Tìm hiểu quy định pháp luật việt nam về chiết khấu công cụ chuyển nhượng và các giấy tờ có giá khác của tổ chức tín dụng đối với khách hàng liên hệ thực tiễn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC PHENIKAA KHOA KHOA HỌC CƠ BẢN ⸎⸎⸎⸎⸎ BÀI TẬP LỚN KẾT THÚC HỌC PHẦN PHÁP LUẬT ĐẠI CƯƠNG Đề bài: “ Tìm hiểu quy định pháp luật Việt Nam chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng khách hàng? Liên hệ thực tiễn ” Đề số: 91 Sinh viên : LÊ THỊ HOÀI THU Lớp : Pháp luật đại cương-2-1-22.(N06) Mã SV : 22011813 HÀ NỘI, THÁNG 12/2022 Contents MỞ ĐẦU PHẦN :KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG VÀ CÁC GIẤY TỜ CĨ GIÁ KHÁC CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG 1.KHÁI NIỆM 1.1 Công cụ chuyển nhượng 1.2 Chiết khấu công cụ chuyển nhượng .2 1.3 Chiết khấu giấy tờ có giá .3 PHẦN 2: PHÁP LUẬT ÁP DỤNG 1.QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT .3 1.1 Quy định pháp luật chủ thể tham gia 1.2 Quy định pháp luật hình thức nội dung 1.3 Quy định pháp luật thủ tục .5 1.4 Quy định pháp luật phương thức 1.5 Đánh giá pháp luật .6 XỬ LÝ VI PHẠM PHẦN 3: ĐẶC ĐIỂM CỦA HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG, GIẤY TỜ CĨ GIÁ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Chủ thể Hình thức pháp lý Quy trình nghiệp vụ cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác .7 Đối tượng chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Gía chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác PHẦN 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC THI PHÁP LUẬT .8 PHẦN :THỰC TIẾN HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG ,GIẤY TỜ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Các ngân hàng có ý tới giao dịch chiết khấu .9 Các tổ chức hỗ trợ hoạt động kinh doanh tiền tệ tổ chức tín dụng đưa khuyến nghị để ngân hàng có phương hướng giải vấn đề pháp luật chưa quy định .9 KẾT LUẬN .10 MỞ ĐẦU Thực Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 06/6/2014 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Danh mục đề mục chủ đề phân công quan thực pháp điển theo đề mục, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực pháp điển đề mục “Các công cụ chuyển nhượng” theo quy định Đến nay, đề mục thẩm định hoàn thiện theo quy định Trong thời gian tới, Bộ Tư pháp trình Chính phủ thông qua Đề mục pháp điển từ 04 văn quy phạm pháp luật có nội dung thuộc đề mục gồm: Luật Các công cụ chuyển nhượng 2015; Thông tư số 04/2013/TT-NHNN ngày 01/03/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định hoạt động chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng; Thông tư số 22/2015/TT-NHNN ngày 20/11/2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định hoạt động cung ứng sử dụng séc Quyết định số 44/2006/QĐ-NHNN ngày 05/09/2006 Ngân hàng Nhà nước Ban hành Quy định thủ tục nhờ thu hối phiếu qua người thu hộ PHẦN :KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG VÀ CÁC GIẤY TỜ CĨ GIÁ KHÁC CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG 1.KHÁI NIỆM 1.1 Công cụ chuyển nhượng Theo quy định pháp luật Khoản 1, Điều Luật công cụ chuyển nhượng năm 2005 sau: Cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá ghi nhận lệnh toán cam kết tốn khơng điều kiện số tiền xác định vào thời điểm định Thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng tức công cụ chuyển nhượng phát hành hợp pháp thuộc quyền hưởng thụ hợp pháp 1.2 Chiết khấu công cụ chuyển nhượng Chiết khấu công cụ chuyển nhượng định nghĩa luật công cụ chuyển nhượng 2005 số:49/2005/QH11 sau: Chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng tổ chức tín dụng mua công cụ chuyển nhượng từ người thụ hưởng trước đến hạn toán Thời hạn toán giấy tờ có giá đề nghị chiết khấu thường ngắn hạn nghĩa năm kể từ ngày đề nghị chiết khấu đến ngày giấy tờ có giá đáo hạn Chiết khấu việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người hưởng thụ trước đến hạn toán Về chất, chiết khấu hợp đồng, theo tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận chuyển giao quyền sở hữu từ khách hàng sang cho tổ chức tín dụng trước cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác đến hạn tốn 1.3 Chiết khấu giấy tờ có giá Chiết khấu giấy tờ có giá nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nước mua ngắn hạn giấy tờ có giá cịn thời hạn tốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi trước đến hạn tốn ( gọi tắt chiết khấu ) Các loại giấy tờ có giá thường lưu thơng phổ biến thị trường tài gồm hai dạng: Nhóm cơng cụ chuyển nhượng gồm : hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ Nhóm giấy tờ có giá khác gồm: cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi, kỳ phiếu, sổ tiết kiệm… PHẦN 2: PHÁP LUẬT ÁP DỤNG 1.QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT Cơ sở pháp lý quy định pháp luật hoạt động chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng: Căn Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 Căn Luật Tổ Chức Tín Dụng 2010 Căn Luật cơng cụ chuyển nhượng 2005 Căn Thông tư 33/VBHD-NHNN sửa đổi, bổ sung TT 04/2013TT-NHNN 1.1 Quy định pháp luật chủ thể tham gia  Bên chiết khấu Là tổ chức, nhân có nhu cầu xin chiết khấu giấy tờ có giá Theo quy định pháp luật hành, điều kiện chiết khấu giấy tờ có giá bao gồm: Có giấy chứng nhận đăng ký dinh doanh nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá Có người đại diện hợp pháp đủ lực thẩm quyền ký kết để ký kết hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá Chủ thể xin chiết khấu phải có đủ lực pháp luật lực hành vi dân Giấy tờ đề nghị chiết khấu, tái chiết khấu phải có đủ tiêu chuẩn sau: Thuộc quyền sở hữu hợp pháp khách hàng; chưa đến hạn toán; phép giao dịch; toán theo quy định tổ chức phát hành  Bên nhận chiết khấu Bên nhận chiết khấu, tái chiết khấu quan hệ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Để thực hoạt động chủ thể cần thỏa mãn điều kiện sau: Có giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng NHNN cấp, ghi rõ nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá 1.2 Quy định pháp luật hình thức nội dung  Hình thức chiết khấu giấy tờ có giá Giao dịch chiết khấu giấy tờ có giá thiết lập thực tổ chức tín dụng với khách hàng thơng qua hình thức pháp lý hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá  Nội dung giao dịch tham gia chiết khấu giấy tờ có giá Theo điều 12 thông tư 04/2013 /TT-NHNN nhà nước quy định nội dung hợp đồng chiết khấu bao gồm nội dung sau : tên, địa tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực hoạt động chiết khấu; tên, địa khách hàng; số chứng minh thư nhân dân/hộ chiếu/mã số thuế khách hàng; thơng tin cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác chiết khấu; giá chiết khấu; mục đích sử dụng số tiền chiết khấu; đồng tiền chiết khấu; thời hạn chiết khấu; lãi suất chiết khấu chi phí liên quan; quyền nghĩa vụ bên; trường hợp chấm dứt hợp đồng chiết khấu trước thời hạn; xử lý vi phạm hợp đồng; nội dung khác bên thỏa thuận phù hợp với quy định pháp luật 1.3 Quy định pháp luật thủ tục Khi nhận đề nghị khách hàng việc chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thẩm định đánh giá mục đích sử dụng tiền chiết khấu, khả tài khách hàng khả tốn cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác để định việc nhận chiết khấu Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi u cầu khách hàng chứng minh công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác có đủ điều kiện chiết khấu theo quy định Thông tư 1.4 Quy định pháp luật phương thức Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng thỏa thuận, lựa chọn phương thức chiết khấu sau đây: Mua có kỳ hạn cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác Mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác 1.5 Đánh giá pháp luật Có thể khẳng định đời chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá trị khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng ban hành kèm theo TT 21/2016/TT-NHNN sửa đổi bổ sung TT 04/2013/TT-NHNN đóng vai trị to lớn việc tạo khung pháp lý cho hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá trị khác tổ chức tín dụng XỬ LÝ VI PHẠM Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành xử lý vi phạm hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng sau: Sau 01 ngày làm việc, kể từ ngày hết hạn chiết khấu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chiết khấu khơng thực tốn tốn khơng đủ cho ngân hàng nhà nước để nhận lại giấy tờ có giá theo cam kết, ngân hàng nhà nước trích tài khoản tiền gửi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà Nước để thu nợ Sau 03 ngày làm việc, kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước có Thơng báo xử lý vi phạm, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chiết khấu khơng thực tốn cho Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước xem xét bán giấy tờ có giá tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi mà ngân hàng nhà nước nắm giữ thị trường tiền tệ để thu hồi số tiền thiếu theo quy định PHẦN 3: ĐẶC ĐIỂM CỦA HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU CƠNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG, GIẤY TỜ CĨ GIÁ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Chủ thể Bên cung ứng dịch vụ Khách hàng chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng nhận chiết khấu trở thành bên có quyền yêu cầu trả tiền người mắc nợ theo giấy có giá khách hàng làm thủ tục chuyển quyền sở hữu giấy tờ có giá cho tổ chức tín dụng việc chuyển giao quyền u cầu – quyền chủ nợ cho người chuyển tổ chức tín dụng Hình thức pháp lý Hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng thực thơng qua hợp đồng chiết khấu giấy tờ có giá, khơng phải hơp đồng