Thông tin tài liệu
LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Tác giả Nguyễn Phƣơng Thảo LỜI CẢM ƠN Lời em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy PGS.TS Mai Ngọc Anh, người hướng dẫn khoa học định hướng tận tình giúp đỡ em mặt để em hồn thành luận văn Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo dạy dỗ, bảo, truyền đạt kinh nghiệm quý báu cho chúng em trình học tập trường Mặc dù cố gắng, song chắn luận văn khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận thơng cảm, ý kiến đóng góp thầy, cô giáo quan tâm tới lĩnh vực luận văn Cuối cùng, em xin dành tình cảm thân thiết tới gia đình bạn bè đồng nghiệp động viên, chia sẻ giúp đỡ em suốt trình nghiên cứu luận văn Tác giả Nguyễn Phƣơng Thảo DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT/ KÝ HIỆU CỤM TỪ ĐẦY ĐỦ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNN TW Ngân hàng Nhà nước Trung ương TCTD Tổ chức tín dụng QTD Quỹ tín dụng QTDND Quỹ tín dụng nhân dân HTX Hợp tác xã TTGS Thanh tra, giám sát TTGSNH Thanh tra, giám sát Ngân hàng “Capital”: Vốn ngân hàng “Assets”: Tài sản CAMEL “Management”: Quản trị “Earnings”: Lợi nhuận “Liquidity”: Thanh khoản i PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) hợp tác Chúng có lịch sử hình thành phát triển sớm Trong năm qua QTDND không ngừng củng cố, chấn chỉnh, mở rộng Các QTDND đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ phát triển kinh tế thành viên, tạo thêm nhiều công ăn việc làm, tăng thêm thu nhập, đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nơng thơn, bước góp phần cải thiện đời sống thành viên, đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế - xã hội địa phương Bên cạnh kết đạt được, hoạt động QTDND số tồn như: Hoạt động Hội đồng quản trị, Ban giám đốc, Ban kiểm sốt cịn có nhiều sai sót; thẩm định cho vay không chặt chẽ; lập hồ sơ cho vay không quy trình, thiếu thủ tục; cịn tình trạng cho vay khơng đối tượng, sai mục đích, cơng tác quản lý tài chính, tài sản, kho quỹ chưa bảo đảm Từ thực tiễn công tác, đặc biệt trực tiếp thực công tác giám sát QTDND địa bàn, với tích luỹ qua q trình học tập thân, tơi chọn đề tài: “Giám sát Ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Sơn La Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn” làm luận văn Thạc sĩ Tổng quan nghiên cứu Các kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài: Luận văn thạc sĩ tác giả Trương Thị Mai Loan bảo vệ năm 2010 với đề tài “Tăng cường công tác tra NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Ninh QTDND sở” Luận văn thạc sĩ tác giả Vũ Như Quỳnh bảo vệ năm 2013 với đề tài “Quản lý Nhà nước hoạt động quỹ tín dụng nhân dân địa bàn tỉnh Bắc Ninh” Luận văn thạc sĩ tác giả Phùng Kiều Oanh bảo vệ năm 2015 với đề tài “Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Hà Nội quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thành phố Hà Nội” Mục tiêu nghiên cứu Luận văn thực hướng tới mục tiêu sau: - Xác định sở lý thuyết giám sát Ngân hàng nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân “ ii - Đánh giá thực trạng giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn, đánh giá kết đạt được, tồn hạn chế giai đoạn: 2014 - 2016 - Đề xuất số giải pháp kiến nghị hồn thiện cơng tác hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn đến năm 2020 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu Giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND địa bàn tỉnh Sơn La 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: nghiên cứu giám sát với nội dung bản: nội dung giám sát, máy giám sát, hình thức giám sát, cơng cụ giám sát, quy trình giám