Đang tải... (xem toàn văn)
ĐỀ CƯƠNG CHI TIẾT CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 63 LỜI MỞ ĐẦU Thế giới đang trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, hoạt động giao lưu hàng hoá ngày càng trở nên sôi động[.]
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Thế giới trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, hoạt động giao lưu hàng hoá ngày trở nên sôi động, với phát triển lượng chất Song hành với phát triển hội nhập kinh tế quốc tế phát triển hoạt động toán quốc tế Trong phát triển mạnh mẽ hoạt động tốn quốc tế vai trị ngân hàng thương mại đóng góp phần vơ quan trọng cầu nối cho doanh nghiệp nước Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á chi nhánh hàng đậu ngoại lệ Kể từ ngày thành lập ngân hàng đạt nhiều kết tích cực hoạt động tốn quốc tế góp phần khơng nhỏ cơng cơng nghiệp hố đại hố đất nước Tuy nhiên, khơng phải khơng có khó khăn, thách thức dành cho ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hàng Đậu, Việt Nam trở thành thành viên thức tổ chức thương mại giới WTO, đòi hỏi ngân hàng TMCP Bắc Á Chi nhánh hàng đậu phải ngày hồn thiện Xuất phát từ u cầu trên, với thời gian thực tập tai ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hàng đậu Em muốn sâu nghiên cứu đề tài : “ Phát triển nâng cao chất lượng dịch vụ toán quốc tế taị Ngân hàng TMCP Bắc Á chi nhánh Hàng Đậu “ Để tìm hiểu sâu phương thức toán quốc tế taị Ngân hàng TMCP Bắc Á Qua tìm giải pháp để phát triển nâng cao chất lượng dịch vụ toán quốc tế chi nhánh Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chương: CHƯƠNG I : LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ CHƯƠNG II : KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU CÚNG NHƯ CÁC KẾT QUẢ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH CHƯƠNG III : CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ ẢNH HƯỞNG CỦA NÓ TỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN 1.Khái niệm chung hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc tốn nghĩa vụ tiền phát sinh có liên quan tới quan hệ kinh tế, thương mại mối quan hệ khác tổ chức, công ty chủ thể khác nước Về bản, TTQT phát sinh sở hoạt động thương mại quốc tế, khâu cuối q trình mua bán, trao đổi hàng hố, dịch vụ tổ chức cá nhân thuộc quốc gia khác nhau, công tác TTQT tổ chức tốt, thực nhanh chóng, an tồn, hiệu xác tác động đến hoạt động ngoại thương nước 1.1 Các điều kiện toán quốc tế Như ta biết TTQT liên quan đến bên có quốc tịch khác với ngôn ngữ, phong tục tập quán khác dễ nảy sinh tranh chấp có liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia Và vấn đề có liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia đựơc gọi : Các điều kiện toán quốc tế Điều kiện toán quốc tế bao gồm : Điều kiện tiền tệ - Điều kiện thời gian - Điều kiện địa điểm - Điều kiện phương thức toán Điều kiện tiền tệ: Trong toán quốc tế bên phải sử dụng đơn vị tiền tệ định nước Vì vậy, hiệp định hợp đồng có quy định tiền tệ Điều kiện quy định việc sử dụng đồng tiền để toán Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hợp đồng ngoại thương hiệp định ký kết nước Đồng thời điều kiện quy định cách xử lý giá trị đồng tiền biến động Người ta chia thành hai loại tiền sau: - Đồng tiền tính tốn: Là loại tiền dùng để thể giá tính tốn tổng giá trị hợp đồng - Đồng tiền toán :Là loại tiền để chi trả nợ nần, hợp đồng mua bán ngoại thương Đồng tiền tốn đồng tiền nước nhập khẩu, nước xuất đồng tiền quy định toán nước thứ Điều kiện địa điểm toán: - Địa điểm toán quy định rõ hợp đồng ký kết bên Địa điểm toán nước nhập nước người bán nước thứ - Tuy nhiên, TTQT nước, bên muốn trả tiền nước mình, lấy nước làm địa điểm tốn Sở dĩ tốn nước có nhiều điểm thuận lợi - Trên thực tế việc xác định địa điểm toán so sánh lực lượng hai bên định, đồng thời thấy dùng đồng tiền nước địa điểm tốn nước Điều kiền thời gian toán: Điều kiện thời gian tốn có quan hệ chặt chẽ với việc luân chuyển vốn, lợi tức, khả tránh biến động tiền tệ toán Do đó, vấn đề quan trọng thường xẩy tranh chấp bên đàm phán ký kết hợp đồng Thơng thường có cách quy định thời gian toán: - Trả tiền trước việc bên nhập trả cho bên bán toàn hay phần tiền hàng sau hai bên ký kết hợp đồng sau bên xuất chấp nhận đơn đặt hàng bên nhập Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Trả tiền việc người mua trả tiền sau người bán hoàn hành nghĩa vụ giao hàng phương tiện vận tải nơi quy định sau người mua nhận hàng nơi quy định - Trả tiền sau việc người mua trả tiền cho gnười xuất sau khoảng thời gian định kể từ giao hàng Điều kiện phương thức toán: Đây điều kiện quan trọng hoạt động toán quốc tế Phương thức toán cách mà người mua trả tiền người bán thu tiền Có nhiều phương thức tốn khác Tuỳ điều kiện cụ thể mà người mua người bán thoả thuận để xác định phương thức tốn cho phù hợp 1.2 Các cơng cụ toán quốc tế 1.2.1 Hối phiếu (Draft, Bill of exchange) Theo luật ULB, Luật điều chỉnh hối phiếu, định nghĩa “Hối phiếu tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu đến ngày cụ thể định đến ngày xác định tương lai phải trả số tiền cho người theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm phiếu” Theo định nghĩa cho thấy, hối phiếu có ba đặc điểm quan trọng tính trừu tượng, tính bắt buộc tính lưu thơng Để hối phiếu có giá trị pháp lý, người lập hối phiếu phải tuân theo quy luật chặt chẽ hình thức nội dung hối phiếu Về hình thức, hối phiếu bắt buộc phải văn bản, hối phiếu thường lập thành có giá trị pháp lý Về nội dung, hối phiếu bắt buộc phải có tiêu đề hối phiếu, có địa điểm ngày phát hành hối phiếu; mệnh lệnh trả Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tiền vô điều kiện, ghi rõ số tiền số chữ ; thời hạn trả tiền hối phiếu, người trả tiền người hưởng lợi hối phiếu… Hối phiếu sử dụng rộng rãi TTQT quốc tế, đặc biệt phương thức tốn tín dụng chứng từ, nhờ thu… Tác động hoạt đông toán quốc 2.1 Đối với ngân hàng thương mại Đối với hoạt động Ngân hàng, việc phát triển nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế mà hình thức thư tín dụng chứng từ có vị trí vơ quan trọng hoạt động ngân hàng thương mai Nó khơng đơn giản dịch vụ mà coi mặt hoạt động thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Hoạt động toán quốc tế tạo điều kiện cho Ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nguời có nhu cầu giao dịch quốc tế Dựa sở đó, Ngân hàng mở rộng thêm quy mơ, có thêm nguồn thu nhập, phát triển khả cạnh tranh chế thị trường - Nhờ hoạt động Thanh toán quốc tế, ngân hàng phát triển mở rộng hoạt động hỗ trợ xuất nhập có thêm nguồn vốn huy động tạm thời nhờ thu hút nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức , cá nhân có nhu cầu quan hệ Thanh toán quốc tế qua ngân hàng thương mại - Giúp Ngân hàng có nguồn thu lớn ngoại hối từ Ngân hàng mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh nghiệp vụ toán quốc tế với Ngân hàng quốc tế khác - Hơn nữa, hoạt động TTQT giúp Ngân hàng đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng dựa sở nâng cao uy tín chất lượng Ngân hàng Có thể nói, xu ngày hoạt động Thanh tốn quốc tế có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng nói riêng hoạt động Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KTĐN nói chung Vì vậy, việc nghiên cứu thực trang để có biện pháp thực nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế có ý nghĩa quan trọng nhằm phục vụ tốt cho cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước 2.2 Đối với kinh tế quốc dân : Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, quốc gia sức phát triển mở cửa thị trường hợp tác hội nhập Trong bối cảnh đó, toán quốc tế lên câu nối trung gian quốc gia với phần lại giới, có tác dụng bơi trơn thúc đẩy thu hút kiều hối quan hệ tài quốc tế Và hoạt đơng tốn quốc tế khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân, đặc biệt bối cảnh quốc gia coi hoat đông kinh tế đặt lên hàng đầu Thanh toán quốc tế khâu quan trọng trình mua bán hàng hóa dịch vụ tổ chức cá nhân thuộc quốc gia khác Nếu khơng có hoạt đơng tốn quốc tế kinh tế quốc tế khó mà phát triển Nếu hoạt đơng tốn quốc tế nhanh chóng, an tồn giải mối quan hệ lưu thơng hang hóa – tiền tệ người mua người bán Về giác độ kinh doanh, người mua toán người bán giao hàng thể chất lượng chu kì kinh doanh, phản ánh hiệu kinh tế tài tronh hoạt động doanh nghiệp Do ta nói TTQT có vai trị quan trọng phát triển kinh tế quốc gia: thể chủ yếu mặt sau: Bôi trơn thúc đẩy HĐ XNK kinh tế tổng thể Bôi trơn thúc đẩy HĐ đầu tư nước trực tiếp gián tiếp Thúc đẩy mở rộng HĐ dịch vụ du lịch, hợp tác quốc tế Tăng cường thu hút ngoại tệ nguồn lực tài khác Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Thúc đẩy thị trường tài quốc gia hội nhập quốc tế 1.Bôi trơn & thúc đẩy xuất nhập TTQT kinh tế Bôi trơn & thúc đẩy đầu tư nước Thúc đẩy phát triển hoạt động dịch vụ Tăng cường thu hút kiều hối Thúc đẩy thị trường tài hội nhập QT Các phương thức tốn quốc tế 3.1 Phương thức chuyển tiền Phương thức chuyển tiền phương thức mà khách hàng (người yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định phương tiện chuyển tiền khách hàng quy định 3.1.1 Các bên tham gia vào qui trình chuyển tiền Người trả tiền (Payer): người mua, người bị ký phát Người chuyển tiền (Remitter): người đầu tư, người nước chuyển tiền nước, người chuyển tiền phát sinh từ thu nhập yếu tố… Người hưởng lợi (Benificiary): người nhận tiền người yêu cầu chuyển tiền định Ngân hàng chuyển tiền (Remitting bank): ngân hàng nước yêu cầu chuyển tiền định Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngân hàng trung gian (Intermidiary bank) hay ngân hàng trả tiền (Playing bank): ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền ngân hàng nước hưởng lợi NH Chuyển tiền NH Đại lý ( 3) (2) (1 (4) Người chuyển tiền Người hưởng lợi ( 1) Sơ đồ 1: Quy trình chuyển tiền (1): Giao dịch thương mại (2): Người mua sau nhận hàng tiến hành viết đơn yêu cầu chuyển tiền ( thư bàng điện)cùng với uỷ nhiệm chi(nếu có tài khoản mở ngân hàng) gửi đến ngân hàng phục vụ (3): Ngân hàng chuyển tiền kiểm tra chứng từ thấy hợp lệ tiến hành chuyển tiền qua ngân hàng dại lý (4): Ngân hàng đại lý tiến hành chuyển tiền chongười hưởng lợi * Trường hợp áp dụng - Phương thức chuyển tiền áp dụng trường hợp trả tiền hàng hoá xuất nước ngoài, thường nhận đầy đủ hàng hoá chứng từ gửi hàng Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 - Thanh toán hàng hoá lĩnh vực thương mại chi phí liên quan đến xuất nhập hàng hố, chuyển vốn nước ngồi để đầu tư chi tiêu thương mại, chuyển kiều hối * Các yêu cầu chuyển tiền - Muốn chuyển tiền phải có giấy phép Bộ chủ quản Bộ Tài chính, hợp đồng mua bán ngoại thương, giấp phép kinh doanh xuất nhập khẩu, chứng từ, UNC ngoại tệ phí chuyển tiền - Trong đơn chuyển tiền càn ghi đầy đủ tên, địa người hưởng lợi,số tài khoản người hưởng lơi yêu cầu,số ngoại tệ,loại ngoại tệ,ý chuyển tiền yêu cầu khác, sau ký tên đóng dấu 3.1.2 Các hình thức chuyển tiền Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer – T/T, có dạng điện là: Telex, Fax, EFT (Electronic Funds Transfer) SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) Trong SWIFT hình thức phổ biến ngày phương thức chuyển tiền có ưu điểm chuyển thơng tin tốn nhanh chóng với giá thành hạ an toàn Chuyển tiền thư (Mail Transfer – M/T): phương tiện có chi phí rẻ tốc độ tốn chậm nên sử dụng Phương thức chuyển tiền chủ yếu sử dụng phận phương thức toán khác, thường kết thúc phương thức toán khác nhờ thu, ghi sổ, bảo lãnh ngân hàng… Phương thức áp dụng cách độc lập toán phi thương mại như: - Chuyển tiền toán cung ứng dịch vụ cho nước - Chuyển kiều hối, chuyển tiền cho du học sinh - Chuyển tiền đầu tư nước ngoài… Trần Kiên Lớp: Kinh tế quốc tế 47 ... CÁC KẾT QUẢ KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH CHƯƠNG III : CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU Trần Kiên Lớp: Kinh tế. . .Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chương: CHƯƠNG I : LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ CHƯƠNG II : KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU... tế quốc tế 47 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ ẢNH HƯỞNG CỦA NÓ TỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN 1.Khái niệm chung hoạt động toán