nhượng và các giấy tờ có[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC PHENIKAA KHOA KHOA HỌC CƠ BẢN ⸎⸎⸎⸎⸎ BÀI TẬP LỚN KẾT THÚC HỌC PHẦN PHÁP LUẬT ĐẠI CƯƠNG Đề bài: “Tìm hiểu quy định pháp luật Việt Nam chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng khách hàng? Liên hệ thực tiễn.” Đề số: 91 Sinh viên : NGUYỄN TIẾN NAM Lớp : Pháp luật đại cương-2-1.22.(N03) Mã SV : 22011312 HÀ NỘI, THÁNG 12/2022 h MỤC LỤC 1.Lời mở đầu…………………………………………………………………….3 2.Nội dung……………………………………………………………………….4 2.1.Một số định nghĩa 2.1.1.Định nghĩa triết khấu công cụ chuyển nhượng…………………………4 2.2.Điều kiện tổ chức tín dụng thực hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác…………………………………………… 2.3.Ngun tắc chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác……… 2.4 Loại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá trị chiết khấu 2.5.Mức chiết khấu tối đa khách hàng ………………………………… 2.6.Phương chiết khấu công cụ chuyển nhượng…………………………………7 2.7.Giá, thời hạn, lãi suất chiết khấu chi phí liên quan………………… 2.8.Quyền lợi nghĩa vụ khách hàng………………………………………8 3.Liên hệ thực tiễn………………… ……………………………………… 10 4.Kết luận………………………………… 11 5.Tài liệu tham khảo………………… 12 h 1.Lời mở đầu Khi mà đời sống vật chất người ngày đầy đủ người ta quan tâm sau yếu tố tinh thần Cùng với phát triển khơng ngừng lĩnh vực văn hóa, cơng nghệ, khoa học kỹ thuật, ngành Luật Việt Nam khơng ngừng hồn thiện để phục vụ sống để quản lý xã hội Và " Tìm hiểu quy định pháp luật Việt Nam chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng khách hàng " vấn đề khiến ta nhức nhối h 2.Nội Dung 2.1.Một số định nghĩa 2.1.1.Định nghĩa công cụ chuyển nhượng Theo quy định pháp luật Khoản 1, Điều Luật công cụ chuyển nhượng năm 2005 sau: “Công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá ghi nhận lệnh tốn cam kết tốn khơng điều kiện số tiền xác định vào thời điểm định” Thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng tức công cụ chuyển nhượng phát hành hợp pháp thuộc quyền hưởng thụ hợp pháp 2.1.2 Chiết khấu công cụ chuyển nhượng Theo quy định pháp luật Khoản 19, Điều Chiết khấu Luật tổ chức tín dụng năm 2010 thì: “Chiết khấu việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng đến thời hạn tốn.” Chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng định nghĩa Luật Các công cụ chuyển nhượng 2005 số:49/2005/QH11 sau: “Chiết khấu công cụ chuyển nhượng việc tổ chức tín dụng mua cơng cụ chuyển nhượng từ người thụ hưởng trước đến hạn tốn.” Thời hạn tốn giấy tờ có giá đề nghị chiết khấu thường ngắn hạn nghĩa năm (365 ngày) kể từ ngày đề nghị chiết khấu đến giấy tờ có giá đáo hạn Tóm lại, chiết khấu việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán Về chất, chiết khấu hợp đồng, theo tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận chuyển giao quyền sở hữu từ khách hàng sang h cho tổ chức tín dụng trước cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác đến hạn tốn 2.2.Điều kiện tổ chức tín dụng thực hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác Tổ chức tín dụng thực hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác đáp ứng đủ điều kiện : 2.2.1 Phải tổ chức tín dụng bao gồm: Ngân hàng thương mại Cơng ty tài Cơng ty cho thuê tài ngân hàng hợp tác xã Ngân hàng Nhà nước chấp thuận 2.2.2 Trong Giấy phép thành lập hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp có ghi nội dung cấp tín dụng hình thức chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác.[2] 2.3.Nguyên tắc chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác Tổ chức tín dụng thực hoạt động chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác khách hàng phải bảo đảm nguyên tắc sau: Thực theo thoả thuận tổ chức tín dụng với khách hàng Khách hàng sử dụng tiền chiết khấu để toán giao dịch mà pháp luật khơng cấm, ngồi khách hàng cịn phải đảm bảo khả tài h để mua lại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tốn đầy đủ số tiền số lãi chiết khấu chi phí khác cho tổ chức tín dụng theo hợp đồng hai bên thương lượng với [2] 2.4.Loại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá trị chiết khấu Tổ chức tín dụng phải sử dụng đồng tiền chiết khấu phát hành Việt Nam chuyển nhượng Việt Nam 2.4.1.Hối phiếu đòi nợ 2.4.2.Hối phiếu nhận nợ 2.4.3.Séc Các loại công cụ chuyển nhượng khác chiết khấu theo quy định, pháp luật nhà nước Việt Nam cho phép 2.5.Mức chiết khấu tối đa khách hàng Các tổ chức tín dụng xem xét mức chiết khấu tối đa khách hàng theo quy định pháp luật hành: Tổ chức tín dụng xem xét quy định mức chiết khấu, tái chiết khấu tối đa trường hợp sau phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng: a) Mức chiết khấu tối đa khách hàng tổ chức tín dụng; h b) Mức tái chiết khấu tối đa khách hàng