sát - Phạm vi không gian: Luận văn nghiên cứu công tác triển khai, thực giám sát từ xa NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND địa bàn - Phạm vi thời gian: + Dữ liệu thu thập cho giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2016 + Dữ liệu sơ cấp thu thập thông qua điều tra, tiến hành từ tháng 3/2017 đến hết tháng 4/2017 ” + Giải pháp hoàn thiện đề xuất năm 2020 Phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng để thực luận văn tiến hành theo bước sau: Bước 1: Nghiên cứu tài liệu có liên quan nhằm xây dựng khung lý thuyết giám sát QTDND Bước 2: Thu thập liệu thứ cấp thông qua số liệu QTDND địa bàn, kết luận Đại hội đại biểu thành viên QTDND, tham khảo tài liệu liên quan công văn NHNN Việt Nam QTDND; tham khảo tài liệu qua internet, báo chí, sách, tạp trí, cổng thơng tin điện tử NHNN Việt Nam Bước 3: Thiết kế phiếu điều tra thu thập số liệu sơ cấp việc khảo sát nhóm đối tượng liên quan, khảo sát theo mẫu chuẩn bị Mục đích điều tra, khảo sát: Rút thông tin thực trạng tham khảo ý kiến giải pháp hoàn thiện QTDND iii Phạm vi, đối tượng khảo sát: Đối tượng khảo sát chia làm nhóm; Nhóm 1: Cán TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La Nhóm 2: Các QTDND địa bàn tỉnh Sơn La Bước 4: Xử lý kết điều tra, khảo sát nhằm tìm vấn đề qua báo cáo giám sát thực yêu cầu khắc phục qua giám sát phương pháp: - Phương pháp thống kê: thống kê bảng biểu, số liệu từ rút kết “ luận, xu hướng để đánh giá - Phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp: Các số liệu từ báo cáo so sánh qua năm, phân tích tổng hợp để đưa nhận xét Bước 5: Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện QTDND địa bàn quản lý NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu phụ lục nội dung luận văn gồm chương : Chƣơng 1: Cơ sở lý luận giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Quỹ tín dụng nhân dân ” Chƣơng 2: Phân tích thực trạng giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện giám sát Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn iv CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.1 Các loại hình tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng (TCTD) là: hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn Vai trị quan trọng TCTD đảm bảo huy động vốn đầy đủ kịp thời, hình thức huy động mà doanh nghiệp thường lựa chọn có chi phí huy động thấp Có loại hình TCTD: Ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, Tổ chức tài vi mơ, QTDND 1.1.2 QTDND chịu giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND là: loại hình TCTD thành lập, quản lý kiểm soát thành viên gồm người có đặc điểm nơi cư trú, nghề nghiệp đặc điểm chung khác QTDND tn thủ mục đích, tơn nguyên tắc tổ chức, hoạt động loại hình HTX - Đặc điểm QTDND - Nguyên tắc hoạt động QTDND - Các hoạt động QTDND 1.2 Giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND 1.2.1 Khái niệm Giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND Giám sát là: hoạt động Ngân hàng Nhà nước việc thu thập, tổng hợp, phân tích thơng tin đối tượng giám sát ngân hàng thông qua hệ thống thông tin, báo cáo nhằm phòng ngừa, phát ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro gây an toàn hoạt động ngân hàng, vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật có liên quan Giám sát từ xa là: việc gián tiếp kiểm tra thông qua tổng hợp phân tích báo cáo để đánh giá nội dung hoạt động QTDND Giám sát từ xa hiểu phương pháp mà cán tra ngồi trụ sở quan tra “ tiếp nhận thơng tin báo cáo để phân tích, đánh giá tình hình đơn vị tra cách thường xuyên có hệ thống Giám sát từ xa phương thức hoạt động riêng có Thanh