Phụ lục I 2 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH HỢP TÁC XÃ NÔNG LÂM THỦY SẢN CÔNG NGHỆ CAO PHÚ YÊN PHẦN I TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH THỊ TRƯỜNG VÀ KHẢ[.]
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH HỢP TÁC XÃ NÔNG LÂM THỦY SẢN CÔNG NGHỆ CAO PHÚ YÊN PHẦN I TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH THỊ TRƯỜNG VÀ KHẢ NĂNG THAM GIA CỦA HỢP TÁC XÃ I Tổng quan tình hình thị trường Trong năm qua, lĩnh vực nông, lâm, ngư nghiệp tỉnh Phú Yên tiếp tục trọng đầu tư, có bước phát triển ổn định tồn diện, tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 5,3% năm Trồng trọt tăng trưởng với tốc độ bình quân 5,4%/ năm Năng suất, sản lượng số trồng chủ lực tỉnh tăng Chăn nuôi tiếp tục phát triển tương đối ổn định với tốc độ tăng trưởng 6,2%/năm, suất, chất lượng sản phẩm nâng lên Sản xuất thủy sản số lĩnh vực tiếp tục phát triển, giá trị sản xuất tăng bình quân 5,2%/năm Theo Quy hoạch tổng thể phát triển thủy sản tỉnh Phú Yên đến năm 2025, tầm nhìn đến năm 2030 vừa UBND tỉnh phê duyệt, phấn đấu tốc độ tăng trưởng giá trị gia tăng ngành thủy sản thời kỳ 2015-2030 5,2%/năm; đó, khai thác thủy sản tăng bình qn 2,4%/năm; ni trồng thủy sản tăng bình quân 5,4%/năm; chế biến thủy sản tăng bình quân 7,1%/năm Căn theo Quyết định số 2527/QĐ-UBND ngày 25/12/2017 UBND tỉnh Phú Yên việc phê duyệt Quy hoạch tổng thể phát triển thủy sản tỉnh Phú Yên năm 2025, tầm nhìn đến năm 2030 Về định hướng phát triển, Quy hoạch phát triển nuôi trồng thủy sản theo hướng sản xuất hàng hóa, tập trung phát triển ni đối tượng có giá trị kinh tế cao, phục vụ xuất phát triển du lịch địa bàn tỉnh; coi trọng chất lượng tăng trưởng, tạo chuyển biến rõ nét chất lượng sản phẩm khai thác, đặc biệt sản phẩm xuất khẩu; phát triển khai thác hiệu đôi với bảo vệ nguồn lợi thủy sản Đồng thời, phát triển hình thức kinh tế hợp tác, tổ/đội, hợp tác xã, liên kết chuỗi khai thác thuỷ sản. Đối với Quy hoạch nuôi trồng thủy sản: tỉnh Quy hoạch tổng diện tích ni trồng thủy sản đến năm 2030 đạt 10.962ha, riêng diện tích ni nước đến 7.300ha, có 7.000ha ni hình thức thả bù giống, khai thác tỉa hồ chứa thủy lợi, thủy điện Nhận thấy tiềm phát triển việc nuôi trồng nâng cao giá trị sản phẩm Nông – Ngư nghiệp có địa phương, thành viên nảy sinh ý tưởng thành lập Hợp tác xã …… II Đánh giá khả tham gia thị trường hợp tác xã Hợp tác xã …… làm dịch vụ sản xuất, nuôi trồng kinh doanh sản phẩm Nông - Ngư nghiệp, với đội ngũ quản lý dày dặn kinh nghiệm lĩnh vực này, lực lượng lao động dồi sẵn có từ địa phương, điều kiện tự nhiên xã hội tỉnh Phú n vơ thuận lợi Do khả tham gia thị trường hợp tác xã cao III Căn pháp lý cho việc thành lập hoạt động hợp tác