Mức chiết khấu tối đa khách hàng khơng phải tổ chức tín dụng 15% vốn tự có tổ chức tín dụng Trường hợp chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam mức chiết khấu khách hàng tối đa 15% vốn tự có ngân hàng mẹ [1] 2.6.Phương thức chiết khấu Có phương thức chiết khấu: Phương thức thứ ngân hàng, tổ chức tín dụng thu mua lại nhận chuyển nhượng quyền sở hữu công cụ chuyển nhượng giấy tớ khác chưa đến hạn toán từ khách hàng, khách hàng phải cam đoan mua lại công cụ chuyển nhượng theo hợp đồng hai bên kí Phương thức thứ mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ khác Khi tổ chức tín dụng mua nhận quyền sở hữu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác mà chưa đến hạn toán từ khách hàng; khách hàng phải có trách nhiệm trả lại số tiền chiết khấu, lãi chiết khấu chi phí hợp pháp khác có liên quan đến hoạt động chiết khấu trường hợp tổ chức tín dụng khơng nhận đủ số tiền toán từ người có trách nhiệm tốn cơng cụ chuyển nhượng.[2] 2.7.Giá, thời hạn, lãi suất chiết khấu chi phí liên quan 2.7.1.Giá h Giá chiết khấu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng thỏa thuận sở giá trị toán đến hạn toán, mức độ rủi ro cơng cụ chuyển nhượng, giá trị giấy tờ có giá khác, lãi suất chiết khấu, thời hạn lại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác yếu tố khác 2.7.2.Thời hạn Thời hạn chiết khấu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng thỏa thuận khơng vượt q thời hạn tốn cịn lại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác; giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng khác phát hành, thời hạn chiết khấu tối đa 01 năm 2.7.3.Lãi suất chiết khấu chi phí liên quan Lãi suất chiết khấu chi phí hợp pháp khác có liên quan đến hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng thỏa thuận, phù hợp với quy định pháp luật hành.[2] 2.8.Quyền lợi nghĩa vụ khách hàng 2.8.1 Khách hàng có quyền: Lựa chọn tổ chức tín dụng để chiết khấu công cụ chuyển nhượng Từ chối yêu cầu tổ chức tín dụng tổ chức khơng thực hợp đồng ký h Nhận lại công cụ chuyển nhượng từ tổ chức tín dụng theo thoả thuận viết hợp đồng Có thể mua lại cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ khác trước hạn triết khấu đồng tình tổ chức tín dụng 2.8.2.Khách hàng có nghĩa vụ: Thực nội dung thỏa thuận viết hợp đồng chiết khấu Cung cấp đầy đủ loại giấy tờ chứng minh công cụ chuyển nhượng đủ điều kiện thực chiết khấu theo quy định pháp luật Cam kết văn sử dụng tiền chiết khấu hợp pháp, chứng minh khả tài đảm bảo mua lại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác theo thỏa thuận ghi hợp đồng chiết khấu Chịu trách nhiệm trước pháp luật tính hợp pháp cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác chiết khấu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi h 3.Liên hệ thực tiễn Với việc sử dụng phương thức chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng ta áp dụng vào thức tế sau: Ví dụ : Cơng ty A làm ăn thua lỗ nên phát hành trái phiếu(Trái phiếu loại chứng khoán chứng nhận nghĩa vụ nợ người phát hành phải trả cho người sở hữu trái phiếu khoản tiền cụ thể) cho cổ đông, công ty B thu mua lại số trái phiếu cổ đơng bên phía cơng ty A.Trong trường hợp cơng ty A phá sản cơng ty A nợ cơng ty B (vì cơng ty B mua lại số trái phiếu chuyển đổi).Hoặc trường hợp công ty A làm ăn phát đạt họ mua lại số trái phiếu ấy.Ở hiểu cách đơn giản công ty A nợ cổ đông, cơng ty B mua lại trái phiếu lúc công ty A nợ công ty B, lúc cơng ty A buộc phải tốn đầy đủ số tiền Lợi ích việc sử dụng chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng: Giúp cho bên A có đủ khoảng thời gian để vượt qua giai đoạn khó khăn Giúp cho bên B có khoản lãi nhỏ mua lại khoản nợ Ví dụ 2: Trong chương trình “Ai triệu phú” người chiến thắng giành 100 triệu đồng Anh C thi xuất sắc trả lời tất câu hỏi nhận giải thưởng chương trình Bác Lại Văn Sâm kí séc trị giá 100 triệu đồng gửi tặng anh C.Hôm sau anh C đem séc 100 triệu đến ngân hàng để đổi lấy tiền mặt Vậy séc công cụ chuyển nhượng phần thưởng Anh C thay cho 100 triệu tiền mặt h 4.Kết luận Có thể nói chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng khách hàng hữu sống chúng ta, giúp thuận thiện cơng việc sống Với thời đại công nghệ phát triển em tin tương lai cịn phát triển h 5.Tài liệu tham khảo Căn luật: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 Luật Tổ chức tín dụng 2010 Nguồn tham khảo [1] Thông tư 33/2016/VBHN-NHNN văn hợp Thông tư số 04/2013/TT-NHNN Thông tư số 21/2016/TT-NHNN quy định hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành [2] https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Thong-tu-04-2013TT-NHNN-hoat-dong-chiet-khau-cong-cu-chuyen-nhuong-174446.aspx Ngày truy cập 11/12/2022 10 h