tra ngân hàng Hoạt động giám sát công cụ quan trọng giúp cho NHNN chi nhánh tỉnh nắm bắt kịp thời, xác tình hình hoạt động QTDND trực thuộc ” v nhằm phát hiện, ngăn chặn, phòng ngừa xử lý kịp thời vi phạm Giám sát giúp cho NHNN chi nhánh tỉnh đánh giá rủi ro nảy sinh QTDND trực thuộc qua đưa cảnh báo kịp thời 1.2.2 Mục tiêu giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND 1.2.3 Bộ máy giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND 1.2.4 Nội dung giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND 1.2.5 Hình thức công cụ giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND vi 1.2.6 Quy trình giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND * Bước 1: Xác định mục tiêu giám sát * Bước 2: Xác định tiêu giám sát * Bước 3: Phân tích, tổng hợp, xử lý lưu trữ tài liệu, thông tin liệu * Bước 4: Điều chỉnh * Bước 5: Công bố kết (lập báo cáo giám sát) 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến giám sát NHNN chi nhánh tỉnh QTDND 1.3.1 Các yếu tố thuộc NHNN chi nhánh tỉnh a Chất lượng đội ngũ giám sát NHNN chi nhánh tỉnh b Cơ sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc giám sát cán NHNN chi nhánh tỉnh c Sự đồng cấu tổ chức hệ thống giám sát NHNN chi nhánh tỉnh d Chế độ đãi ngộ cán giám sát NHNN chi nhánh tỉnh 1.3.2 Các yếu tố thuộc QTDND 1.3.3 Các yếu tố khác vii CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA ĐỐI VỚI CÁC QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRÊN ĐỊA BÀN 2.1 Thực trạng QTDND địa bàn tỉnh Sơn La 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển QTDND địa bàn tỉnh Sơn La Ngày 27/7/1993 đề án thí điểm thành lập QTDND Thủ tướng phủ cho phép triển khai theo Quyết định 390/QĐ-Ttg với mục đích xây dựng mơ hình QTDND hợp tác (hay gọi HTX kiểu mới) Năm 1995 tỉnh Sơn La Ban đạo Trung ương thí điểm thành lập QTDND, tỉnh nhanh chóng xây dựng phương án tổ chức triển khai, bám sát nội dung đề án Chính phủ phê duyệt Sau 22 năm xây dựng phát triển, địa bàn Sơn La có QTDND hoạt động 6/11 huyện, thành phố tỉnh Sơn La cụ thể sau: Bảng 2.1 Các QTDND hoạt động địa bàn tỉnh Sơn La STT Tên QTDND Địa Số giấy phép Ngày cấp QTD TT Phù Yên Huyện Phù Yên 02/NH-GP 07/10/1995 QTD TT NT Mộc Châu Huyện Mộc Châu 03/NH-GP 03/7/1996 QTD Quyết Thắng Thành phố Sơn La 04/NH-GP 06/9/1996 QTD xã Chiềng Sơn Huyện Mộc Châu 05/NH-GP 05/10/1996 QTD TT Hát Lót Huyện Mai Sơn 06/GP-NHNN 26/02/2007 QTD TT Mộc Châu Huyện Mộc Châu 07/GP-NHNN 20/7/2007 QTDND Sông Mã Huyện Sông Mã 490/GP-NHNN 12/8/2016 QTDND Vân Hồ Huyện Vân Hồ 491/GP-NHNN 12/8/2016 Nguồn: Tác giả tổng hợp từ giấy cấp phép cho QTDND địa bàn Do QTDND Sông Mã QTDND Vân Hồ vào hoạt động nên khuôn khổ luận văn tác giả tập trung sâu phân tích QTDND cịn lại địa bàn 2.1.2 Kết hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Sơn La 2.2 Thực trạng giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND 2.2.1 Bộ máy giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND 2.2.2 Mục tiêu giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND 2.2.3 Nội dung giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND 2.2.4 Hình thức cơng cụ giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La 69 - Tình hình huy động vốn từ đối tượng đáp ứng điều kiện tham gia giao dịch theo quy định pháp luật hành bao gồm: cá nhân, tổ chức kinh tế, QTDND… - Tình hình sử dụng vốn; - Tình hình nợ xấu xử lý nợ xấu; - Kết hoạt động kinh doanh Bốn là, phân tích, đánh giá khả quản trị, điều hành QTDND Năm là, phân tích, đánh giá nghiệp vụ phát sinh QTDND Sáu là, dự báo tình hình tài QTDND Bảy là, xếp hạng QTDND theo quy định NHNN Tám là, phân tích, đánh giá nội dung khác theo quy định pháp luật Chín là, sở đánh giá, phân tích TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La phải lập báo cáo giám sát an tồn vi mơ phù hợp với đặc thù hoạt động QTDND địa bàn Mười là, báo cáo giám sát an tồn vi mơ thực theo quý Mười là, phải lập hồ sơ giám sát vi mô cho QTDND địa bàn phải lưu trữ theo quy định pháp luật hành lưu trữ sử dụng theo quy định pháp luật hành bảo vệ bí mật nhà nước * Giám sát an tồn vĩ mô: Căn thông tin, tài liệu, liệu thu thập, tổng hợp, xử lý báo cáo giám sát an tồn vi mơ TTGS thực giám sát an tồn vĩ mơ tiến hành theo dõi, đánh giá QTDND theo số toàn nội dung sau: Phân tích mức độ lành mạnh tài chính; Đánh giá hoạt động liên kết QTDND; Đánh giá tình hình sở hữu, đầu tư; Nhận diện, đánh giá thực trạng, xu hướng, mức độ rủi ro tác động có khả xảy nhóm tồn hệ thống QTDND Kiểm tra sức chịu đựng trước thay đổi sách môi trường kinh tế vĩ mô QTDND Khả xảy khủng hoảng QTDND biện pháp ứng phó 70 Phân tích đánh giá nội dung khác theo quy định pháp luật Lập báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ QTDND theo định kỳ hàng quý Lập hồ sơ giám sát an tồn vĩ mơ QTDND lưu trữ theo quy định pháp luật hành lưu trữ sử dụng theo quy định pháp luật bảo vệ bí mật nhà nước Bước 4: Đề xuất hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm biện pháp xử lý QTDND: Khuyến nghị, cảnh báo; Xử lý vi phạm hành theo quy định pháp luật; Kiến nghị cấp có thẩm quyền biện pháp xử lý giám sát ngân hàng theo quy định pháp luật Theo dõi, đôn đốc, xử lý việc thực khuyến nghị, cảnh báo QTDND diện giám sát Bước 5: Giám sát việc thực kết luận giám sát QTDND từ tra, giám sát chỗ Việc giám sát sau tra, giám sát thực để theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực kết luận tra, giám sát QTDND 3.2.5 Các giải pháp khác a Phát triển, đào tạo nguồn nhân lực chất lượng Cán giám sát địi hỏi phải người vừa có lực trình độ chun mơn tốt phải người có phẩm chất đạo đức tốt, nên đào tạo phát triển nguồn “ nhân lực có chất lượng trình độ chun mơn nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức tốt vô quan trọng Việc tuyển chọn cán phải xây dựng theo hướng thi tuyển tập trung, công khai, minh bạch Việc đào tạo đào tạo lại nguồn nhân lực quan trọng nhằm đáp ứng yêu cầu thực tế công việc, nâng cao lực cho đội 71 ngũ giám sát viên Bên cạnh đó, phải có sách đãi ngộ bố trí cơng việc cho phù hợp với lực người , nhằm tránh tượng ” chảy máu chất xám Đơn vị TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La tính đến ngày 31/12/2016, lực lượng cán TTGS NHNN Chi nhánh tỉnh Sơn La biên chế có 12 cơng chức có 01 Thanh tra viên chính; 05 Thanh tra viên 06 chuyên viên có 01 cơng chức có trình độ Thạc sĩ Từ thực tế ta thấy chất lượng đội ngũ của đơn vị TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La chưa cao, để đào tạo bồi dưỡng nguồn cán làm công tác TTGS cần phải thực số việc sau: - Tập trung bồi dưỡng cán có kinh nghiệm, có tâm huyết để bổ sung “ kiến thức cần thiết Quản lý nhà nước, Nghiệp vụ TTGS từ đến nâng cao, bồi dưỡng tư tưởng trị, nghiệp vụ TTGS để bổ nhiệm đồng chí có đủ tiêu chuẩn vào ngạch Thanh tra viên cấp ” - Thường xuyên trọng đến công tác kiện toàn nâng cao chất lượng cho cán TTGS Cử bồi dưỡng đợt tập huấn nhằm nâng cao trình độ, chun mơn nghiệp vụ Cử cán tham gia lớp học Thạc sĩ để nâng cao kiến thức phương pháp thực khoa học - Chủ động đào tạo chỗ cho cán làm công tác TTGS Thường xuyên tổ “ chức thảo luận chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng, phương pháp Giám sát chi nhánh để cán TTGS trao đổi kinh nghiệm, học hỏi lẫn - Tổ chức thi đua, khen thưởng hoạt động giám sát nhằm khuyến khích cán trau dồi, học hỏi kiến thức rèn luyện đạo đức nghề nghiệp - Xây dựng kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng cán hàng năm cử cán tích cực tham gia lớp đào tạo, tập huấn cho cán chi nhánh - Tổ chức Đoàn giao lưu, học hỏi kinh nghiệm TTGS QTDND địa phương có số lượng QTDND lớn như: Hà Nội, Hưng Yên, Hải Dương, ” Thái Bình, Nam Định… 72 b Phối hợp quan giám sát phận kiểm soát nội QTDND Hiện phận kiểm soát nội QTDND địa “ bàn hoàn thiện Nhưng QTDND địa bàn đa phần xây dựng nên phận kiểm soát nội đầy đủ theo quy định chưa hiểu rõ chức năng, nhiệm vụ Bộ phận kiểm sốt đa phần khơng có nghiệp vụ, chưa kiểm sốt hoạt động QTDND, bị tác động lớn từ HĐQT mà khơng có độc lập Vì để khắc phục tình trạng TTGS cần đạo sát có phối hợp thường xuyên liên tục phận kiểm soát QTDND; thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ để đào tạo cho phận kiểm soát QTDND địa bàn c Phối hợp quyền địa phương nơi có QTDND hoạt động QTDND Sơn La chủ yếu hoạt động phạm vi địa bàn xã, phường, thị trấn, đối tượng phục vụ chủ yếu thành viên thuộc địa bàn quyền địa phương quản lý Do đó, hoạt động QTDND mà thành viên QTDND chịu điều hành, quản lý trực tiếp quyền địa phương Để giám sát QTDND địa bàn đạt hiệu cao phận giám sát NHNN chi nhánh tỉnh phải cần phối hợp với cấp uỷ, quyền địa phương nơi có QTDND để đưa quyền tham gia vào việc quản lý nhà nước tăng cường vai trò lãnh đạo Đảng QTDN D ” d Phối hợp quan chức có liên quan Để việc giám sát đạt hiệu xác, đầy đủ nhận định, “ đánh giá rủi ro, vấn đề tồn tại, sai phạm việc chấp hành pháp luật tiền tệ, ngân hàng quy định pháp luật liên quan, phận giám sát cần phải phối hợp tốt đơn vị, quan chức có liên quan việc trao đổi, cung cấp thơng tin có liên quan trình giám sát Việc cập nhập đầy đủ thông tin giúp cho phận giám sát đánh giá xác đưa cảnh báo sớm cho QTDND Giúp cho QTDND hoạt động an 73 toàn hiệu quả, tránh rủi ro xảy Một số đơn vị phối hợp việc giám sát QTDND như: - Trung tâm thơng tin tín dụng Việt Nam(CIC): dùng để khai thác thơng tin xác q trình giám sát (tình hình dư nợ, tài sản đảm bảo tiền ” vay, lịch sử quan hệ tín dụng, xếp hạng tín dụng…) - Các phận kiểm tốn độc lập: phối hợp với phận kiểm toán để tiếp cận kết kiểm tốn có u cầu - Giám sát tỉnh, giám sát sở, ban ngành: Tránh tình trạng tiến hành chồng chéo sở, ban ngành Phối hợp nắm bắt thông tin trình kiểm “ tra phát vi phạm thuộc lĩnh vực quan ban ngành chuyển cho quan ban ngành 3.3 Kiến nghị Trong nhiều năm qua, công tác quản lý, TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La đạt nhiều thành tựu, góp phần quan trọng vào việc bảo đảm cho hệ thống ngân hàng nói chung QTDND địa bàn nói riêng phát triển an tồn, hiệu Tuy nhiên, thách thức đặt hoạt động TTGS QTDND địa bàn Sơn La không nhỏ, việc nâng cao chất lượng quản lý, giám sát QTDND xem giải pháp quan trọng để tái cấu hệ thống QTDND địa bàn Do đó, tác giả đề xuất số giải pháp kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoàn thiện hệ thống pháp luật chế sách: - Hệ thống, chế sách hoạt động tiền tệ cần phải thực cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế phải khả thi áp dụng vào Việt Nam ; ” - Ban hành luật quy trình giám sát an tồn hoạt động QTDND; - Xây dựng hệ thống giám sát cho phù hợp với tình hình phát triển xã hội ngày nhanh mạnh nay; - Xây dựng chiến lược trung dài hạn cho việc đào tạo nguồn nhân lực 74 3.3.2 Kiến nghị Quỹ tín dụng nhân dân Nâng cao ý thức chấp hành pháp luật, quy định, quy chế hoạt động “ kinh doanh Thực nghiêm túc tiêu an toàn hoạt động Tăng cường áp dụng công nghệ đại, đặc biệt hệ thống thông tin phục vụ cho công tác quản lý nội nhằm thực tốt việc báo cáo thông tin phục vụ cho hoạt động giám sát NHNN Củng cố hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội bao gồm: chế, sách, quy chế nội bộ, cấu máy tổ chức , để đảm bảo khả giám sát chặt chẽ ” lĩnh vực hoạt động Cử cán nòng cốt người có lực tham gia lớp đào tạo nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ 75 KẾT LUẬN Sau 22 năm phát triển mơ hình QTDND tỉnh Sơn La Hệ thống “ QTDND địa bàn tỉnh thu nhiều kết đáng khích lệ, đáp ứng nhu cầu, nguyện vọng đơng đảo nhân dân khu vực góp phần quan trọng vào nghiệp phát triển kinh tế - xã hội địa phương Tuy nhiên việc hoạt động QTDND địa bàn nhiều tồn tại, sai phạm, khó khăn cần có giải pháp để củng cố chấn chỉnh kịp thời Bộ phận TTGS NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La thông qua việc giám sát QTDND địa bàn để nắm bắt ngăn chặn sai phạm, cảnh báo rủi ro xảy ra, giúp QTDND địa bàn hoạt động an toàn theo định hướng Trong luận văn, tác giả làm rõ hoàn thiện số vấn đề sau: - Tìm hiểu trình hình thành phát triển QTDND địa bàn, hiểu rõ QTDND từ nằm bắt mục tiêu, vai trò, chức nguyên tắc hoạt động QTDND Làm rõ chức giám sát NHNN QTDND qua máy, hình thức quy trình giám sát - Phân tích thực trạng công tác giám sát mà NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND địa bàn Qua xác định rõ kết đạt hạn chế, yếu tồn công tác giám sát - Đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La QTDND địa bàn Từ đó, đưa số kiến nghị ” nhằm góp phần đưa QTDND địa bàn hoạt động ngày lành mạnh, an toàn, phát triển có hiệu từ đóng góp ngày tốt nhu cầu vốn cho phát triển ngày mạnh mẽ kinh tế - xã hội tỉnh Sơn La TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ trị (2000), Chỉ thị số: 57-CT/TW củng cố, hồn thiện phát triển hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Chính phủ (2014), Nghị định số: 26/2014/NĐ-CP tổ chức hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Đảng cộng sản Việt Nam (2011), Nghị Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI Đảng cộng sản Việt Nam (2016), Nghị Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XII Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Học viện Ngân hàng (2003), Giáo trình Ngân hàng Trung ương, Nxb Thống kê , Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1995) Những vấn đề ngân hàng tổ chức, hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tập 1, Trung tâm đào tạo nghiên cứu khoa học ngân hàng ban điều hành thí điểm thành lập hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1995) Những vấn đề ngân hàng tổ chức, hoạt động quỹ tín dụng nhân dân tập 2, Trung tâm đào tạo nghiên cứu khoa học ngân hàng ban điều hành thí điểm thành lập hệ thống quỹ tín dụng nhân dân, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng, Nxb Thanh niên, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2009), Quyết định 2989/QĐ-NHNN việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Trung ương 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Quyết định số: 290/QĐ-NHNN việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trung ương 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La (2015), Báo cáo giám sát, phân tích đánh giá hoạt động QTDND năm 2014, Sơn La 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La (2016), Báo cáo giám sát, phân tích đánh giá hoạt động QTDND năm 2015, Sơn La 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La (2017), Báo cáo giám sát, phân tích đánh giá hoạt động QTDND năm 2016, Sơn La 14 Quốc Hội (2010), Luật số: 46/2010/QH12 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 15 Quốc Hội (2010), Luật số: 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 16 Thanh tra Chính Phủ (2010), Thơng tư số 02/2010/TT-TTCP quy định quy trình tiến hành tra 17 Thanh tra Chính phủ (2011), Những nội dung Luật Thanh tra năm 2010, Nxb Lao động – Xã hội, Hà Nội PHỤ LỤC MẪU PHIẾU PHỎNG VẤN ĐỐI VỚI CÁN BỘ GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA (MẪU SỐ 1) PHẦN 1: THÔNG TIN ĐỐI VỚI NGƢỜI TRẢ LỜI Tên quan: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Sơn La Địa chỉ: Số 57 - Đường Tô Hiệu - TP Sơn La - Tỉnh Sơn La Họ tên: ……………………………………………………………… Vị trí cơng tác: ………………………………………………………… PHẦN II THỰC TRẠNG GIÁM SÁT (Ơng (bà) tích ‟×” vào phương án phù hợp) 2.1 Báo cáo giám sát TT Câu hỏi điều tra Ơng (bà) có gửi Cơng văn u cầu báo cáo tài từ QTDND hay khơng? Có Khơng Các mẫu báo cáo tài gửi từ QTDND cung cấp thông qua? Chuyển trực tiếp Cổng thông tin điện tử Chuyển qua đường công văn (kèm theo Công văn yêu cầu báo cáo) Theo ông (bà) mẫu báo cáo tài QTDND gửi báo cáo lên có khó xử lý liệu khơng (Cho điểm từ đến khó nhất) Điểm đánh giá Hình thức Bản cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Các báo cáo văn khác 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 Nếu QTDND chưa gửi báo cáo theo quy định ơng (bà) có tiếp tục gửi công văn yêu cầu không ? Có Khơng Biện pháp xử lý không nhận báo cáo QTDND Có Khơng Trong hình thức nhắc nhở mà ông (bà) sử dụng để quản lý QTDND trọng điểm tái phạm việc khơng báo cáo mức độ hiệu biện pháp sao? (Cho điểm từ đến hiệu cao nhất) Hình thức Điểm đánh giá 10 11 12 Gửi công văn lần 1 2 3 4 5 Gửi thông báo vi phạm lên Giám đốc chi 1 2 3 4 5 nhánh để xử lý Gửi thông báo vi phạm lên Cơ quan 1 2 3 4 5 tra, giám sát ngân hàng Công tác tổ chức thực xử phạt vi phạm chấp hành quy định pháp luật QTDND Theo Ông(bà) thực hiệu chưa? Hiệu Chưa hiệu Khi tổng hợp báo cáo QTDND, công cụ sau đơn vị ơng (bà) sử dụng để tính tốn tình hình Thống kê, tính tốn thủ cơng Sử dụng phần mềm máy tính để thống kê Độ xác cơng cụ sử dụng để tính tốn, phân tích báo cáo (Cho điểm từ đến 5, xác nhất) Tính tốn thủ cơng 1 2 3 4 5 Sử dụng phần mềm 1 2 3 4 5 Khi giám sát chỗ QTDND, cán giám sát sử dụng biện pháp sau Giám sát việc thực Quy định pháp luật Nhà nước QTDND Giám sát việc thực kết luận sau giám sát NHNN Giám sát cách làm việc thành viên QTDND Kết giám sát cho báo cáo QTDND kết (Cho điểm từ đến 5, xác nhất) Giám sát vi mô 1 2 3 4 5 Giám sát vĩ mô 1 2 3 4 5 Giám sát phụ trách trực tiếp 1 2 3 4 5 Ơng (bà) có gửi báo cáo định kỳ tình hình QTDND địa bàn Cơ quan Thanh tra, giám sát theo quy định khơng? Có Khơng PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN GIÁM SÁT 3.1 Các nhân tố ảnh hƣởng từ chế sách Nhà nƣớc Nhân tố ảnh hưởng Mức độ Mức độ thường xuyên việc tổ chức tuyên truyền chương trình phát thanh, truyền hình trung ương địa phương chủ trương, sách pháp luật lĩnh vực tổ chức QTDND Tần suất tổ chức hoạt động tập huấn văn pháp luật, thông tư quy định QTDND Mức độ phối hợp Sở, Ban, ngành công tác giám sát, điều hành QTDND Mức độ thường xuyên tổ chức tập huấn cho cán TTGSNH Mức độ cập nhập, soát xét, xây dựng ban hành tiêu chuẩn, quy chuẩn giám sát Mức độ hỗ trợ Chính phủ QTDND 3.2 Nhân tố ảnh hƣởng từ hạ tầng phục vụ hoạt động giám sát Nhân tố ảnh hưởng Trang tin điện tử cung cấp thơng tin, cập nhật tình hình, hướng dẫn, thông tư, văn pháp luật NHNN Số lượng chất lượng thông báo, cảnh báo mức độ nguy hiểm việc sai phạm QTDND Tình trạng cơng nghệ sử dụng để kiểm sốt báo cáo giám sát Tình trạng công nghệ sử dụng xử lý thông tin số liệu giám sát 3.3 Nhân tố ảnh hƣởng