Luận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng BìnhLuận văn thạc sĩ: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình
N ƯỜ TR BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ẠI GĐ NGUYỄN NHƯ QUỲNH GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HỌ CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH CK CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 34 04 10 IN LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HT NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS BÙI DŨNG THỂ i UẾ ẾH HUẾ, 2018 N ƯỜ TR LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan số liệu kết nghiên cứu Luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tác giả xin GĐ cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Tác giả Luận văn ẠI Nguyễn Như Quỳnh HT IN CK HỌ UẾ ẾH i N ƯỜ TR LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, lời cảm ơn đặc biệt sâu sắc nhất, Tác giả xin gửi đến thầy PGS.TS Bùi Dũng Thể, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ Tác giả tận tình suốt trình nghiên cứu hoàn thành Luận văn GĐ Tác giả xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới q thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Huế nhiệt tình giúp đỡ Tác giả mặt suốt trình học tập nghiên cứu Tác giả xin bày tỏ biết ơn đến Ban Lãnh đạo, nhân viên phịng, ẠI ban chun mơn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình nhiệt tình cung cấp số liệu, tư vấn giúp đỡ Tác giả trình nghiên cứu, hoàn thành Luận văn HỌ Và Tác giả xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè chia sẽ, động viên, giúp đỡ tạo điều kiện cho Tác giả hồn thành khóa học thực thành công Luận văn Luận văn tổng hợp kết trình học tập, nghiên cứu nỗ lực CK cố gắng thân Tác giả Tuy nhiên, trình thực Luận văn tránh khỏi khiếm khuyết, Tác giả mong nhận góp ý chân thành q thầy (cơ) đồng nghiệp để Luận văn hoàn thiện Huế, ngày … tháng … năm 2018 Tác giả HT IN Tác giả xin trân trọng cảm ơn! Nguyễn Như Quỳnh UẾ ẾH ii Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ Báo cáo tài CN Chi nhánh KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng SXKD ẠI BCTC GĐ N ƯỜ TR DANH MỤC VIẾT TẮT TSBĐ VCB XDCB Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Vietcombank Xây dựng CK Vietcombank HỌ TMCP Sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Vietcombank – CN Quảng Bình Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương HT IN Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình UẾ ẾH iii N ƯỜ TR MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC VIẾT TẮT iii MỤC LỤC iv GĐ DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG vii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu đề tài ẠI Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu Luận văn HỌ PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương 1.CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CK 1.1 Rủi ro Tín dụng (RRTD) 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng IN 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 10 1.1.5 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 12 HT 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Khái niệm 15 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 26 ẾH 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước học học VCB - Chi nhánh Quảng Bình 30 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước 30 UẾ iv N ƯỜ TR 1.3.2 Bài học Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình35 Chương 2: THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB QUẢNG BÌNH 38 2.1 Giới thiệu VCB Quảng Bình 38 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam 38 GĐ 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình39 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 42 2.2.1 Tình hình rủi ro tín dụng 42 ẠI 2.2.2 Nhận dạng phân tích nguyên nhân dẫn đến RRTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 51 2.2.3 Xử lý rủi ro tín dụng 62 HỌ 2.2.4 Những ưu điểm tồn hoạt động QTRRTD Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Quảng Bình 64 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB QUẢNG BÌNH 75 CK 3.1 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 75 3.2 Những giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương IN Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 76 3.2.1 Hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 76 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro 78 HT 3.2.4 Xây dựng hồn thiện mơi trường Quản trị rủi ro tín dụng 85 PHẦN 3: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 91 KẾT LUẬN 91 KIẾN NGHỊ 92 ẾH TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 PHỤ LỤC 96 BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG UẾ v N ƯỜ TR NHẬN XÉT PHẢN BIỆN NHẬN XÉT PHẢN BIỆN BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN XÁC NHẬN HỒN THIỆN LUẬN VĂN ẠI GĐ HT IN CK HỌ UẾ ẾH vi N ƯỜ TR DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức quản lý Vietcombank Chi nhánh Quảng Bình .40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2015 - 2017 41 Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh VCB Quảng Bình qua năm 2015 - GĐ 2017 41 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ VCB Quảng Bình qua năm 2015-2017 43 Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ xấu qua năm 2015-2017 .45 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn cho vay qua năm 2015-2017 46 ẠI Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế 47 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo thành phần kinh tế Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu theo loại hình đảm bảo tiền vay 48 HỌ Bảng 2.8: Mức trích lập dự phịng rủi ro qua năm 63 Bảng 2.9: Tổng hợp kết chấm điểm xếp hạng tín dụng nội năm 2017…….50 Bảng 2.10: Cơ cấu nợ xấu theo nguyên nhân giai đoạn 2015-2017 52 Bảng 2.11: Tổng hợp thông tin mẫu khảo sát…………………………………53 CK Bảng 2.12: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 54 Bảng 2.13: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro khách quan từ mơi trường kinh tế, trị, pháp lý 56 Bảng 2.14: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro từ phía Chi nhánh Vietcombank IN Quảng Bình .58 HT UẾ ẾH vii N ƯỜ TR PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động tiềm ần nhiều rủi ro ảnh hưởng đến phát triển ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh GĐ bên tham gia hợp đồng tín dụng khơng có khả tốn cho bên cịn lại Đối với ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc tốn nợ gốc lãi vay khơng hạn ẠI Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý toàn HỌ hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp CK mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng IN Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài mạnh quản lý rủi ro giới hạn cho phép tạo niềm tin khách hàng nâng cao vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng HT ngồi nước Đây điều vô quan trọng giúp ngân hàng đạt mục tiêu tăng trưởng phát triển bền vững thực thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập ẾH Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm soát cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng: Năm 2015 nợ xấu 12.049 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0,55% tổng dư nợ, đến năm 2016 UẾ N ƯỜ TR nợ xấu tăng lên lượng 3.818 triệu đồng chiếm tỷ trọng 0.6% tổng dư nợ Điều phần tổng dư nợ năm 2016 tăng nhanh, tăng đến 21,78% so với năm 2015, có phát sinh nhiều khoản nợ xấu chủ yếu phát sinh từ cho vay trung dài hạn năm trước Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân GĐ bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh Xuất phát từ luận trên, việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng thực ẠI cần thiết có ý nghĩa khoa học, thực tiễn Vì Tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Giải pháp hồn thiện cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình” HỌ Mục tiêu đề tài - Mục tiêu chung: Trên sở kết đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng CK Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2015-2017, đề xuất giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đơn vị nghiên cứu - Mục tiêu cụ thể: hàng thương mại; IN + Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân + Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP HT Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình; + Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình Câu hỏi nghiên cứu ẾH Luận văn hướng tới trả lời số vấn đề sau: (1) Công tác quản trị rủi ro tín dụng gồm nội dung nào? (2) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình đạt kết gì? UẾ ... GĐ 2.1.2 Khái quát Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình3 9 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 42... TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VCB QUẢNG BÌNH 75 CK 3.1 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình 75 3.2 Những giải pháp. .. Công tác quản trị rủi ro tín dụng gồm nội dung nào? (2) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình đạt kết gì? UẾ N ƯỜ TR (3) Có hạn chế tác quản trị rủi