Thông tin tài liệu
CHƯƠNG 1: Tóm tắt lí tưởng kinh doanh, mục tiêu công ty LỜI GIỚI THIỆU 33 năm xây dựng phát triển, Hịa Bình có bước tiến thần tốc đảm bảo an toàn, uy tín, chất lượng Từ thi cơng cơng trình nhà ở, Hịa Bình trở thành nhà thầu tổng hợp hàng đầu Việt Nam; Từ vai trò nhà thầu phụ, Hịa Bình mạnh mẽ khẳng định thương hiệu vai trò tổng thầu dự án có quy mơ, tầm vóc quốc tế như: Sai Gon Centre, Ngôi nhà Đức, Celadon City Tính đến nay, Hịa Bình để lại dấu ấn với 400 cơng trình bền vững trải dài từ Bắc chí Nam, góp phần dựng xây đại hóa đất nước Là nhà thầu xây dựng lớn Việt Nam, Hịa Bình có đóng góp to lớn cho thị trường xây dựng nước nhà số lượng cơng trình thi cơng, chất lượng ngành xây dựng với trình độ chun mơn kỹ thuật cao GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY Hịa Bình Khởi nghiệp Văn phịng Xây dựng Hịa Bình vào năm 1987 với số lượng nhân viên ỏi 20 người, ban đầu chủ yếu nhận thiết kế thi cơng cơng trình nhà tư nhân Ngày 01/12/2000, Công ty Cổ phần Xây dựng Kinh doanh Địa ốc Hịa Bình thành lập với giấy phép Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp sở kế thừa tồn lực lượng Văn phịng Xây dựng Hịa Bình Tên đầy đủ: Cơng Ty Xây Dựng Hịa Bình Kinh doanh Địa Ĩc Hịa Bình Tên tiếng anh: Hịa Bình construction & Real Estate corporation Tên viết tắt: Hịa Bình corporation Logo cơng ty Slogan: Hịa Bình chinh phục đỉnh cao h -Mã chứng khoán: HBC Mã số thuế: 0302158498 Vốn điều lệ: : 2.308.753.980.000 đồng Ngày giao dịch đầu tiên: 27/12/2006 Giá cổ phiếu tại: : 10.000 đồng/ cổ phiếu Trụ sở chính: 235 Võ Thị Sáu - P Võ Thị Sáu - Q.3 - Tp.HCM Điện thoại: (84.3) 932 5030 Fax: (84.3) 930 2097 Email : info@hbcr.vn Văn phòng đại diện: Tầng 10 Toà nhà ACB - 218 Bạch Đằng - P.Phước Ninh - Q.Hải Châu - Tp.Đà Nẵng Quá trình phát triển hịa bình 2015 - 2024 Hợp chuẩn quốc tế - Định vị thương hiệu 2005 – 2015 Tăng cường hợp lực – Chinh phục đỉnh cao 2000 – 2005 Hoàn thiện tổ chức – Mở rộng thị trường 1997 – 2000 Tăng cường tiềm lực – Nâng cao chất lượng 1993 – 1997 Cải tiến quản lý – Phát huy sở trường 1987 – 1993 Xây dựng lực lượng – Xác định phương hướng CƠ CẤU TỔ CHỨC h Gồồm có: + Hội đồng quản trị +Ban tổng giám đốc +Tiểu bang kiểm toán trực thuộc hội đồng quản trị +Người đại diện pháp luật + Kiểm tốn viên Các dịch vụ Hịa Bình Tổng thầu Hịa Bình doanh nghiệp nằm Top nhà thầu tổng hợp lớn Việt Nam Hịa Bình ghi dấu ấn vai trị Tổng thầu cơng trình quy mơ lớn, u cầu kỹ mỹ thuật cao như: Khách sạn Le Meridien, Khu phức hợp Saigon Centre, Nhà ga mở rộng sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất, Tổ hợp du lịch giải trí Cocobay Đà Nẵng, Ngoài đội ngũ kỹ sư đầy tâm huyết, dày dặn kinh nghiệm Hịa Bình, mạng