từ lực nhóm đối tƣợng thực thi Nhân tố ảnh hưởng Mức độ Mức độ Năng lực cán TTGS giám sát QTDND Hiểu biết chung cán TTGS khung pháp lý, quy định pháp luật liên quan tới giám sát QTDND Mức độ thường xuyên tham gia lớp tập huấn nâng cao lực giám sát cán TTGS Chế độ đãi ngộ cán TTGS MẪU PHIẾU PHỎNG VẤN CÁN BỘ CỦA QTDND TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH SƠN LA (MẪU SỐ 2) PHẦN 1: THÔNG TIN CHUNG Tên QTDND: ………………………………………………………… Fax: Email: Điện thoại: Người liên hệ:………………………………………………………… Vị trí cơng tác: ………………………………………………………… PHẦN II THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TẠI CÁC QTDND (Anh/chị tích ‟×” vào phương án phù hợp) 2.1 Báo cáo QTDND TT Câu hỏi điều tra Quỹ anh/chị có nhận Công văn NHNN chi nhánh tỉnh Sơn La yêu cầu báo cáo tình hình theo quy định hay khơng? Có Khơng Các mẫu báo cáo tình hình hoạt động QTDND chuyển theo cách nào? Chuyển trực tiếp Chuyển qua mail cổng thông tin điện tử Chuyển qua đường công văn Sau nhận Công văn yêu cầu báo cáo từ NHNN Hội đồng quản trị (người chịu trách nhiệm theo pháp luật) có giao nhiệm vụ cho anh/chị cán chun trách xử lý khơng ? Có Sau tuần Chỉ sau có cơng văn nhắc nhở NHNN Mức xử phạt theo Nghị định số 96/2014/NĐ-CP Thủ tướng Chính phủ, quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng, theo ông bà đủ mạnh để răn đe QTDND thực theo hay chưa? Đủ mạnh Chưa đủ mạnh Hiện tại, sở anh/chị thực kiểm soát nội kiểm toán nội theo quy định Thông tư số 44/2011/TT-NHNN chưa ? Đã thực Chưa thực Theo anh/chị mẫu báo cáo tài hoạt động QTDND theo quy định để gửi NHNN dễ hay khó điền (Cho điểm từ đến khó nhất) Hình thức Điểm đánh giá Báo cáo tài niên độ Báo cáo tài năm Báo cáo tài có kỳ lập khác Công tác tổ chức thực xử phạt vi phạm hành ơng bà thực hiệu chưa? Hiệu Chưa hiệu 2.2 Hệ thống theo dõi, giám sát Quỹ qua giám sát, theo TT Câu hỏi điều tra Cơ sở anh/chị có hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội khơng ? Có Khơng Hoạt động hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội có phân quyền rõ ràng, minh bạch khơng ? Có Khơng Những ý nội dung đánh giá hoạt động kiểm toán nội bộ? Mức độ đầy đủ, xác an tồn hệ thống thơng tin quản lý hệ thống thơng tin tài Tính đầy đủ, kịp thời, trung thực, hợp lý mức độ xác báo cáo tài theo quy định pháp luật Chế độ hoạt động cán PHẦN 3: ĐÁNH GIÁ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG 3.1 Các nhân tố ảnh hƣởng từ chế sách Nhà nƣớc Nhân tố ảnh hưởng Mức độ thường xuyên tổ chức tuyên truyền, tổ chức quán triệt đầy đủ kịp thời Luật Hợp tác xã văn liên quan tổ chức hoạt động QTDND Mức độ phối hợp Sở, Ban, ngành công tác giám sát QTDND Mức độ thường xuyên tổ chức tập huấn cho QTDND Thông tư, Nghị định an toàn sử dụng vốn Mức độ thường xuyên tổ chức tập huấn cho cán quản lý thực chuyên môn nghiệp vụ Mức độ thường xuyên giám sát hoạt động HĐQT, Ban điều hành hoạt động nghiệp vụ QTDND Mức độ 3.2 Nhân tố ảnh hƣởng từ hạ tầng phục vụ hoạt động kiểm soát Mức độ Nhân tố ảnh hưởng Trang thiết phục vụ cho công tác thống kê, báo cáo phục vụ cho hoạt động giám sát Tình trạng ứng dụng phần mềm công tác tổng hợp báo cáo Tình trạng cơng nghệ sử dụng để kiểm sốt mức độ an tồn hoạt động QTDND 3.3 Nhân tố ảnh hƣởng từ lực nhóm đối tƣợng thực thi Nhân tố ảnh hưởng Ý thức chấp hành pháp luật quy định nhà nước Năng lực cán quản lý QTDND trì hoạt động an tồn cho QTDND Hiểu biết khung pháp lý, quy định pháp luật liên quan tới hoạt động QTDND Mức độ thường xuyên tham gia lớp tập huấn nâng cao lực quản lý Thu nhập nhóm cán quản lý QTDND cơng tác điều hành trì hoạt động QTDND Mức độ
Ngày đăng: 03/04/2023, 21:15
Xem thêm:
