Chuyên đề thực tập hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh bình lục

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Năm 2007 - năm Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại giới (WTO), người ta chứng kiến phát triển mạnh mẽ đội ngũ doanh nghiệp Việt Nam Cũng năm 2007, có khoảng 50.000 DN đăng ký thành lập với số vốn khoảng 400.000 tỷ đồng Đây sở để năm 2010, VN đạt số 500.000 DN Năm 2011 xem năm “đại hạn” khủng hoảng kinh tế nước có tới 77.548 DN thành lập mới, với tổng vốn đăng ký 513.000 tỷ đồng Riêng TPHCM, năm 2011 có 24.413 DN thành lập với tổng vốn đăng ký 182.344 tỷ đồng Theo Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI), tính đến ngày 31-12-2011, VN có 543.963 doanh nghiệp (DN), với số vốn khoảng triệu tỷ đồng Trong tổng số DN đó, có gần 97% quy mơ vừa nhỏ, chủ yếu DN tư nhân Các DN nhỏ vừa (DNNVV) sử dụng 51% lao động xã hội đóng góp 40% GDP nước Nếu tính 133.000 HTX, trang trại khoảng triệu hộ kinh doanh cá thể khu vực đóng góp tới 60% vào cấu GDP Khơng đóng góp đáng kể vào phát triển kinh tế đất nước, DNNVV tạo triệu việc làm năm cho số lao động phần lớn chưa qua đào tạo, góp phần xóa đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội Điều cho thấy tầm quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế Cũng có tầm quan trọng vậy, mà doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam đối tượng quan tâm hàng đầu vay vốn ngân hàng thương mai Tuy nhiên, theo số liệu Bộ Kế hoạch Đầu tư có khoảng 32% tổng số doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng, số so với tổng số doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động Việc khó khăn tiếp cận vốn không ảnh hưởng đến doanh nghiệp vừa nhỏ mà ảnh hưởng tới hiệu hoạt động ngân hàng Để tháo gỡ khó khăn đó, giải pháp đề ngân hàng hồn thiện cơng tác thẩm định với dự án đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ Việc không Chuyên đề thực tập tốt nghiệp giúp ngân hàng có an toàn hiệu cho vay mà giúp doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận thuận lợi với nguồn vốn ngân hàng Nhận thấy cần thiết vấn đề, qua thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh huyện Bình Lục tỉnh Hà Nam em định chọn đề tài : “ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Bình Lục” làm chuyên đề tốt nghiệp Bài chuyên đề em gồm chương: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Bình Lục Chương 2: Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Bình Lục Do thời gian thực tập có hạn kinh nghiệm thực tế chưa nhiều nên chuyên đề em khơng thể tránh khỏi số sai sót Em mong nhận nhận xét đóng góp quý thầy, cô giáo để chuyên đề em đạt hiệu tốt Em chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn toàn thể cán , nhân viên chi nhánh Bình Lục tận tình giúp đỡ tạo điều kiện cho em trình thực tập Em xin chân thành cám ơn ! Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHO VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NNoPTNT CHI NHÁNH BÌNH LỤC 1.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Ngân hàng NNoPTNT chi nhánh Bình Lục 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNN0 & PTNT VIỆT NAM (AGRIBANK )thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam.Lúc thành lập,ngân hàng mang tên Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam.Cuối năm 1990,ngân hàng đổi tên thành Nông nghiệp Việt Nam.Cuối năm 1996,ngân hàng lại đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (AGRIBANK) Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn lĩnh vực khác kinh tế Việt Nam.Năm 2003,Chủ tịch nước Việt nam trao tặng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn danh hiệu Anh hùng Lao động thời kì đổi mới.AGRIBANK ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ CBNV, màng lưới hoạt động số lượng khách hàng Tính đến 31/10/2012, vị dẫn đầu Agribank khẳng định với nhiều phương diện:  - Tổng tài sản: 560.000 tỷ đồng - Tổng nguồn vốn: 513.000 tỷ đồng - Vốn điều lệ: 29.605 tỷ đồng - Tổng dư nợ: 469.000 tỷ đồng - Mạng lưới hoạt động: gần 2.400 chi nhánh và  phịng giao dịch tồn quốc, Chi nhánh Campuchia - Nhân sự: gần 42.000 cán bộ.   