lưới công ty thành viên trợ thủ đắc lực cho Hịa Bình vai trị tổng thầu như: Trang trí mộc Hịa Bình (MBH), Xây dựng nhơm kính Anh Việt (AHA), Sơn Hịa Bình (HBP), điện Jesco Hịa Bình (JHE), Tư vấn Thiết kế Hịa Bình (HBA), xây dựng Hạ tầng Hịa Bình (HBI), Máy móc thiết bị (Matec), -Tổng thầu thiết kế thi cơng: Mơ hình tổng thầu Thiết kế Thi công (Design & Build) xu hướng ngành xây dựng Việt Nam Tuy nhiên, nhà thầu đủ điều kiện để hướng đến mô hình tổng thầu thiết kế thi cơng Với lợi triển khai áp dụng Hệ thống Hoạch định nguồn lực doanh nghiệp ERP B.I.M từ nhiều năm trước h Năm 2014, Hịa Bình tập trung xây dựng đội ngũ nhân lực đáp ứng vai trò, nhiệm vụ tổng thầu Design & Build Thành cơng vai trị tổng thầu Design & Build Hịa Bình thể qua dự án như: dự án The Ascent, Imperia Sky Garden, Gamuda CT2 Apartments,… Với dự án Hịa Bình làm tổng thầu Design & Build, khách hàng nhận ưu việt, tiết giảm tối thiểu 10% chi phí 30% thời gian thi cơng -Thầu chính: Với 34 năm kinh nghiêm 400 dự án hoàn thành xây dựng nhiều cơng trình lớn ngồi nước.Từ hình ảnh nhà thầu phụ cho nhà thầu ngoại Hàn Quốc, Nhật Bản, Pháp,… Hòa Bình vươn trưởng thành hình ảnh nhà thầu chính, đảm đương cơng trình quy mơ nỗ lực vượt khó, tinh thần đoàn kết, cầu tiến sức sáng tạo Uy tín thương hiệu Hịa Bình bảo chứng cơng trình Bền - Đẹp - Tốc độ cam kết cao An toàn - Chất lượng - Tiến độ khách hàng Các giải thưởng tiêu biểu cơng ty tập đồn Hịa Bình Huân chương Lao động hạng Nhì, hạng Ba Thương hiệu quốc gia Top 10 vàng đất việt Doanh nghiệp HCM tiêu biểu Cúp vàng Chất lượng Xây dựng 2018 Doanh nghiệp bền vững 2018, 2019 - Top 100 Top 50 Công ty niêm yết tốt - 2016, 2017, 2018, 2019 Top Nhà thầu Xây dựng Uy tín Việt Nam 2020 Nơi làm việc tốt Việt Nam 2016, 2017, 2018, 2019 50 Công ty Kinh doanh hiệu - Top Giải thương hiệu vàng h Danh sách công ty thành viên Công ty Cổ phần Kỹ thuật Jesco Hịa Bình Cơng ty CP Sản xuất Trang trí Mộc Hịa Bình Cơng ty Cổ phần Đầu tư & Năng lượng Tái Tạo Hịa Bình Công ty Cổ phần đầu tư xây dựng K.A.B Triết lí kinh doanh Một doanh nghiệp thành cơng phát triển bền vững thành viên sẵn sàng phục vụ cho khách hàng niềm đam mê, lòng yêu nghề thành tâm cống hiến cho xã hội với tất tài lòng nhiệt huyết Mục tiêu -Đạt tiêu kinh tế theo kế hoạch đề - Nâng cao lực cạnh tranh trì vị trí hàng đầu lĩnh vực thi cơng xây dựng theo hướng nhận thầu cơng trình có qui mơ lớn, yêu cầu kỹ - mỹ thuật cao - Tiếp tục củng cố uy tín thương hiệu, đáp ứng ngày cao tiêu chuẩn “Chất lượng, Đổi Sáng tạo Năng lực Lãnh đạo” Hội đồng Thương hiệu Quốc gia - Khởi công xây dựng đưa vào thị trường sản phẩm phù hợp hai dự án bất động sản - Nâng cao lực cạnh tranh mặt công ty I Tầm nhìn, sứ mệnh