tín dụng nghiệp vụ tín dụng.Hợp đồng khơng giống vớ hợp đồng tín dụng nghiệp vụ cho vay thơng thường mà thực chất giống hợp đồng mua bán giấy tờ có giá, bên bán bên mua có thỏa thuận chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá từ người bán bên mua có thỏa thuận chuyển giao quyền sở hữu giấy tờ có giá từ người bán sang người mua Quy trình nghiệp vụ cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ có giá chiết khấu tổ chức tín dụng; Các thỏa thuận việc chiết khấu tổ chức tín dụng khách hàng phải lập thành văn nội dung văn phải phù hợp với quy định pháp luật Đối tượng chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Pháp luật chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác quy định cụ thể đối tượng công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác chiết khấu.Chỉ có giấy tờ có giá cịn thời hạn tốn ngắn hạn đối tượng chiết khấu tổ chức tín dụng Gía chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Tín dụng thực chiết khấu Đồng Việt Nam Trường hợp giấy tờ có giá có mệnh giá ghi ngoại tệ tổ chức tín dụng thực chiết khấu sau: Trường hợp chiết khấu đồng Việt Nam bên thỏa thuận phù hợp với quy định NHNN Việt Nam tỷ giá hối đối tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại hối PHẦN 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC THI PHÁP LUẬT Để nâng cáo hiệu hoạt động thực pháp luật cần đưa hình thức, giải pháp phù hợp với thực tế giai đoạn phát triển đất nước Có thể kể thực thông qua biện pháp sau: Họp báo, thơng cáo báo chí văn quy phạm pháp luật Đăng tải thông tin pháp luật trang thông tin điện tử Phổ biến, giáo dục pháp luật phương tiện thông tin đại chúng Tư vấn, hướng dẫn tìm hiểu pháp luật, cung cấp thơng tin, tài liệu pháp luật PHẦN :THỰC TIẾN HOẠT ĐỘNG CHIẾT KHẤU CÔNG CỤ CHUYỂN NHƯỢNG ,GIẤY TỜ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG Các ngân hàng có ý tới giao dịch chiết khấu Bằng việc cụ thể nghiệp vụ chiết khấu quy định cấp tín dụng nội bộ, ngân hàng thương mại dần xem nghiệp vụ quan trọng hoạt động kinh doanh tiền tệ Trong quy định nội ngân hàng có chi tiết quy định pháp luật để đảm bảo cao khả an toàn nghiệp vụ chiết khấu: Quy định rõ ràng khách hàng chiết khấu Quy định chi tiết lãi suất, hạn mức tốn… với loại cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá Các tổ chức hỗ trợ hoạt động kinh doanh tiền tệ tổ chức tín dụng đưa khuyến nghị để ngân hàng có phương hướng giải vấn đề pháp luật chưa quy định Đối với kết đáng mừng hoạt động chiết khấu nhiều năm trở lại đây, khơng thể khơng kể đến vai trị mà tổ chức hỗ trợ thị trường kinh doanh tiền tệ Các tổ chức khơng chủ tích cực định hướng phát triển thị 10 KẾT LUẬN Căn vào mục tiêu sách tiền tệ quốc gia định hướng phát triển kinh tế-xã hội phủ thời kỳ, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định tổng hạn mức chiết khấu lĩnh vực Ngân hàng Nhà nước ưu tiên chiết khấu cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Đối với hợp đồng chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ký kết trước ngày Thơng tư có hiệu lực thi hành, khách hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tiếp tục thực nội dung hợp đồng chiết khấu ký kết phù hợp với quy định pháp luật có hiệu lực thi hành thời điểm ký kết hợp đồng thỏa thuận sửa đổi, bổ sung hợp đồng chiết khấu phù hợp với quy định Thông tư Như vậy, nói, thơng qua việc pháp điển lần toàn hệ thống quy phạm pháp luật quy định quan hệ công cụ chuyển nhượng việc chuyển nhượng hiệu lực thống kê, tập hợp, xếp vào chỗ Việc pháp điển giúp cá nhân, tổ chức dễ dàng tìm kiếm, tra cứu bảo đảm tính cơng khai, minh bạch hệ thống pháp luật, đồng thời qua góp phần nâng cao lực nhận thức tổ chức, cá nhân công cụ chuyển nhượng việc chuyển nhượng 11 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngày 12/12/2022 http://www.nganhangonline.com/thu-tin-dung-26/chiet-khau-hoi-phieu-kem-theo-bochung-tu-hang-xuat-khau-theo-phuong-thuc-l-c-d-a-d-p-430.html Ngày 12/12/2022 https://luatminhkhue.vn/ty-le-chiet-khau-discount-rate-la-gi.aspx Ngày 13/12/2022 http://www.nganhangonline.com/thu-tin-dung-26/chiet-khau-hoi-phieu-kem-theo-bochung-tu-hang-xuat-khau-theo-phuong-thuc-l-c-d-a-d-p-430.html ... với quy định pháp luật Đối tượng chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Pháp luật chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác quy định cụ thể đối tượng công cụ chuyển nhượng. .. nhượng giấy tờ có giá khác chiết khấu. Chỉ có giấy tờ có giá cịn thời hạn tốn ngắn hạn đối tượng chiết khấu tổ chức tín dụng Gía chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Tín dụng thực chiết. .. 1 .QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT Cơ sở pháp lý quy định pháp luật hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác tổ chức tín dụng: Căn Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 Căn Luật Tổ Chức