Giới thiệu chung đời phát triển NHNN0 & PTNT Chi Nhánh Bình Lục - Tên ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Nam – chi nhánh huyện Bình Lục - Tên giao dịch: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thơn huyện Bình Lục Chun đề thực tập tốt nghiệp - Tên viết tắt: Agribank huyện Bình Lục - Trụ sở: Thị trấn Bình Mỹ, huyện Bình Lục, Tỉnh Hà Nam - Điện thoại: 03513 860107 NHNo&PTNT huyện Bình Lục trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Hà Nam chi nhánh thành viên thuộc hệ thống NHNo& PTNT Việt Nam tách từ NHNo&PTNT tỉnh Nam Hà,được thành lập qua định 910/QĐUB Ủy ban Nhân dân tỉnh Nam Hà.Thời kì ban đầu thành lập, trình độ cán chủ yếu trung, sơ cấp đào tạo từ thời bao cấp ngỡ ngàng xa lạ trước chế kinh tế thị trường,cơ sở vật chất phương tiện làm việc nghèo nàn, lạc hậu Trong khi: nguồn vốn huy động vẻn vẹn có 20 tỷ đồng chiếm 40%, tổng dư nợ chưa đầy 50 tỷ đồng chiếm 60% thị phần hoạt động TCTD địa bàn Trong đó: 18% dư nợ DNNN, HTX tình trạng tan rã, chờ giải thể, sáp nhập xếp lại SXKD khơng có hiệu quả, dư nợ kinh tế hộ gia đình, cá nhân 41tỷ đồng, chiếm 82% tổng dư nợ Trước khó khăn thách thức tưởng chừng khơng thể đứng vững tồn tại, tồn hệ thống NHNN&PTNT nói chung, NHNN&PTNT Bình Lục nói riêng định hướng tập trung hoạt động thị trường nông nghiệp-nông thôn, xác định người nông dân mãi người bạn đồng hành NHNN&PTNT Chi nhánh bám sát chương trình phát triển kinh tế địa phương thời kỳ để đầu tư hướng Nguồn vốn tín dụng từ NHNo&PTNT huyện Bình Lục phục vụ đắc lực cho chương trình xố đói giảm nghèo nghiệp phát triển kinh tế - xã hội nói chung, nghiệp cơng nghiệp hố-hiện đại hố nơng nghiệp-nơng thơn nói riêng địa bàn huyện 1.1.2 Cơ cấu tổ chức ,chức nhiệm vụ phịng ban 1.1.2.1 Mơ hình tổ chức đơn vị thực tập Biên chế thời điểm 3/01/2013: 42 cán bộ.Trong đó: -Nam: 22 Cán -Nữ: 20 Cán a, Độ tuổi trung bình: 39 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp -Tuổi bình quân nam: 41 -Tuổi bình qn nữ: 35 b, Trình độ chun mơn: -Thạc sỹ: 02 Cán -Đại học 20 Cán -Cao đẳng,trung cấp: 17 Cán -Nghiệp vụ khác: Cán c, Chính trị: Chi có 22 Đảng viên Sơ đồ 1.1 Bộ máy tổ chức ( Nguồn: Phòng hành chính- chi nhánh Bình Lục) 1.1.2.2 Chức nhiệm vụ phịng ban  Phịng tổ chức hành chính: Thực cơng tác văn thư, hành chính, quản trị, tun truyền, tiếp khách… nhằm mục tiêu xây dựng văn minh, lịch sự, với chức nhân lực Phòng giúp giám đốc quy hoạch xắp xếp bố trí cán bộ, thực chế độ sách người lao động đề xuất cho cán học tập,tham quan… Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nhiệm vụ: Xây dựng triển khai chương trình giao ban nội bộ.Tư vấn pháp chế việc thực thi nhiệm vụ cụ thể liên quan đến cán bộ, nhân viên tài sản chi nhánh Đầu mối cho việc chăm lo đời sống vật chất, văn hóa tinh thần, thăm hỏi ốm đau, hiếu hỷ cán nhân viên.Thực công tác thong tin, tuyên truyền, quảng cáo ,tiếp thị theo đạo ban lãnh đạo chi nhánh  Phịng Kế tốn ngân quỹ Là phịng thực cơng tác kế tốn tài chi nhánh với công việc cụ thể: - Thực nghiệp vụ toán cho khách hàng - Giải ngân, thu nợ hợp đồng tín dụng phê duyệt - Lên cân đối tổng hợp biểu thống kê kế toán báo cáo số liệu tỉnh hàng ngày theo định kỳ quy định - Lập thực kế hoạch chi tiêu nội trình NHNN&PTNT duyệt 6ang năm - Thực lưu trữ hồ sơ, chứng từ kế tốn giấy tờ có giá khác ngân hàng Bên cạnh phịng kế tốn ngân quỹ trực tiếp thu chi tiền mặt từ kế hoạch bảo quản tiền kho két Phòng thực kế hoạch sau: - Thu chi tiền mặt cho kế hoạch tuỳ theo yêu cầu kế hoạch - Theo dõi quản lý chặt chẽ tiền mặt (VND) giấy tờ có giá - Quản lý việc suất nhập kho, bảo quản tài sản kho theo chế độ quy định, đảm bảo an toàn kho quỹ - Thực công tác kiểm quỹ, kiểm kê cuối ngày  Phịng Tín dụng - Thực nhiệm vụ quan trọng hoạt động ngân hàng Đó việc sử dụng vốn vay (dưới hình thức:chiết khấu, cho vay theo dự án, đồng tài trợ, bảo lãnh…theo kỳ hạn không kỳ hạn VND, ngoại tệ ) Phịng tín dụng chịu trách nhiệm quản lý việc chi tiêu dự án kinh doanh Chuyên đề thực tập tốt nghiệp dịch vụ Ngân hàng Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ q hạn,tìm ngun nhân đề xuất hướng khắc phục - Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kĩ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao - Tiếp nhận thực chương trình dự án thuộc nguồn vốn nước, nước Trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc phủ, Bộ, nghành khác tổ chức kinh tế , cá nhân nước - Xây dựng thực mơ hình tín dụng thí điểm,thử nghiệm địa bàn đồng thời theo dõi , đánh giá, sơ kết,tổng