giá trị cốt lõi: Tầm nhìn: Hịa Bình Group phấn đấu trở thành công ty hàng đầu ngành xây dựng Việt Nam vươn tầm Thế Giới Sứ mệnh: Sứ mệnh Hịa Bình đem lại an tâm lợi ích cộng hưởng cho khách hàng; kiến tạo xã hội văn minh, phát h triển bền vững sản phẩm, dịch vụ có ưu điểm vượt trội, tiết kiệm tài nguyên, thân thiện với môi trường Giá trị cốt lõi: Ứng xử văn minh Hành xử trực Thực thi cam kết Tuân thủ kỷ luật Tích cực tinh hoa Tích cực sáng tạo Chủ động sáng tạo II/ Thị trường mục tiêu Về nhà Trong năm gần Giá nhà, giá đất giá cho thuê tăng nhiều Phân khúc thị trường, 60% người tiêu dùng biết đến thương hiệu Hịa Bình cho hình ảnh thương hiệu Hịa Bình dành cho người có thu nhập cao, 35 % dành cho người có thu nhập khá, 3% dành cho người có thu nhập trung bình, 2% dành cho người thu nhập thấp Đây định hướng mà từ đầu Hịa Bình xác định Về văn phòng Thị trường hộ cho thuê đánh dấu gia tăng đột biến nguồn cung nửa đầu năm 2015 Tỷ lệ phịng trống trung bình cuối năm 2015 khoảng 20%, so với mức 5% cuối năm 2008 Giá văn phòng cho thuê giảm đáng kể lượng cung lơn lượng cầu Trong đó, tình hình khủng hoảng làm cho việc đầu tư mở rộng văn phịng Việt Nam cơng ty nước ngồi sụt giảm đáng kể Các cao ốc hạng A trung bình giảm đến 30%, cao ốc hạng B C giảm đáng kể Tỉ lệ cho thuê giảm Tuy nhiên theo đánh giá dài hạn thị trường văn phịng cho th hồi phục sớm sau khủng hoảng Việt Nam chịu nhiều tác động từ khách th văn phịng nước ngồi h Về khu công nghiệp Mặc dù năm 2019 kinh tế gặp khơng khó khăn, dịng vốn đầu tư nước chịu ảnh hưởng lớn khủng hoảng đại dịch, nhà đầu tư nước tin tưởng vào triển vọng phát triển Việt Nam Điều chứng minh năm 2020 liên tiếp thu hút vốn đầu tư nước Khách sạn khu nghỉ dưỡng Mặc dù thị trường bất động sản Việt Nam khoản, mảng bất động sản du lịch nhiều nhà đầu tư nước quan tâm Việt Nam đánh giá điểm đến du lịch me thu hút du khách quốc tế Nhu cầu khách sạn cao cấp tăng nhanh Bình quân giá thuê phòng khách sạn đến thành phố Hồ Chí Minh gần ngang với Singapre Hong Kong Đặc biệt, với tỷ lệ lãi ròng tổng doanh thu khách sạn cao cấp Việt Nam mức lớn (khoảng 20% đến 35%) Do đó, đầu tư lĩnh vực bất động sản du lịch ởViệt Nam ví bánh manh lại lợi nhuận béo bở III/ Đối thủ cạnh tranh Hiện thị trường ngành xây dựng kinh doanh bất động sản có cạnh tranh gay gắt, gồm cơng ty tham gia như: Vinaconex, Inveso, Chương Dương ACIC, Cotec Group… Ngồi cơng ty nước, thị trường cịn có tập đồn xây dựng lớn khác từ nước ngồi Hàn Quốc, Nhật Bản… Cơng ty xây dựng Hịa Bình chọn Cotec làm đối thủ cạnh tranh xét tiềm lực lẫn chiến lược phát triển Công ty cổ phần xây dựng COTECCONS:Là công ty xây dựng thành lập ngày 24/08/2004 từ trình cổ phần hóa cơng ty thành viên thuộc Tổng công ty Fico Từ số vốn điều lệ ban đầu 15,2 tỷ đồng, sau năm, Coteccons niêm yết thị trường chứng khoán Việt Nam (đầu năm 2010), vốn điều lệ tăng lên tới 307,5 tỷ đồng, tức gấp 20 lần Hiện tại, h sau nhiều đợt tăng vốn, vốn điều lệ Coteccons đạt 783.5 tỷ đồng.Coteccons Tổng thầu thi công công trình The Landmark 81 - Cơng trình cao Đơng Nam Á cao thứ 14 Thế giới Phiên giao dịch ngày 10/11, giá cổ phiếu HBC Công ty cổ phần Tập đồn Xây Dựng Hịa Bình tăng trần, lên mức 23.700 đồng/cổ phiếu, qua nâng giá trị vốn hóa nhà thầu xây dựng lên 5.745 tỷ đồng Trong đó, giá trị vốn hóa Công ty cổ phần xây dựng Coteccons khoảng 5.500 tỷ đồng Như vậy, sau chục năm trời thống trị ngành xây lắp, Coteccons thức bị Hịa Bình vượt mặt khơng cịn doanh nghiệp xây dựng lớn Việt Nam.Giá trị vốn hóa rào cản cuối để Hịa Bình Corp vượt qua Coteccons, trở thành nhà thầu lớn Trước đó, Hịa Bình vượt qua Coteccons doanh thu lợi nhuận IV/ Năng lực cạnh tranh Điểm mạnh Quản lí: áp dụng nhiều hệ thống quản lí thuận tiện quản lí thơng tin Chất lượng: ln đảm bảo chất lượng giao tiến độ Hiệu quản lý ngân sách dự án, tiết kiệm chi phí giúp tăng lợi nhuận Điểm yếu Yếu tố triển khai chiến lược nâng cao lực cạnh tranh HBC chưa đạt hiệu cao mong đợi Cổng thông tin doanh nghiệp, giải pháp BIM, Hệ thống lương 3Ps, hoạt động kiểm soát nội bộ, kiểm soát ngân sách dòng tiền bước đầu xây dựng cần q trình hồn thiện h Cơ hội • Kinh tế trị vào ổn định sau Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIII Đảng • Vắc xin ngừa Covid -19 tích cực triển khai quốc gia giới Việt Nam • Tiềm tăng trưởng mảng Cơng nghiệp Hạ tầng Thách thức • Ảnh hưởng từ Covid-19 đòi hỏi ứng biến linh hoạt doanh nghiệp mặt quản trị, quản lý Ứng dụng công nghệ thơng tin xu khơng tránh khỏi • Thị trường bất động sản nhà ở, du lịch chưa có chuyển biến tích cực • Xuất nhiều cạnh tranh từ công ty xây dựng tầm trung • Biến động lớn giá vật tư, vận chuyển hàng hóa • Dịng tiền tiềm ẩn bất ổn Chương 2: Kế hoạch vận hành I/ Phát triển sản phẩm Ngày tình hình kinh tế ngày phát triển,mức sống người dân ngày cao, đa số họ có nhu cầu an tồn hồn thiện thân muốn khẳng định đẳng cấp nên việc cơng ty Hịa Bình xây dựng hình ảnh công ty xây dựng kinh doanh địa ốc Uy Tín - Chất lượng – Hiện đại dành cho đa số cá nhân có thu nhập trở tổ chức, tập đoàn lớn điều đắn định hướng từ đầu cơng ty Và có lẽ cơng ty tạo hình ảnh riêng nên cơng ty vươn lên, vượt qua đối thủ ngang tầm thị trường hướng tới mục đích trở thành tập đồn kinh tế hàng đầu Việt Nam II/ Nguồn cung ứng Hịa Bình tập trung vào mạnh mảng cao ốc văn phòng, trung tâm thương mại, nhà khách sạn, resort Khách hàng chủ yếu hịa bình tập đồn lớn nước ngồi nước