xã - Căn Luật hợp tác số 23/2012/QH13 ngày 20/11/2012; - Căn vào nghị định 193/2013/NĐ - CP Chính phủ ngày 21/11/2013; - Thông tư 07/2019/TT-BKHĐT ngày 08/04/2019 Bộ Kế hoạch Đầu tư sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 03/2014/TT-BKHĐT ngày 26 tháng năm 2014 hướng dẫn đăng ký hợp tác xã chế độ báo cáo tình hình hoạt động hợp tác xã PHẦN II GIỚI THIỆU VỀ HỢP TÁC XÃ I Giới thiệu tổng thể Tên hợp tác xã: - Hợp tác xã …… - Tên gọi tắt: … Địa trụ sở chính: …… Điện thoại : …… Vốn điều lệ: …… Số lượng thành viên: … Ngành, nghề sản xuất, kinh doanh: STT Tên ngành Mã ngành Nuôi trồng thủy sản nội địa 0322 Khai thác thủy sản nội địa 0312 Chế biến, bảo quản thủy sản sản phẩm từ thủy sản 1020 Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sống 4620 Bán buôn thực phẩm 4632 Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động 5610 Hoạt động dịch vụ trồng trọt 0161 Hoạt động dịch vụ chăn nuôi 0162 Hoạt động dịch vụ sau thu hoạch 0163 10 Trồng rừng, chăm sóc rừng ươm giống lâm nghiệp 0210 11 Khai thác lâm sản khác trừ gỗ 0231 12 Hoạt động dịch vụ lâm nghiệp 0240 Chế biến, bảo quản thuỷ sản sản phẩm từ thuỷ sản 13 Chi tiết: Chế biến bảo quản thực phẩm từ thủy hải sản đóng gói, hút chân không: Chế biến loại chả cá; Chế biến bảo quản thực phẩm thủy sản khô, thực phẩm nắng; Chế biến bảo quản nước mắm 1020 Nuôi trồng thủy sản biển 14 Chi tiết: Sản xuất giống nuôi thương phẩm thủy sản biển 0321 II Tổ chức máy giới thiệu chức nhiệm vụ tổ chức máy hợp tác xã Cơ cấu tổ chức, máy - Hội đồng quản trị: 03 người (Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc, Phó chủ tịch Thành viên HĐQT): quan quản lý hợp tác xã - Kiểm soát viên: 01 người: có chức nhiệm vụ kiểm tra giám sát hoạt động hợp tác xã theo quy định Pháp luật Điều lệ hợp tác xã - Bộ phận giúp việc: 02 người (Kế toán: 01 người, thủ quỹ: 01 người): phụ trách chứng từ sổ sách, tiền bạc liên quan đến hoạt động hợp tác xã Chức năng, nhiệm vụ - Thực quy định điều lệ, bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp thành viên, theo quy định Luật HTX 2012 - Hoạt động ngành, nghề đăng ký - Thực hợp đồng dịch vụ hợp tác xã với thành viên - Ký kết thực hợp đồng lao động, đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế sách khác cho người lao động theo quy định pháp luật - Thực quy định pháp luật tài chính, thuế, kế tốn, kiểm tốn, thống kê Quản lý, sử dụng vốn, tài sản quỹ hợp tác xã theo quy định pháp luật quản lý, sử dụng đất tài nguyên khác Nhà nước giao cho thuê theo quy định pháp luật - Giáo dục, đào tạo, bồi dưỡng, cung cấp thông tin cho thành viên 4 - Thực chế độ báo cáo tình hình hoạt động hợp tác theo quy định pháp luật bồi thường thiệt hại gây cho thành viên theo