kết đề xuất giám đốc - Thường xuyên phân loại dư nợ,phân tích nợ hạn tìm nguyên nhân đề xuất hướng giải 1.1.3 Hoạt động kinh doanh chi nhánh Bình Lục 1.1.3.1 Hoạt động tín dụng a,Hoạt động huy động vốn Trong cơng tác huy động vốn, chi nhánh Bình Lục đạt nhiều kết tích cực tổng số vốn huy động, cấu vốn… • Về tổng số vốn huy động Tổng vốn huy động mà chi nhánh Bình Lục đạt năm gần thể qua bảng số liệu đây: Bảng 1.2.Tổng số vốn huy động từ 2009-2012 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng vốn huy Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Thực %tăng Thực %tăng Thực %tăng Thực %tăng trưởng trưởng trưởng trưởng 398 52% 447 12% 580 30% 261 động (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009 - 2012) Từ bảng ta nhận thấy nguồn vốn huy động năm 2010 tăng 137 tỷ đồng so với năm 2009 ( tăng 52%), nhiên năm 2011 mức độ tăng lại giảm,chỉ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tăng thêm 49 tỷ đồng so với năm 2010 đồng( tăng 12%) Sự thay đổi rõ rệt mức tăng vốn huy động đánh giá khủng hoảng kinh tế năm 2008,đồng tiền giá cách nghiêm trọng,tâm lí người dân không muốn giữ tiền nhà,cộng với việc kênh đầu tư khác khó mang lại lợi nhuận mà gặp nhiều rủi ro,dẫn đến việc gửi tiền vào ngân hàng với lượng nhiều.Sự sụt giảm nguồn vốn huy động năm 2011 đánh giá xuất phát từ nhiều nguyên nhân chủ yếu kinh tế khó khăn,người dân khơng có đủ vốn để làm ăn kinh doanh khơng nói dư dả để gửi ngân hàng.Với lợi địa bàn huyện ngân hàng thương mại khác chưa thành lập chi nhánh,người dân có thói quen gửi tiền lâu năm tâm lí gần cho tiện lại giao dịch nên yếu tố cạnh tranh không ảnh hưởng nhiều đến khả huy động vốn Tuy nhiên, năm 2012, tổng vốn huy động tăng lên đến 580 tỷ đồng( tăng 30% so với năm 2011) điều giải thích chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp biện pháp huy động tiền gửi nhàn rỗi dân cư thông qua hình thức huy động như: tiết kiệm trả góp, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm trả lãi trước…kết hợp với uy tín qua nhiều năm hoạt động Điển dự án đường cao tốc qua địa bàn huyện,dân cư đền bù lượng tiền lớn ngân hàng nhanh nhạy nắm bắt thông tin,cử người xuống sở để vận động người dân gửi tiền.Do đó, chi nhánh huy động lượng vốn tương đối lớn  Về cấu vốn huy động phân theo thời gian Phân theo thời gian, vốn huy động chia theo nhóm gồm: khơng kì hạn, có kì hạn 12 tháng, có kì hạn từ 12 tháng trở lên Cụ thể nhóm thể bảng sau: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 1.3 Cơ cấu vốn huy động phân theo thời gian Đơn vị : tỷ đồng Năm 2010 Chỉ tiêu TG không kì hạn TG có kì hạn 12 tháng TG có kì hạn 12 tháng trở lên Tổng Tỷ đồng Năm 2011 % Tỷ đồng Năm 2012 % Tỷ đồng % 22,145 5,6 36,882 8,3 67,219 11,6 359,061 90,4 392,283 87,9 481,728 82,9 15,953 17,039 3,6 31,781 5,5 397,159 100 446,241 100 580,786 100 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010 - 2012) Qua bảng ta thấy rằng, số vốn mà chi nhánh Bình Lục huy động chủ yếu tiền gửi có kì hạn 12 tháng Cụ thể, với loại tiền gửi 12 tháng, năm 2010 chi nhánh huy động 359 tỷ( 90,4% tổng vốn huy động), số tăng lên vào năm 2011 với 392 tỷ(87,9% tổng vốn huy động) tăng nhanh năm 2012,lên 481 tỉ(82,9% tổng vốn huy động) Điều giải thích người gửi tiền có xu hướng gửi tiền lúc nhàn rỗi chưa biết kênh đầu tư hiệu quả, người ta gửi tạm ngân hàng thời gian để tránh lãng phí nguồn vốn Như ta biết,lãi suất tăng theo thời gian gửi tiền,và rút vốn trước thời hạn lãi suất nhận khách hàng bị chuyển xuống mức thấp hơn,thấp lãi suất khơng kì hạn,vì thời hạn năm trở lại hợp lí cả,đảm bảo lợi ích tương đối đáp ứng nhu cầu rút vốn đầu tư có hội.Chọn thời gian gửi dài làm găp trường hợp cần rút vốn đầu tư mà chưa đến hạn,khi ta phải đánh đổi lợi ích lãi suất nhận hội đầu tư.Ngoài gửi với thời gian dài dễ bị ảnh hưởng lạm phát dẫn đến việc gửi tiền không thực hiệu Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Về cấu vốn huy động phân theo loại tiền Chi nhánh huy động tiền nội tệ ngoại tệ, cấu loại thể bảng 1.4 đây: Bảng 1.4 Cơ cấu vốn huy động phân theo loại tiền Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Tỷ đồng Năm 2011 % Tỷ đồng Năm 2012 % Tỷ đồng % 1.VND 376,802 92,6 424,774 95,2 563,358 97 Ngoại tệ 20,357 7,4 21,467 4,8 17,428 Tổng 397,159 100 446,241 100 580,786 100 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010 - 2012) Qua bảng số liệu, thấy rõ ràng :số vốn huy động nội tệ chủ yếu tổng vốn huy động ngân hàng tất năm với 424 tỷ năm 2011 tăng đến 563 tỷ năm 2012( chiếm 97% tổng vốn huy động) Điều giải thích đơn giản nội tệ loại tiền nắm giữ phổ biến dân cư với trữ lượng lớn,hơn đặc điểm huyện Bình Lục khơng có hoạt động sản xuất kinh doanh liên quan tới ngoại tệ mà chủ yếu nguồn người dân xuất lao động gửi về,nên tỉ lệ nguồn huy động  Cơ cấu nguồn vốn NHNo & PTNT huyện Bình Lục theo tính chất nguồn vốn 10 Chun đề thực tập tốt nghiệp thẩm định cần thẩm định rõ phần này, đảm bảo dự án đẩy đủ thủ tục pháp lí mà cịn đảm bảo tính khả thi dự án  Thẩm định khía cạnh thị trường Các cán thẩm định cần phải dành quan tâm cần thiết cho thẩm định nội dung Cụ thể, nên thẩm định kĩ thị trường đầu đầu vào dự án Khi phân tích phải xem xét hai khía cạnh định tính định lượng dự án Về mặt định tính phải đánh giá mức độ thuận lợi khó khăn, mức độ chủ động doanh nghiệp phương án nhập nguyên vât liệu đầu vào, định lượng phải áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy phương pháp dự báo cung, cầu tương lai không dừng lại đánh giá chủ quan cán thẩm định  Thẩm định khía cạnh kĩ thuật cơng nghê Thường khó khăn cho cán thẩm định thẩm định cơng nghệ kĩ thuật cho dự án doanh nghiệp vừa nhỏ sử dụng công nghệ lạc hậu không phù hợp với tiêu chuẩn kĩ thuật áp dụng giới hay sử dụng cơng nghệ mà có nhiều vốn, sử dụng nhiều lao động khơng hợp lí thẩm định cán thẩm định phải so sánh công nghệ doanh nghiệp sử dụng với mặt công nghệ chung xu hướng cơng nghệ thời gian tới Có thể tham khảo thêm ý kiến chuyên gia ngành để đưa kết luận xác Ngồi cần ý tới hợp đồng chuyển giao công nghệ uy tín, bảo hành, nơi mà doanh nghiệp kí hợp đồng… Có thể nói nội dung khó cán thẩm địnhcịn thiếu nhiều kinh nghiệm chi nhánh Cho nên có ích việc thu thập lưu trữ thông tin kĩ thuật theo dõi thường xuyên có cán chuyên trách ngành nghề đảm nhận vị trí  Thẩm định khía cạnh tài Thực tế chứng minh rằng, kết thẩm định tài nhân tố quan trọng để ngân hàng có định cho vay hay khơng? Và cho vay cho vay bao nhiêu? Lãi suất hợp lý? Cho nên thẩm định khía cạnh phải thật kĩ 77 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lưỡng Để tránh tình trạng định cho vay lạc quan chi phí lợi ích áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy nội dung quan trọng nên ước tính lệch phía giảm thiểu lợi ích Nếu dự án khả thi khả dự án tiến triển tốt khơng may gặp phải khó khăn dự kiến  Thẩm định hiệu kinh tế xã hội Cũng hầu hết ngân hàng, việc thẩm định nội dung chưa thực quan tâm chi nhánh Bình Lục, thẩm định người thẩm định cần đứng nhiều góc độ khác để đánh giá tích cực hay tiêu cực dự án Mặt khác, đánh giá khơng dừng lại mức chung chung mà cịn phải dùng yếu tố định lượng để mang tính khách quan  Nhận diện quản lí rủi ro Cán chi nhánh cịn kinh nghiệm nội dung Một dự án kèm với nhiều rủi ro, quan trọng cán thẩm định nhận thấy đưa biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro, trước hết bảo vệ thân mình, sau giữ uy tín cho ngân hàng mang lại lợi nhuận cho khách hàng.Các lợi ích phải xẩy đồng thời đảm bảo tính hiệu quả.Tùy loại rủi ro mà ngân hàng nên có biện pháp phòng ngừa, cụ thể rủi ro liên quan đến chế sách, cán thẩm định nên tuân thủ quy đinh hành khuyên chủ đầu tư mua bảo hiểm, bảo hành hay bảo lãnh phủ phịng trường hợp bất khả kháng.Hoặc rủi ro thị trường yếu tố đầu vào, từ đầu cán thẩm định nên lượng hóa yếu tố chưa chắn, yêu cầu doanh nghiệp vay vốn nên có biện pháp dự phịng khác… 2.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định Các phương pháp thẩm định mà chi nhánh dùng sử dụng phố biến hệ thống Ngân hàng Tuy nhiên, hầu hết phương pháp phương pháp cũ, có nhiều dự án buộc phải sử dụng thêm nhiều phương pháp khác phương pháp chuyên gia, phương pháp thống kê kinh nghiệm Để hồn thiện phương pháp thẩm định, có số giải pháp là: 78 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Nghiên cứu sử dụng thường xuyên phương pháp mà phổ biến sử dụng.Hơn nữa, cần sử dụng linh hoạt phương pháp dự án cụ thể Tức dự án, tùy vào quy mô, chủ đầu tư, loại hình đầu tư mà phù hợp với phương pháp khác nhau, hay tùy vào nội dung,khía cạnh khác mà có phương pháp khác - Nên sử dụng nhiều phương pháp kết hợp thẩm định dự án Các phương pháp cũ hay so sánh, đối chiếu tiêu hay thẩm định theo trình tự nên áp dụng thường xuyên để đảm bảo tính xác an toàn tiêu - Riêng phương pháp so sánh đối chiếu tiêu, thực tế ngành nghề có tiêu định mức để so sánh khía cạnh tài dự án, thời kì cụ thể khác tiêu nên thay đổi để phù hợp với tình hình thực tế - Đối với phương pháp phân tích độ nhạy : Khi tiến hành phân tích độ nhạy, thay đổi lượng tiêu thiên giảm lợi ích, có rủi ro xảy tính khả thi dự án bảo đảm - Đối với phương pháp triệt tiêu rủi ro: để Chi nhánh bắt buộc Danh nghiệpvừa nhỏ phải có bảo hiểm, bảo lãnh hợp đồng…để hạn chế rủi ro Ta thấy rằng, phương pháp thẩm định có ưu điểm nhược điểm khác nhau, để thực có hiệu cần biết kết hợp cách nhuần nhuyễn phương pháp, biết sử dụng lợi phương pháp nội dung cụ thể Như độ xác nội dung thẩm định cao tin cậy để chi nhánh định cho vay hợp lí 2.2.3 Nâng cao trình độ chun mơn cho cán thẩm định Thực tế xảy chi nhánh Bình Lục số cán thẩm định chưa đạt u cầu cơng việc thẩm định,cơng việc nhiều mà có cán thẩm định trẻ chưa đủ kinh nghiệm để thực ,chất lượng thẩm định chung khơng đồng Do cần đầu tư phát triển nguồn nhân lực cho công tác thẩm định để thực chun mơn hóa nội dung cơng việc nâng cao chất lượng công việc thẩm định 79 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong hoạt động ngân hàng, cơng việc địi hỏi nhiều chất xám cơng tác thẩm định yếu tố người quan trọng Do đó, chi nhánh nên có nhiều sách để nâng cao lực chun mơn phẩm chất đạo đức nhân viên Cụ thể như: - Phải thực quy trình từ khâu tuyển dụng cán bộ, hầu hết phải đại học quy từ số trường tài kinh tế lớn nước, yêu cầu ngoại ngữ vốn hiểu biết sâu rộng xã hội - Phẩm chất đạo đức người phần định xác cơng việc cơng tác tín dụng Cho nhánh nên có sách thưởng, phạt rõ ràng Đối với cán làm việc tốt, hiệu cao nên có thưởng cao có hình phạt thích đáng cán nhận hối lộ trục lợi cho thân ảnh hưởng tới hình ảnh ngân hàng - Thường xuyên mở khóa đào tạo ngắn hạn, gửi nhân viên tham gia buổi hội thảo tổ chức khác nhằm học hỏi thêm kinh nghiệm, mở rộng quan hệ xã hội, hiểu biết cho cán - Phân công tổ chức công việc cách rõ ràng, bên cạnh đó, cần phân rõ trách nhiệm người cụ thể tránh chồng chéo, phát huy mạnh người, phân công cán giỏi nhiều kinh nghiệm thực kèm cặp nhân viên thiếu kinh nghiệm - Nâng cao hiệu suất làm việc cách tạo môi trường làm việc có tính cạnh tranh cao, hịa đồng vui vẻ 2.2.4 Hoàn thiện phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định Phải xem xét nhu cầu, quy mơ, khối lượng cơng việc để có kế hoạch mua sắm trang thiết bị phục vụ đầy đủ số lượng chất lượng cho công thẩm định Với khối lượng công việc khổng lồ, với số liệu tính tốn phức tạp nhu cầu thiết bị, phần mềm thiếu với công tác thẩm định Hiện nay, chi nhánh dừng lại Excel để lập bảng tính chạy độ nhạy mà không sử dụng phần mềm đại khác 80 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.2.5 Hồn thiện việc thu thập xử lí thơng tin Nắm bắt thơng tin quan trọng thời buổi nay, bắt thông tin trước người thắng cạnh tranh Cơng tác thẩm định không ngoại lệ, chất lượng công việc phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin thu thập Do phải đảm bảo nguồn thơng tin mà thu nhận xác đáng tin cậy Nếu thơng tin sai lệch mang tính chất chủ quan ảnh hưởng tới chất lượng khoản vay, gây tổn thất cho mình, chi nhánh ngân hàng Như ta biết nay, nguồn lượng thông tin nhiều, từ chủ đầu tư, từ trung tâm tín dụng, từ bên thứ ba để thu nhận, phân tích đúng, sai thơng tin khó khăn cán thẩm định Do vậy, cán thẩm định nên đa dạng hóa kênh thơng tin đáng tin cậy, ln có tính nghi ngờ thông tin từ khách hàng đưa để có nhìn khách quan tiến hành thẩm định lại cách xác Ngồi nên có hệ thống lưu trữ thơng tin phịng cần kiểm tra, thẩm định lại chia sẻ với tổ chức tín dụng khác Việc chia sẻ thơng tin giúp cán thẩm định thu thập thơng tin hữu ích khác cần học hỏi kinh nghiệm người trước 2.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng NNoPTNT chi nhánh Bình Lục 2.3.1 Đối với Nhà nước Bộ ,Ngành có liên quan Theo số liệu mà Phịng thương mại Cơng nghiệp Việt Nam( VCCI) cung cấp có tới 75% số doanh nghiệp vừa nhỏ cần vay vốn ngân hàng , theo số liệu thống kê Bộ Kế hoạch Đầu tư có khoảng 32% Doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận với nguồn vốn từ Ngân hàng, số cịn lại khó tiếp cận hay khơng tiếp cận Nguyên nhân chủ yếu mà doanh nghiệp đưa thủ tục vay Ngân hàng rườm rà sức với họ Một nguyên nhân trình thẩm định kĩ càng, với chế sách pháp luật Ngân hàng Nhà nước có nhiều dự án có tính khả thi cao chi nhánh cho vay vốn vi phạm số điều Như 81 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nhà nước nên đưa sách cần thiết phải phù hợp với điều kiện thực tế Các sách quy định đưa cần phải quán đồng bộ, tránh thay đổi thường xuyên,gây khó khăn cho việc tuân thủ thực Các chiến lược quy hoạch tổng thể, chiến lược kinh tế dài hạn nên phổ biến rộng rãi tới quần chúng, nhằm giúp ngân hàng có kế hoạch dài hạn hợp lí sách tín dụng từ đảm bảo mục tiêu lợi nhuận đặt mà theo quy hoạch dài hạn đất nước Vấn đề thủ tục hành cịn rườm rà tốn nhiều chi phí thời gian, khơng cần thiết, thực tế khơng riêng lĩnh vực quản lý Ngân hàng mà hầu hết lĩnh vực kinh tế xã hội đất nước Do đó, nhà nước nên tiếp tục cải cách thủ tục hành theo hướng đơn giản, gọn nhẹ linh hoạt Còn phần Bộ, Ngành có liên quan tới dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ nên có sách cải thiện mơi trường pháp lí, để doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn dễ dàng Ngoài với dự án đầu tư gặp khó khăn vấn đề tài lại có đóng góp tích cực với tình hình kinh tế - xã hội Bộ, Ngành liên quan nên có biện pháp giảm thiểu chi phí giảm thuế, giảm chi phí thuê mặt bằng, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp Nhà nước nên có sách để buộc doanh nghiệp vừa nhỏ thực chế độ hạch tốn, nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm tra giám sát tình hình tài Doanh nghiệp cách xác Ngồi ra, xu hướng cổ phần hóa nay, Chính phủ nước ta nên tiếp tục tiến hành cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước để trình vay vốn thuận lợi, nêu cao tính trách nhiệm khoản vay mà doanh nghiệp thực 2.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước có vai trị quản lí điều tiết hệ thống ngân hàng Để nâng cao chất lượng thẩm định, để công tác thẩm định diễn cách thống Ngân hàng Nhà nước nên đưa quy trình thẩm định cụ thể sở tổng hợp ý kiến Ngân hàng khác Bộ ngành liên quan… 82 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hơn nữa, Ngân hàng nhà nước nên tổ chức khóa học đào tạo cho đội ngũ quản lí, đội ngũ cán nhân viên ngân hàng thương mại để tạo môi trường giao lưu học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm ngân hàng với Hơn tạo hợp tác giúp đỡ lẫn ngân hàng để có phát triển đồng cho kinh tế, giúp cho hệ thống ngân hàng trở nên vững mạnh 2.3.3 Đối với Ngân hàng NNo & PTNT Theo số liệu thống kê có tới 97% doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp nhỏ vừa, đó, việc thực giải ngân cho doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng quan trọng để đảm bảo cho knh tế khỏe mạnh Tuy nhiên, việc quan hệ ngân hàng doanh nghiệp không đơn khoản vay, nên nhớ doanh nghiệp lớn mà doanh nghiệp vừa nhỏ mong muốn sản phẩm dịch vụ ngân hàng đáp ứng nhu cầu khách hàng Chính lẽ đó, Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam( Agribank) nên phổ biến sách nâng cao dịch vụ, phân biệt phân khúc doanh nghiệp để có sách, quy trình thẩm định phù hợp Tiếp tục tiến hành hoàn thiện quy trình thẩm định dự án, phổ biến chi tiết tới chi nhánh cho cán thẩm định Ngoài ra, cần tiến hành xây dựng kế hoạch dài hạn việc nâng cao trình độ quản lí giám đốc chi nhánh, cán thẩm định chương trình tập huấn yếu tố yếu nhân viên ngân hàng Luật, Phân tích tài Ngân hàng Agribank nên đầu tư phát triển hệ thống phần mềm tin học để ứng dụng vào công tác thẩm định, tạo điều kiện tốt mặt thời gian chi phí cho cán thẩm định, giúp nâng cao hiệu lực cán công tác thẩm định Sau thời gian, ngân hàng nên có tổng kết kinh nghiệm, rút học, phổ biến tới chi nhánh, cán Tổ chức buổi gặp mặt giao lưu để học hỏi lẫn nhau, chia sẻ kinh nghiệm tạo hòa hợp chi nhánh, phòng giao dịch để làm việc đạt hiệu tốt 83 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.3.4 Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ Theo số liệu Bộ kế hoạch Đầu tư số doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận với vốn ngân hàng chiếm khoảng 32% tổng số doanh nghiệp vừa nhỏ, số khiêm tốn Ngoài nguyên nhân khách quan đến từ nhà nước, ngân hàng, có số ngun nhân chủ quan xuất phát từ doanh nghiệp vừa nhỏ Nhiều doanh nghiệp thành lập đăng kí nhiều lĩnh vực ngành kinh doanh kể không phù hợp với chuyên mơn , khả tài mình, dẫn tới dự án lập tính khả thi khơng cao mà cung cấp thông tin cho cán thẩm định lại muốn có lợi cho nên thơng tin khơng đẩy đủ xác Do để tạo uy tín doanh nghiệp, lấy lịng tin ngân hàng doanh nghiệp vừa nhỏ nên có thái độ tích cực hợp tác, cung cấp đủ thông tin cho cán thẩm định, để hai bên hợp tác lâu dài tin tưởng Để dự án dễ tiếp cận với vốn vay doanh nghiệp vừa nhỏ nên trọng vào công tác lập dự án đầu tư , nên tham khảo ý kiến chuyên gia, cải thiện lực lập dự án, quy mô dự án phải phù hợp với lực tài mình, để thẩm định cán thẩm định giảm bớt khối lượng công việc, tập trung việc cần thiết khác,làm tăng hiệu công tác thẩm định 84 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KẾT LUẬN Dưới lãnh đạo Đảng Nhà nước quản lí trực tiếp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,trong năm qua, hệ thống Ngân hàng phát huy vai trị mình, van điều tiết vốn cho tồn kinh tế Sự hoạt động có hiệu mang lại nhiều đổi thay to lớn cho đất nước, cho khách hàng ngân hàng, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, đối tượng có vai trị quan trọng tồn kinh tế Hiện nay, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank ngân hàng lớn Việt Nam vốn, tài sản, đội ngũ cán nhân viên, mạng lưới hoạt động số lượng khách hàng Và chi nhánh Bình Lục có q trình hình thành phát triển vững mạnh, có nhiều thành tựu hoạt động tín dụng hoạt động thẩm định cho dự án đầu tư vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Các dự án Chi nhánh thẩm định đánh giá cao góp phần nâng cao uy tín cho Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Sau thời gian thực tập Chi nhánh, em hoàn thành xong chun đề tốt nghiệp với đề tài: “Hồn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Bình Lục” Qua chuyên đề em đưa nội dung quy trình, phương pháp thẩm định dự án đầu tư vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ bên cạnh đó, đóng góp số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định chi nhánh Do kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều, thời gian thực tập lại không dài nên kết luận em khơng tránh khỏi mang tính chủ quan Em mong nhận góp ý q thầy, giáo để em hồn thiện chun đề Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn cô chú,anh chị ,cán nhân viên chi nhánh Bình Lục tận tình giúp đỡ em hồn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! 85 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – Giáo trình lập dự án đầu tư – Nhà xuất ĐH Kinh tế Quốc dân- Xuất năm 2008 PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – PGS.TS Từ Quang Phương – Giáo trình Kinh tế đầu tư – Nhà xuất ĐH Kinh tế Quốc dân – Xuất năm 2008 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010, 2011,2012 chi nhánh Bình Lục Các văn pháp luật Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Các nghị định ban hành Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Website Hiệp Hội Ngân Hàng Việt Nam: http://www.vnba.org.vn Website ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam: http://www.agribank.com.vn/ Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam : http://www.vinasme.com.vn/ Website Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt nam http:/www.chinhphu.vn 10 Luận văn tốt nghiệp khóa mơn Kinh tế đầu tư 86 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CHO VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NNoPTNT CHI NHÁNH BÌNH LỤC .3 1.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Ngân hàng NNoPTNT chi nhánh Bình Lục 1.1.1.Quá trình hình thành phát triển .3 1.1.2.Cơ cấu tổ chức ,chức nhiệm vụ phịng ban 1.1.2.1 Mơ hình tổ chức đơn vị thực tập 1.1.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 1.1.3.Hoạt động kinh doanh chi nhánh Bình Lục 1.1.3.1 Hoạt động tín dụng 1.1.3.2 Hoạt động kinh doanh thẻ .13 1.1.4 Kết kinh doanh chi nhánh Bình Lục giai đoạn 2009-2012 14 1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng NNoPTNT chi nhánh Bình Lục 14 1.2.1 Đặc điểm dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ có ảnh hưởng tới công tác thẩm định 14 1.2.2 Mục đích thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 17 1.2.2.1 Mục đích thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ .17 1.2.2.2 Căn thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 17 1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 22 1.2.4 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 26 1.2.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 26 1.2.4.2 Phương pháp so sánh ,đối chiếu tiêu .27 1.2.4.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 29 87 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.2.4.4 Phương pháp dự báo 30 1.2.4.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro .31 1.2.5 Nội dung thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 31 1.2.5.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 31 1.2.5.2 Thẩm định dự án vay vốn 31 1.2.5.3 Thẩm định điều kiện ,tài sản bảo đảm 31 1.2.6 Ví dụ minh họa :Dự án cho vay đầu tư xây dựng chợ lợn lớn miền Bắc công ty CP nơng sản thực phẩm Đức Tín 31 1.2.6.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 31 1.2.6.2 Thẩm định dự án đầu tư 31 1.2.6.3 Thẩm định tiêu chuẩn kĩ thuật dự án 31 1.2.6.4 Phân tích tài dự án 31 1.2.6.5 Thẩm định Bảo đảm tiền vay 31 1.2.6.6 Đánh giá , đề xuất cán thẩm định 31 1.3 Đánh giá hoạt động thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng NNoPTNT chi nhánh Bình Lục 31 1.3.1 Một số kết đạt 31 1.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 31 1.3.2.1 Hạn chế .31 1.3.2.2 Nguyên nhân .31 CHƯƠNG 2: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NNoPTNT CHI NHÁNH HUYỆN BÌNH LỤC 31 2.1 Định hướng phát triển năm tới Ngân hàng NNoPTNT chi nhánh Bình Lục 31 2.1.1 Định hướng phát triển chung chi nhánh Bình Lục 31 2.1.1.1 Mục tiêu chung: 31 2.1.1.2 Chỉ tiêu cụ thể 31 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.1.2 Định hướng phát triển cho công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ .31 2.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Bình Lục 31 2.2.1 Hồn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ 31 2.2.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm định 31 2.2.3 Nâng cao trình độ chun mơn cho cán thẩm định 31 2.2.4 Hoàn thiện phương tiện hỗ trợ công tác thẩm định 31 2.2.5 Hồn thiện việc thu thập xử lí thơng tin .31 2.3 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng NNoPTNT chi nhánh Bình Lục 31 2.3.1 Đối với Nhà nước Bộ ,Ngành có liên quan 31 2.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 31 2.3.3 Đối với Ngân hàng NNo & PTNT 31 2.3.4 Đối với doanh nghiệp vừa nhỏ 31 KẾT LUẬN 31 89 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 Bộ máy tổ chức .5 Bảng 1.2.Tổng số vốn huy động từ 2009-2012 Bảng 1.3 Cơ cấu vốn huy động phân theo thời gian .9 Bảng 1.4 Cơ cấu vốn huy động phân theo loại tiền 10 Bảng 1.5: Cơ cấu nguồn vốn NHNo &PTNT huyện Bình Lục theo tính chất nguồn vốn 11 Bảng 1.6 Tổng dư nợ giai đoạn 2010 – 2012 11 Bảng 1.7 Dư nợ phân theo thời gian cho vay 12 Bảng 1.8 Dư nợ phân theo đối tượng cho vay: .13 Bảng 1.9: Số thẻ ATM phát hành năm 13 Bảng 1.10: Kết tài 14 Sơ đồ 1.11 Quy trình thẩm định dự án vay vốn 23 Bảng 1.12 Bảng tính dịng tiền dự án .47 Bảng 1.13 Bảng cân đối kế toán 52 Bảng 1.14 Kết sản xuất kinh doanh năm 2010-2011 .55 Bảng 1.15 Chỉ số toán 56 Bảng 1.16 Bảng phân loại chợ .61 Bảng 1.17 Phương án bố trí mặt 62 Bảng 1.18 Chi phí xây dựng 63 Bảng 1.19 Tổng hợp vốn đầu tư 64 Bảng 1.20 Kế hoạch phân bổ vốn đầu tư .65 Bảng 1.21 : Khả trả nợ- dự kiến kì hạn trả nợ 2010-2012 .67 Bảng 1.22: Tăng trưởng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2010-2012 71 90 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT WTO : Tổ chức thương mại quốc tế DN : Doanh nghiệp TPHCM : Thành phố Hồ Chí Minh DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ vừa HTX : Hợp tác xã GDP : Tổng thu nhập lớn 7.CBNV : Cán nhân viên NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn QĐUB : Quyết định ủy ban 10 TCTD : Tổ chức tín dụng 11 DNNN : Doanh nghiệp nhà nước 12 TCHC : Tổ chức hành 13.TCXD : Tiêu chuẩn xây dựng 14.KTNQ : Kế toán ngân quỹ 15 TD : Tín dụng 16.VND : Việt Nam đồng 17 CTCC : Cơng trình cơng cộng 18 NHNN : Ngân hàng nhà nước 19 BXD : Bộ xây dựng 20 BTC : Bộ tài 21 TCVN : Tiêu chuẩn Việt Nam 22 KH&ĐT : Kế hoạch đầu tư 23 HĐQT : Hội đồng quản trị 24 BOT : Hợp đồng xây dựng - vận hành - chuyển giao 2.5 BTO : Hợp đồng xây dựng - chuyển giao - kinh doanh 26 BT : Hợp đồng xây dựng - chuyển giao 91