Hịa Bình tập trung phát triển phân khúc công nghiệp hạ tầng hướng tới nhứng nơi chưa có cơng trình Nghệ An, Ninh Bình HBC định hướng mở rô ‘ng hoạt đô ‘ng thị trường nước nhằm đảm bảo tăng trưởng Hiện nay, HBC nhắm đến thị trường tiềm Trung Đông, Myanmar,Canada, Mỹ, Australia III/ Thu hút đầu tư Trong bối cảnh giá cổ phiếu tăng cao tạo thuận lợi cho doanh nghiệp chào bán cổ phiếu, Chủ tịch Xây dựng Hồ Bình chia sẻ cân h nhắc, thận trọng việc chọn nhà đầu tư Ơng tiết lộ có nhiều tập đồn xây dựng nước ngồi muốn đầu tư vào Hồ Bình Hịa Bình lựa chọn ưa thích giới đầu tư Hàn Quốc, trước khơng lâu, doanh nghiệp chuyên mảng thang máy Hyundai Elevator rót 575 tỷ đồng thâu tóm 25 triệu cổ phiếu HBC với mức giá chào mua cao 50% so với thị giá Trong nửa đầu năm nay, kết kinh doanh Hịa Bình khơng khả quan Tập đồn ghi nhận doanh thu đạt 9.032 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế đạt 172 tỷ đồng Mặc dù doanh thu tiếp tục tăng trưởng mức hai số, giá vốn hàng bán tăng mạnh hơn, nên lợi nhuận ròng nửa đầu năm sụt giảm 42% so với kỳ năm trước Dù vậy, nhà đầu tư ngoại tin tưởng vào triển vọng trung dài hạn ngành xây dựng Việt Nam nhờ kinh tế tăng trưởng tốt Theo nhận định Công ty Chứng khoán Rồng Việt (VDSC), thị trường xây dựng thời gian tới khả quan quyền TP.HCM nỗ lực tháo gỡ khó khăn cho nhiều dự án chậm triển khai, phủ tập trung đẩy mạnh khâu giải ngân vốn đầu tư công Về lâu dài, tăng trưởng dân số trỗi dậy tầng lớp trung lưu nhân tố hỗ trợ lực cầu dài hạn cho thị trường bất động sản Chương 3: Kế Hoạch marketing I/ Định vị thương hiệu Việc định vị thương hiệu việc quan trọng doanh nghiệp nói chung cơng ty xây dựng Hịa Bình nói riêng, việc định vị thương hiệu thể vị trí đứng thị trường Hiện cơng ty Hịa Bình định vị thương hiệu “Uy tín-chất lượng-hiện đại’’ II/ Chiến lượt phát triển trung dài hạn Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức quản lý tiên tiến để đáp ứng quản lý tốt hiệu công trình xây dựng có qui mơ ngày lớn yêu cầu kỹ mỹ thuật cao Cổ phần hóa nâng cao lực cạnh tranh công ty hoạt động h - Từng bước mở rộng địa bàn hoạt động nhiều tỉnh thành khác nước Xây dựng đội thi công/ Công ty con/ Công ty liên kết chuyên nghiệp thi công Các công trình cơng nghiệp Hạ tầng -Áp dụng kỹ thuật thi công tiên tiến giới để nâng cao sức cạnh tranh công ty nhờ vào việc thi công đạt tiến độ ngắn nhất, chất lượng cao giá thành cạnh tranh Tạo dựng niềm tin uy tín cao khách hàng -Tạo lập mơi trường làm việc hiệu quả, đẩy mạnh công tác đào tạo cho cán công nhân viên Nâng cao lực lãnh đạo cấp quản lý Tiếp tục hoàn thiện văn hóa doanh nghiệp đặc sắc mang tính nhân văn HBC Nâng cao hình ảnh HBC cách bậc thi trường xây dựng để thu hút nhân tài cho phát triển bền vững III/ Chiến lược phân phối Chiến lược sản phẩm: -Tiếp tục đẩy mạnh đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ truyền thống bao gồm: thi công xây dựng, Thủy điện, đầu tư kinh doanh bất động sản công nghệ xây dựng Chiến lược giá với lĩnh vực bất động sản: - Sản phẩm chủ yếu đầu tư phân khúc thị trường cao cấp - Đặt giá ban đầu thấp so với thị trường giá đẩy lên nhờ nhà đầu tư ngắn hạn, từ thu lợi nhuận cao Chiến lược phân phối: - Kết hợp nhiều kênh phân phối: công ty thành viên, công ty liên doanh, nhà đầu tư ngắn hạn, sàn/phòng giao dịch bất động sản, bán hàng trực tiếp cho khách hàng VIP để tạo thị trường cho sản phẩm Quan hệ cơng chúng(PR): Thường xun có hoạt động từ thiện, tài trợ - Phát huy mạnh quan hệ trị sẵn có để tạo dựng khai triển dự án lớn Màu sắc chủ đạo cơng ty xây dựng Hịa Bình màu xanh da trời, Màu sắc thể xuyên suốt vật phẩm quảng cáo công ty Sự quán tạo nên nét thống nhất, quên thuộc gần gũi với khách hàng nhằm giúp định hình hình ảnh cơng ty mắt khách hàng I Kế hoạch tài Kếế hoạch tài a L p ậ d ựtốn chi phí s ả n xuấất h Tổng chi phí SX doanh nghiệp= chi phí cố định (FC) + Chi phí biến đổi (VC) Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí cố định Giá vốn hàng bán 9.747.892.294 94.518.520.450 125.697.631.386 107.870.272.016 135.445.523.680 2.712.200.761.696 3.302.871.207.258 2.820.071.033.712 3.438.316.730.938 14.593.419.888 33.845.667.555 77.190.535.150 91.783.955.038 3.801.760.965.551 3.893.544.920.589 IV 2017 180.760.113.269 214.605.780.824 4.520.125.001.958 4.734.730.782.782 I 2018 20.051.649.322 119.487.402.018 139.539.051.340 2.977.954.531.119 3.117.493.582.459 II 2018 III 2018 19.818.380.288 11.422.295.901 141.499.657.269 145.474.621.154 161.318.037.557 156.896.917.055 4.323.088.580.149 4.207.609.812.446 4.484.406.617.706 4.364.506.729.501 IV 2018 19.985.477.119 162.295.157.506 182.280.634.625 4.999.618.219.694 5.181.898.854.319 I 2019 126.834.392.510 135.914.776.882 3.367.374.630.417 3.503.289.407.299 II 2019 9.080.384.372 13.493.671.419 117.606.566.308 131.100.237.727 5.016.943.796.572 5.148.044.034.299 III 2019 IV 2019 16.495.081.584 20.430.823.445 135.768.995.180 135.548.211.638 152.264.076.764 155.979.035.083 4.343.603.634.817 4.668.309.340.386 4.495.867.711.581 4.824.288.375.469 I 2020 10.333.363.193 7.988.980.899 119.413.507.078 129.746.870.271 2.253.394.958.245 2.383.141.828.516 II 2020 106.238.615.496 114.227.596.395 2.715.678.877.532 2.829.906.473.927 III 2020 7.094.735.924 90.096.877.459 97.191.613.383 2.485.077.119.198 2.582.268.732.581 IV 2020 I 2021 6.611.022.732 9.464.904.419 141.548.852.839 107.697.932.504 148.159.875.571 117.162.836.923 3.020.550.500.007 2.066.013.478.349 3.168.710.375.578 2.183.176.315.272 II 2021 10.307.872.297 93.453.549.942 103.761.422.239 2.984.420.934.503 3.088.182.356.742 III 2021 6.843.936.116 34.596.404.420 41.440.340.536 1.976.263.873.100 2.017.704.213.636 Quý Chi phí bán hàng I 2017 II 2017 13.351.751.566 III 2017 Tổng chi phí sản xuất doanh nghiệp - Chi phí cố định = chi phí bán hàng + chi phí quảng lý doanh nghiệp - Chi phí biến đổi = giá vốn hàng bán - Tổng chi phí sản xuất doanh nghiệp = Chi phí bán hàng + chi phí quản lí doanh nghiệp + giá vốn hàng bán h So sánh FC VC 6,000,000,000,000.00 5,000,000,000,000.00 Đơn vị: VND 4,000,000,000,000.00 3,000,000,000,000.00 2,000,000,000,000.00 1,000,000,000,000.00 0.00 Q1 20 17 Q3 20 Q1 20 18 Q3 20 18 Q1 20 Q3 20 19 Q1 20 Q3 20 20 Q1 20 21 Q3 20 Quý Chi phí cồố đ ịnh Chi Phí biếốn đ ổi b Phấn tch m ể hòa vốấn Quý Q1 2017 Q2 2017 Q3 2017 Q4 2017 Q1 2018 Q2 2018 Q3 2018 Q4 2018 Q1 2019 Q2 2019 Q3 2019 Q4 2019 Q1 2020 Q2 2020 Q3 2020 Q4 2020 Q1 2021 Q2 2021 Q3 2021 Tổng chi phí sản xuất DN 2.820.071.033.712 3.438.316.730.938 3.893.544.920.589 4.734.730.782.782 3.117.493.582.459 4.484.406.617.706 4.364.506.729.501 5.181.898.854.319 3.503.289.407.299 5.148.044.034.299 4.495.867.711.581 4.824.288.375.469 2.383.141.828.516 2.829.906.473.927 2.582.268.732.581 3.168.710.375.578 2.183.176.315.272 3.088.182.356.742 2.017.704.213.636 h Tổng doanh thu 3.063.981.324.430 3.754.215.503.672 4.231.978.920.667 5.104.086.903.553 3.358.606.848.683 4.756.561.994.257 4.711.039.935.959 5.446.889.239.693 3.710.912.242.999 5.331.011.200.238 4.655.078.618.707 5.013.856.699.081 2.456.172.890.336 2.958.432.003.263 2.652.196.632.412 3.254.662.591.298 2.268.397.291.114 3.244.534.164.588 2.106.559.001.669 Đồồ thị doanh thu chi phí 6,000,000,000,000.00 5,000,000,000,000.00 4,000,000,000,000.00 3,000,000,000,000.00 2,000,000,000,000.00 1,000,000,000,000.00 0.00 Q1 2017 Q4 2017 Tổng doanh thu Q3 2018 Q2 2019 Tổng chi phí s ản xuấốt DN Q1 2020 Tổng chi phí s ản xuấốt DN Q4 2020 Q3 2021 Tổng doanh thu Điểm hòa vốn điểm mà doanh thu = chi phí Doanh nghiệp đạt điểm hòa vốn Q4 Q1 từ năm 2017 đến năm 2021 Có nghĩa là, mức doanh thu sản lượng đạt lợi nhuận c Doanh thu Tổng doanh thu =DT thuấồn + DT ho ạt động tài 6,000,000,000,000.00 5,000,000,000,000.00 Đơn vị: VND 4,000,000,000,000.00 3,000,000,000,000.00 2,000,000,000,000.00 1,000,000,000,000.00 0.00 17 17 17 17 18 18 18 18 19 19 19 19 20 20 20 20 21 21 21 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Quý Sơ đồ báo cáo kết hoạt động kinh doanh dự kiến ( theo quý ): - Doanh thu dự kiến thống kê từ Q1 2017 đến Q3 2021 cho thấy trì ổn định rõ ràng - Nhìn vào đồ thị tổng doanh thu cơng ty, chuỗi