quy định pháp luật PHẦN III PHƯƠNG ÁN HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT, KINH DOANH tác xã I Phân tích điểm mạnh, yếu, hội phát triển thách thức hợp Điểm mạnh: Hợp tác xã …… hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu lĩnh vực nông - lâm - ngư nghiệp Thực khâu dịch vụ giúp nông dân ngư dân sản xuất Địa bàn hoạt động huyện Tây Hòa, số khu vực huyện Sơng Hinh, Sơn Hịa, tỉnh Tây Nguyên… thành viên HTX chủ yếu ươm cá giống nuôi cá theo mực nước lớn sản xuất nơng nghiệp Có quan tâm lãnh đạo đạo Đảng ủy, quản lý tỉnh Phú Yên, đa số hộ nông dân ủng hộ hưởng ứng tham gia dịch vụ Hợp tác xã Điểm yếu: Vốn để HTX sản xuất kinh doanh chủ yếu vay ngân hàng vay thành viên để sản xuất kinh doanh, sở vật chất nhà làm việc, địa điểm kinh doanh hợp tác xã chưa có, bên cạnh cịn có cạnh tranh tư nhân lĩnh vực sản xuất kinh doanh Cơ hội phát triển: Hợp tác xã có mơi trường, điều kiện để học hỏi kinh nghiệm: Tham gia hội nhập quốc tế, mở cho hợp tác xã địa bàn cách thức hoạt động mới, thị trường mới, đối tác mới; đặc biệt, hoạt động môi trường cạnh tranh cao hơn, động hơn, tạo hội để hợp tác xã đẩy mạnh cải cách, đổi tư duy, vươn lên mạnh mẽ hơn, chấp nhận cạnh tranh không địa phương mà ngồi nước Hơn nữa, tạo hội để hợp tác xã từ bỏ cách làm cũ, lạc hậu để hướng tới kinh doanh văn minh, đại Hợp tác xã Nông Lâm Thủy sản Công nghệ cao Phú Yên thành lập hội để nông dân ngồi tỉnh Phú n phát triển kinh tế nơng-lâm-ngư nghiệp, tận dụng hồ chứa, khuyến khích bà nuôi trồng thủy sản cung cấp thực phẩm… tạo công ăn việc làm góp phần nâng cao thu nhập, đời sống vật chất, tinh thần nông dân ngồi xã, tiến tới cơng nghiệp hóa, đại hóa nông nghiệp nông thôn Về thách thức hợp tác xã: Trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, đồng nghĩa với việc dần xóa bỏ hàng rào thuế quan, xóa bỏ bảo hộ Nhà nước tạo nên sức ép cạnh tranh gay gắt hợp tác xã thị trường nội địa Trong điều kiện vốn ít; cịn non trẻ kinh nghiệm quản lý, thương trường; thiếu hiểu biết nhu cầu luật lệ, nhu cầu, thị hiếu, hệ thống phân phối, khó khăn lớn hợp tác xã tham gia hội nhập Thêm vào đó, đến thời điểm này, liên kết, hợp tác hợp tác xã với với doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác hạn chế Điều làm tăng nguy phải chịu rủi ro thị trường hợp tác xã II Phân tích cạnh tranh Hợp tác xã … thành lập phải cạnh tranh với tổ chức sản xuất kinh doanh ngành ngề địa bàn đặc biệt hộ sản xuất kinh doanh ươm cá giống địa bàn Tp Tuy Hòa, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh lĩnh vực nhiều Mục tiêu tổ chức cá nhân chủ yếu lợi nhuận Hợp tác xã Nông Lâm Thủy sản Cơng nghệ cao Phú n kinh doanh mục đích khơng lợi nhuận mà hợp tác giúp nông dân phát triển kinh tế hộ, thúc đẩy cho kinh tế hộ phát triển, nâng cao đời sống vật chất, tinh thần nơng dân góp phần thực cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp, nơng dân, nông thôn, nông thôn nâng cao Với mục tiêu kinh doanh ngành nghề mà Hợp tác xã Nông Lâm Thủy sản Công nghệ cao Phú Yên kinh doanh đem lại nhiều lợi ích cho nơng dân, hợp tác xã kinh doanh có lãi III Mục tiêu chiến lược phát triển hợp tác xã Mục tiêu HTX: Mục tiêu chung: Hợp tác nhằm tương trợ lẫn nhau, đáp ứng nhu cầu chung sản phẩm, dịch vụ cho hợp thành khu vực thứ kinh tế, bên cạnh khu vực công khu vực tư Mục tiêu cụ thể: - Cam kết cung ứng 100% giống, sản phẩm, dịch vụ thiết yếu với chất lượng cao giá phù hợp; - Cam kết bao tiêu 100% giống, sản phẩm an toàn thành viên sản xuất, nuôi trồng; - Phấn đấu hàng năm phát triển (kết nạp) từ 01 thành viên trở lên; tốc độ tăng trưởng doanh thu hàng năm tối thiểu đạt 20%; - Tạo việc làm thường xuyên cho thành viên việc làm thời vụ cho người lao động; không ngừng cải thiện đời sống ngày cao cho thành viên, góp phần phát triển kinh tế, ổn định xã hội địa phương - Hợp tác giao lưu trao đổi kinh nghiệm phát triển kinh doanh với HTX bạn, tổ chức kinh tế khác, cá nhân hộ gia đình sản xuất an toàn; - Tham gia thành viên Liên minh Hợp tác xã tỉnh Phú Yên; - Cơ cấu máy quản lý: bố trí 01 tổ trưởng có kinh nghiệm ni trồng, sản xuất để theo dõi, giám sát, hướng dẫn quy trình kỹ thuật sản xuất an tồn theo tiêu chuẩn Bố trí 01 trưởng phận kinh doanh để quản lý kinh doanh cho hợp tác xã - Mua sắm thêm máy móc, thiết bị cần thiết phục vụ nuôi trồng, sản xuất; - Tiếp cận khoa học – kỹ thuật, cải tiến mẫu mã hàng hóa, mở rộng sản xuất, kinh doanh - Tăng cường quảng cáo, tiếp thị mở rộng thị trường thông tin đại chúng Chiến lược phát triển kinh doanh HTX Đảm bảo nhu cầu sử dụng sản phẩm, dịch vụ giống phát sinh thường xuyên, ổn định từ hoạt động sản xuất, kinh doanh, đời sống thành viên Thông qua hoạt động như: mua chung sản phẩm, dịch vụ từ thị trường để phục vụ cho thành viên, bán chung sản phẩm, dịch vụ thành viên thị trường, chế biến sản phẩm thành viên, cung ứng phương tiện, kết cấu hạ tầng kỹ thuật phục vụ thành viên, tiết kiệm chi phí ni trồng, sản xuất, nâng cao hiệu sản xuất sức cạnh tranh sản phẩm làm Tối đa hóa lợi ích trước mắt lâu dài thành viên cách đáp ứng nhu cầu chung thành viên sản phẩm, dịch vụ, nâng cao thu nhập cho thành viên cách hiệu IV Các hoạt động sản xuất, kinh doanh hợp tác xã Xác định tiêu hoạt động sản xuất nhu cầu sản phẩm, dịch vụ thành viên - Sản phẩm chủ yếu HTX loại giống cá nước ngọt; - Dịch vụ chủ yếu: + Đầu vào: loại thức ăn thuốc phòng bệnh, loại giống cá phục vụ thành viên + Đầu ra: Bao tiêu 100% sản phẩm thành viên sản xuất Dự kiến tiêu sản xuất, kinh doanh HTX vào hợp đồng dịch vụ với thành viên Trước mắt, HTX dự kiến sản xuất cung ứng loại thức ăn giống năm cho thành viên - Cá loại cá nước - Thức ăn cho - Thuốc điều trị bệnh cho cá V Kế hoạch Marketing hội; - Quảng bá sản phẩm online như: trang wed HTX, ứng dụng mạng xã - Các kênh thơng tin truyền thơng, báo chí; - Thơng qua trung tâm khuyến nơng, chương trình dự án quan nhằm cung ứng giống làm mơ hình thí điểm… VI Phương án đầu tư sở vật chất, bố trí nhân lực điều kiện khác phục vụ sản xuất, kinh doanh Cở sở vật chất Thuê văn phòng đặt trụ sở làm việc, cửa hàng bán thức ăn nuôi cá, bán cá giống mua sắm thiết bị văn phòng Nhân lực a) Cơ cấu quản lý - Hội đồng quản trị: 03 người; + Chủ tịch HĐQT kiêm giám đốc: 01 người + Thành viên HĐQT: người - Kiểm soát viên: 01 người b) Bộ phận giúp việc - Kế toán: 01 người - Thủ quỹ: 01 người - Kế hoạch: người PHẦN IV PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH I Phương án huy động sử dụng vốn Phương án huy động vốn: Vốn góp từ thành viên, vay vốn từ thành viên HTX, vay vốn ngân hành tổ chức tín dụng khác để thực phương án sản xuất, kinh doanh HTX Phương án sử dụng vốn: - Thuê mặt xây dựng trụ sở HTX - Thuê đất để trồng trọt chăn nuôi - Thuê ao, hồ để nuôi cá giống cá thương phẩm - Trả lương cho người lao động - Mua giống, giống để phục vụ cho trồng trọt chăn nuôi - Các chi phí khác liên quan để hoạt động ni trồng sản xuất kinh doanh II Phương án doanh thu, chi phí, lợi nhuận 03 năm đầu Phương án tiêu thụ - HTX thực phương án tiêu thụ 100% sản phẩm (cá giống, cá thương phẩm) thành viên sản xuất ra, giá mua cao giá thị trường 10% thông qua hợp đồng tiêu thụ sản phẩm HTX thành viên - Trường hợp thành viên HTX khơng có lợi khơng thể nuôi trồng, sản xuất sản phẩm theo kế hoạch HTX HTX phải ký Hợp đồng với HTX ni trồng, sản xuất an toàn khác với hộ dân có khả ni trồng, sản xuất sản phẩm theo quy chuẩn HTX đưa (thông qua hợp đồng tiêu thụ sản phẩm HTX hộ dân) để cung ứng cho khách hàng - Khối lượng sản phẩm HTX mua cung ứng cho thị trường nhiêu lợi nhuận thu trừ chi phí, nộp thuế, trích quỹ bắt buộc, phần cịn lại chia theo quy định Luật HTX (theo mức độ sử dụng dịch vụ chia theo vốn góp) 8 sản: Mặt SX – qui hoạch ao, đìa, lồng, đăng phục vụ nuôi trồng Hải - Để triển khai thực phương án SXKD đơn vị, HTX chọn địa điểm sản xuất có điều kiện tự nhiên phù hợp với việc nuôi trồng thủy sản HTX: - Địa điểm hệ thống hồ, lồng, bè nuôi cá giống thôn Sơn Tây, xã Sơn Thành Tây, huyện Tây Hòa Nguồn nguyên, nhiên liệu, Giống phục vụ sản xuất: + Nguồn nhiên, nguyên liệu, hoá chất: sẵn có địa phương có nhiều thị trường nước, đảm bảo cung ứng đầy đủ cho nhu cầu sản xuất + Nguồn giống: Trong thời gian gần đây, nuôi cá nước lồng bè tỉnh Phú Yên Cá có tốc độ sinh trưởng nhanh, từ giống cỡ 20 -25g/con sau năm ni đạt - 6kg/con (cá lăng, cá rô 1,5-2kg/năm) Đây đối tượng có nhiều triển vọng nghề ni thuỷ hải sản Giống nuôi tốt nên mua Phú Yên, nhằm tránh khác biệt điều kiện môi trường, thời gian vận chuyển xa làm yếu cá giống tránh giống lưu giữ dài ngày Hiện lực nuôi cá giống nước HTX từ 20 lồng (trong thời gian tới xây dựng thêm 30 lồng) lồng đạt 50.000 nghìn con, gồm giống cá mang lại hiệu kinh tế tốt như: - Cá Thác Lác; - Cá Lăng đuôi đỏ (lăng nha, lăng vua chúa); - Cá Chình nước ngọt; - Cá Chạch (cá nhét, chạch bùn); - Và số giống cá rô, chép, mè, trấm, trôi, trê… Nguồn thức ăn: + Thức ăn phục vụ cho nuôi trồng thuỷ hải sản chủ yếu cá tạp, động, thực vật thức ăn công nghiệp Nguồn thức ăn dồi sẵn có địa phương PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH CỤ THỂ: Kỷ thuật nuôi: Kiểu lồng hở: Là loại lồng cố định cọc gỗ găm xuống đất * Nguyên vật liệu cách xây dựng + Kích thước lồng nuôi phù hợp là: x 4(m); x 4(m) x 5(m), chiều cao cọc làm lồng phụ thuộc vào độ sâu nơi đặt lồng, tốt nên đặt nơi có độ sâu - 5m + Nguyên vật liệu cách làm 9 - Cọc gỗ: dùng gỗ trịn f =15-20 cm gỗ xẻ (gỗ x 10 cm), chiều dài cọc gỗ phụ thuộc vào độ sâu nơi đặt lồng ( cọc gỗ phải có chiều dài cao độ sâu cao triều cường nơi đặt lồng khoảng 0,5m) Cọc vót nhọn đầu cắm chặt xuống đất, khoảng cách cọc từ 1,5 - 2m. - Sắt làm khung lồng: dùng sắt tròn (sắt rằn) có f = 18 -20 mm làm thành khung hình chữ nhật, khoảng cách sắt từ -1,2 m, chiều cao (rộng) khung sắt làm thân lồng cao từ -2m, lưới lồng bệnh trực tiếp vào khung sắt sau lắp ghép lại cố định khung cọc gỗ. - Lưới lồng: Hiện nay, phổ biến làm lồng theo kiểu lồng lớp lớp lưới lồng ghép sát vào Vật liệu lưới nhợ lưới PE, kích thước mắt lưới 2a = 25 -35mm (tùy theo cỡ giống thả nuôi), lưới đáy làm thêm lớp lưới ruồi nhằm đảm bảo thức ăn không bị lọt cho ăn Ngoài để đảm bảo an toàn ta cần gia cố thêm lớp lưới cước (cước 150 180), kích thước mắt lưới 2a = 35 - 40mm phần có làm khung sắt Những lồng sử dụng để ương cá giống kích thước mắt lưới nhỏ cho đảm bảo cá không chui ( 2a < 5mm). - Mặt lồng phải có nắp đậy lưới tránh thất cá bắt trộm Trong ngày nắng nóng, lồng nuôi xây dựng vùng nước nông phải tiến hành che mát cho cá mặt lồng vật liệu dừa, cót,… Bè ni: Hiện nay, tượng ô nhiễm môi trường ngày tăng nên việc việc nuôi cá giống bè trở nên ưu lồng cố định, nhiên việc nuôi cá giống bè cần lưu ý số điểm sau: - Vùng đặt bè phải kín gió, vật liệu làm bè phao, gỗ, dây neo phải chắt chắn tránh bè bị chao đảo nhiều - Cần phải che mát lồng vật liệu : Bạc, cót… Chăm sóc quản lí Chăm sóc quản lí khâu đặc biệt quan trọng ảnh hưởng đến hiệu suốt q trình ni - Thức ăn cách cho ăn: Thức ăn chủ yếu thức ăn cơng nghiệp Có thể cho cá giống ăn lần/ngày phải đặc biệt ý cho ăn nhiều vào buổi sáng sớm chiều tối Lượng cho ăn ngày từ 15-20% trọng lượng đàn cá. - Quản lí: Thường xun kiểm tra lồng, kiểm tra tình trạng cá, kiểm tra lượng thức ăn thừa hay thiếu để từ có hướng giải kịp thời Định kỳ 10 15 ngày vệ sinh lồng nuôi lần đảm bảo mơi trường thơng thống Phịng bệnh: - Che mát làm giảm độ nước mà đặc biệt ý vào mùa nắng nóng - Tăng sức đề kháng cho cá giống cách sử dụng thức ăn đủ chất lẫn lượng 10 phải - Vệ sinh lồng nuôi sẽ, tạo môi trường thơng thống, mật độ ni vừa Hiệu kinh tế sau 01 vụ sản xuất, nuôi trồng Phương án dự kiến ương nuôi cá giống Stt Chỉ tiêu ĐVT Số lượng (Cá giống) a b (con) c d Giá mua + Giá bán Tổng chi phí (nghìn chi (trđ) (nghìn đồng) đồng) Tổng doanh thu (trđ) Lợi nhuận (trđ) e f g=d*e h=d*f i=h-g Cá Thác lác con/vụ 1.000.000 2.5 2.000 2.500 500 Cá Lăng con/vụ 35.000 10 210 350 140 Cá Chình con/vụ 50.000 40 70 200 350 150 Cá Chạch con/vụ 50.000 10 210 350 140 Cá rô con/vụ 100.000 1.5 150 300 150 Các loại: con/vụ 1.000.000 Chép, mè, trấm, trôi, mè 1.5 1.500 2.000 500 4.270 5.850 1.580 Tổng doanh thu (trđ) Lợi nhuận (trđ) Tổng cộng Phương án dự kiến nuôi cá thương phẩm Stt Chỉ tiêu ĐVT (kg) Giá mua + chi phí (nghìn đồng) c d e f g=d*e h=d*f i=h-g (Cá thương phẩm) a b Sản lượng Giá bán Tổng (nghìn chi (trđ) đồng) Cá Thác lác kg/vụ 10.000 60 90 600 900 300 Cá Lăng kg/vụ 3.500 100 150 350 525 175 Cá Chình kg/vụ 2.000 200 500 400 1.000 600 Cá Chạch kg/vụ 5.000 150 300 750 1.500 750 Cá rô kg/vụ 10.000 15 30 150 300 150 Các loại: kg/vụ 20.000 15 30 300 600 300 11 Chép, mè, trấm, trôi, mè Tổng cộng 2.550 4.825 2.275 Phương án dự kiến tổng chi phí HTX/năm Stt Chỉ tiêu Tổng chi phí (trđ) Giá vốn hàng bán 6.820 Chi phí tiền lương 120 BHXH, BHYT 32 Khấu hao TSCĐ 5 Chi phí khác(chi trả thuê mặt bằng, tiếp khách ) Tổng cộng 100 6.563 Phương án dự kiến thu nhập phân phối thu nhập/năm Stt Chỉ tiêu Thu nhập phân phối thu nhập (trđ) I TỔNG DOANH THU 10.675 II TỔNG CHI PHÍ 6.563 III TỔNG LỢI NHUẬN 4.112 Lợi nhuận trước thuế 4.112 Thuế Thu nhập doanh nghiệp (20%) 822,4 Lợi nhuận sau thuế Trích lập quỹ bắt buộc (25%) 822,4 - Quỹ đầu tư phát triển (20%) 657,92 - Quỹ dự phịng tài (5%) 164,48 Trích lập quỹ khơng bắt buộc (12%) 395 - Quỹ khen thưởng (2%) 66 3.289,6 12 - Quỹ phúc lợi (2%) 66 - Quỹ đào tạo (2%) 66 - Quỹ khác (6%) 197 Lợi nhuận lại chia cho thành viên 2.072 - Theo vốn góp 49% 1.015 - Theo mức độ sử dụng dịch vụ 51% 1.057 * Các năm tiếp theo, dự kiến tiêu tăng khoảng từ 15 đến 20% so với năm trước liền kề Chi phí tiền lương: Ngay Đại hội thành viên bầu HĐQT, Ban Kiểm soát, HĐQT cử Ban Giám đốc điều hành, giai đoạn tập trung vào việc triển khai thực đầu tư xây dựng hạ tầng sở phục vụ sản xuất Trong thời gian nguồn chi trả lương cho máy gián tiếp trích từ khoản tiền ứng trước thành viên sáng lập, hình thức hưởng lương theo chế độ thoả thuận Sau sở sản xuất xây dựng xong vào hoạt động, trích nguồn để chi trả lương cho cho máy gián tiếp từ chi phí quản lý hạch toán vào giá thành sản phẩm Việc chi tiền trả công cán quản lý HTX dựa kết hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ năm HTX Nông Lâm Thủy sản CNC Phú Yên Đại hội thành viên định tuỳ theo điều kiện cụ thể hợp tác xã Mức lương thực tế tăng giảm tuỳ theo mức độ hoạt động SXKD HTX Đây yếu tố kích thích người phát huy tinh thần tự chủ, tinh thần trách nhiệm, động sáng tạo nhằm tạo hiệu SXKD cao Lương công nhân lao động đưa trực tiếp vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ Ước tính chi phí tiền lương khoảng: 120.000.000đ Chi phí đóng bảo hiểm cho người lao động = Chi phí lương x 21,5% = 120.000.000 x 21,5% = 25.800.000đ PHẦN V KẾT LUẬN Khi HTX thành lập vào hoạt động, trước hết khắc phục tình trạng cạnh tranh lẫn HTX địa bàn tỉnh, thông qua biện pháp dịch vụ cung ứng HTX cho thành viên, góp phần bình ổn giá sản phẩm hàng hoá thị trường, tạo thị trường đầu vào - đầu ổn định ngày rộng lớn từ cộng tác xã viên Với sức mạnh lợi 13 tiếp cận thị trường mở rộng tỉnh, HTX có điều kiện đầu tư sở ni trồng, sản xuất mang tính cơng nghiệp phục vụ tiêu dùng xuất Từ HTX tự tổ chức thị trường đầu vào - đầu để tiêu thụ sản phẩm hàng hoá HTX xã viên HTX tỉnh sản xuất Với chế hỗ trợ lẫn vậy, HTX xã viên HTX ln ln có thuận lợi,khắc phục khó khăn, khơng ngừng để phát triển sản xuất kinh doanh Ngoài ra, với tiềm sức mạnh sản xuất kinh doanh ngày lớn, HTX … hội đủ điều kiện, tiêu chuẩn để tham gia thị trường xuất khẩu, thu ngoại tệ mạnh Trên sở đó, HTX thật có tác dụng góp phần với tỉnh thực mục tiêu CNH – HĐH nông nghiệp nông thôn tỉnh ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT CỦA HỢP TÁC XÃ (Ký, ghi họ tên) ... dịch vụ Hợp tác xã Điểm yếu: Vốn để HTX sản xuất kinh doanh chủ yếu vay ngân hàng vay thành viên để sản xuất kinh doanh, sở vật chất nhà làm việc, địa điểm kinh doanh hợp tác xã chưa có, bên cạnh... phải cạnh tranh với tổ chức sản xuất kinh doanh ngành ngề địa bàn đặc biệt hộ sản xuất kinh doanh ươm cá giống địa bàn Tp Tuy Hòa, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh lĩnh vực nhiều Mục tiêu tổ chức... chế hỗ trợ lẫn vậy, HTX xã viên HTX ln có thuận lợi,khắc phục khó khăn, khơng ngừng để phát triển sản xuất kinh doanh Ngoài ra, với tiềm sức mạnh sản xuất kinh doanh ngày lớn, HTX … hội đủ điều