liệu có yếu tố thời vụ xu hướng ( Trendline ) h Bảng so sánh chi phí sản xuất doanh nghiệp tổng doanh thu: Quý Q1 2017 Q2 2017 Q3 2017 Q4 2017 Q1 2018 Q2 2018 Q3 2018 Q4 2018 Q1 2019 Q2 2019 Q3 2019 Q4 2019 Q1 2020 Q2 2020 Q3 2020 Q4 2020 Q1 2021 Q2 2021 Q3 2021 Tổng chi phí sản xuất DN 2.820.071.033.712 3.438.316.730.938 3.893.544.920.589 4.734.730.782.782 3.117.493.582.459 4.484.406.617.706 4.364.506.729.501 5.181.898.854.319 3.503.289.407.299 5.148.044.034.299 4.495.867.711.581 4.824.288.375.469 2.383.141.828.516 2.829.906.473.927 2.582.268.732.581 3.168.710.375.578 2.183.176.315.272 3.088.182.356.742 2.017.704.213.636 Tổng doanh thu 3.063.981.324.430 3.754.215.503.672 4.231.978.920.667 5.104.086.903.553 3.358.606.848.683 4.756.561.994.257 4.711.039.935.959 5.446.889.239.693 3.710.912.242.999 5.331.011.200.238 4.655.078.618.707 5.013.856.699.081 2.456.172.890.336 2.958.432.003.263 2.652.196.632.412 3.254.662.591.298 2.268.397.291.114 3.244.534.164.588 2.106.559.001.669 - Phương trình hồi quy OLS: Biến độc lập ( x ) = Tổng chi phí sản xuất doanh nghiệp Biến phụ thuộc ( y ) = Tổng doanh thu Chạy stata, ta có kết sau: h - R2 = 0,9948 - Biến độc lập (Tổng chi phí sản xuất doanh nghiệp ) giải thích 99.48% cho biến phụ thuộc ( Tổng doanh thu ) - Phương trình hồi quy: y^ = -1,09e+10 + 1,059*x Ý nghĩa hệ số: - Nếu tổng chi phí sản xuất doanh nghiệp ( x ) tăng đơn vị tổng doanh thu (y) tăng 1,059 đơn vị - Kiểm định Durbin-Waston: - Giả thuyết: H0: p=0 H1: p # - Nguyên tắc: Bác bỏ H0 d < dL, không bác bỏ H0 d > dU - Ta có d= 1,465 dL=1,180 dU=1,401 (với mức ý nghĩa 5%, K=2 n = 19) - Vì d > dU nên không bác bỏ H0, khơng có tượng tương quan bậc với mức ý nghĩa 5% Dự báo tổng doanh thu Q4 2021 với mơ hình ARIMA: Chọn mơ hình ARMA(1,0) mơ hình phù hợp: - Vì có nhiều hệ số thống kê có ý nghĩa - Chỉ số AIC BIC thấp - Giá trị sigma thấp - Giá trị Log-likelihood cao h Dự báo tổng doanh thu vào Q4 2021 với ARMA: Dự báo tổng doanh thu vào Q4 2021 = 3,614e+12 =3.614.000.000.000 ( VND ) Đồ thị Tổng doanh thu doanh thu dự báo: h d Nhóm tỷ số khoản Hệ số tồn hành: = 14.086.338.391.573 : 10.950.279.880.443 = 1,29 - Hệ số toán hành = 1,29 cho biết khả công ty việc dùng tài sản ngắn hạn tiền mặt, hàng tồn kho hay khoản phải thu để chi trả cho khoản nợ ngắn hạn - Tỷ số tốn hành lớn cho thấy công ty khơng tình trạng tài tiêu cực, có khả trả khoản nợ đến hạn Hệ số toán nhanh: h = (273.934.245.888 +71.628.593.102 +5.010.806.284.323 ) / 10.950.279.880.443 = 0,49 - Hệ số toán nhanh cho biết liệu cơng ty có đủ tài sản ngắn hạn để trả cho khoản nợ ngắn hạn mà không cần phải bán hàng tồn kho hay khơng - Hệ số tốn nhanh = 0,49
Ngày đăng: 04/04/2023, 08:54
Xem thêm:
