Ứng dụng stress test để đo lường rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc dân việt nam

ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ỨNG DỤNG STRESS TEST ĐỂ ĐO LƢỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN VIỆT NAM TƠN NỮ HỒNG THANH KHĨA HỌC 2013 - 2017 ĐẠI HỌC HUẾ TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ỨNG DỤNG STRESS TEST ĐỂ ĐO LƢỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: Giảng viên hƣớng dȁn: Tôn Nữ Hồng Thanh ThS Phạm Anh Thi Lớp: K4 TC N Niên khóa: 2013 - 2017 Huế, tháng 05 năm 201 TĨM TẮT NGHIÊN CỨU Vấn Ďề khoản Ďang mối quan tâm hàng Ďầu Ďối với hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Ďóng vai trị quan trọng Ďối với ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên hoạt Ďộng khoản hoạt Ďộng chứa Ďựng nhiều rủi ro Rủi ro khoản xảy gây nhiều hậu nghiêm trọng Ďến hoạt Ďộng NHTM Vì vậy, cơng tác phòng ngừa Ďo lƣờng rủi ro khoản Ďặc biệt quan trọng hoạt Ďộng ngân hàng Tác giả phân tích cách tồn diện nội dung lý thuyết liên quan Ďến vấn Ďề Stress Test rủi ro khoản bao gồm khái niệm, vai trò, phân loại bƣớc thực Tiếp Ďó tiến hành áp dụng sở lý thuyết Ďó vào nghiên cứu thực tế ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Dân Việt Nam Tác giả lựa chọn Ďối tƣợng thực kiểm tra Stress Test rủi ro khoản ngân hàng TMCP Quốc Dân Việt Nam tiến hành Ďo lƣờng giai Ďoạn 2010 – 2015 Từ Ďó xây dựng kịch dựa kịch rút tiền mơ hình kiểm tra sức chịu Ďựng rủi ro khoản Martin čihák năm 2007, hai mơ hình nghiên cứu IMF Ďƣa giả Ďịnh Ďể phục vụ cho kiểm tra Tác giả thu thập Ďầy Ďủ liệu tiến hành áp dụng kịch IMF vào Ďo lƣờng tác Ďộng cú sốc khoản tới ngân hàng nhƣ xác Ďịnh số ngày ngân hàng vƣợt qua cú sốc khoản qua năm Sau thu thập kết Ďo lƣờng, tác giả thực kiểm tra tƣơng tự với ngân hàng TMCP Nam Á ngân hàng TMCP Tiên Phong ngân hàng có quy mơ, hoạt Ďộng tƣơng Ďƣơng với ngân hàng TMCP Quốc Dân Việt Nam Từ Ďó có so sánh nhằm Ďƣa nhận Ďịnh, Ďánh giá, thảo thuận kết nghiên cứu nhận xét cách khách quan tình hình khoản ngân hàng TMCP Quốc Dân Việt Nam giai Ďoạn 2010 - 2015 Đồng thời Ďề xuất biện pháp mang tính Ďịnh hƣớng tƣơng lại nhằm tăng cƣờng, nâng cao cơng tác phịng ngừa quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Với kiến thức hạn chế, chƣa có nhiều kinh nghiệm, nhƣ hạn chế số liệu thời gian nghiên cứu nên khóa luận chắn có nhiều sai sót Hi vọng nhận Ďƣợc nhiều ý kiến Ďóng góp từ phía thầy cơ, bạn Ďọc Ďể nghiên cứu Ďƣợc hoàn thiện LỜI CÁM ƠN Để hồn thành khóa luận Trước hết, xin chân thành gửi lời cám ơn đến ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Quốc Dân – chi nhánh Huế tạo điều kiện cho có hội thực tập đây, cám ơn anh chị nhân viên ngân hàng tận tình giúp đỡ, bảo tơi suốt q trình thực tập Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến q thầy giáo khoa Tài Chính – Ngân Hàng, thầy cô giáo khác truyền đạt kiến thức vô quý giá suốt bốn năm học ghế nhà trường Cám ơn thầy cô không ngừng nghiên cứu chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm để tơi tự tin bước vào môi trường học tập rèn luyện mới, làm hành trang cho tương lai sau Đặc biệt, xin gửi lời cám ơn sâu sắc Cơ giáo Thạc Sỹ Phạm Anh Thi nhiệt tình, tận tâm giúp đỡ, hướng dẫn thực hồn thành khóa luận Sau cùng, tơi xin gửi lời cám ơn chân thành đến gia đình, bạn bè người bên giúp đỡ, động viên tơi giúp tơi có them động lực để đạt kết tốt Trong luận văn này, thân cố gắng, nỗ lực để giải u cầu mục đích đặt Tuy nhiên, kiến thức kinh nghiệm thực tế cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận bảo, bổ sung ý kiến đóng góp quý thầy giáo để báo cao tơi hồn thiện Tôi xin chân thành cám ơn! Huế, tháng 04 năm 2017 Sinh viên Tôn Nữ Hồng Thanh MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU ĐỀ TÀI PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ỨNG DỤNG CỦA STRESS TEST TRONG ĐO LƢỜNG RỦI RO THANH KHOẢN 1.1 Một số khái niệm rủi ro khoản thực trạng rủi ro khoản hệ thống NHTM Việt Nam 1.1.1 Rủi ro khoản 1.1.1.1 Khái niệm khoản 1.1.1.2 Rủi ro khoản 1.1.1.3 Các nguyên nhân dẫn Ďến khoản có vấn Ďề 1.1.2 Rủi ro khoản hệ thống NHTM Việt Nam 10 1.1.2.1 Rủi ro khoản số ngân hàng Việt Nam 10 1.1.2.2 Nguy tiềm ẩn rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 12 1.1.2.3 Tầm quan trọng việc Ďảm bảo khoản NHTM Việt Nam 16 1.2 Khái quát Stress Test ứng dụng Stress Test 19 1.2.1 Khái quát Stress Test 19 1.2.1.1 Khái niệm Stress Test 19 1.2.1.2 Vai trò Stress Test 20 1.2.1.3 Phân loại Stress Test 22 1.3 Các phƣơng pháp kiểm tra sức chịu Ďựng rủi ro khoản theo mơ hình IMF 26 1.3.1 Phƣơng pháp thời Ďiểm (Dựa bảng cân Ďối) 27 1.3.2 Phƣơng pháp thời kỳ (Dựa dòng tiền) 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG 2: ĐO LƢỜNG KHẢ NĂNG CHỊU ĐỰNG RỦI RO THANH KHOẢN Ở NHTM QUỐC DÂN VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010 – 2015 34 2.1 Tổng quan NHTM Quốc Dân Việt Nam 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTM Quốc Dân Việt Nam 34 2.1.2 Chức nhiệm vụ NHTM Quốc Dân Việt Nam 35 2.1.2.1 Chức 35 2.1.2.2 Nhiệm vụ 36 2.2 Thực trạng kiểm tra sức chịu Ďựng rủi ro khoản tình hình khoản ngân hàng TMCP Quốc Dân Việt Nam 36 2.2.1 Thực trạng khả chịu Ďƣng rủi ro khoản NHTM Việt Nam giai Ďoạn 2010-2015 36 2.2.2 Tình hình khoản ngân hàng TMCP Quốc Dân Việt Nam giai Ďoạn 2010-2015 39 2.3 Thực Stress Test Ďo lƣờng rủi ro khoản NHTM Quốc Dân Việt Nam 44 2.3.1 Dữ liệu 44 2.3.2 Các giả Ďịnh .45 2.3.3 Chạy mơ hình kết 46 2.3.4 So sánh 51 2.3.5 Hạn chế hoạt Ďộng quản lý Ďảm bảo chất lƣợng khoản ngân hàng TMCP Quốc Dân Việt Nam 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 58 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN VIỆT NAM 59 3.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro khoản 59 3.1.1 Tăng vốn Ďiều lệ Ďể nâng cao vị uy tín ngân hàng 59 3.1.2 Đa dạng hóa nghiệp vụ huy Ďộng vốn sử dụng vốn 60 3.1.3 Không trả lãi cho ngƣời gửi tiền rút trƣớc hạn 62 3.1.4 Đẩy mạnh Ďầu tƣ vào tài sản có tính khoản cao 62 3.1.5 Phát triển nghiệp vụ mua bán khoản cho vay 64 3.1.6 Nâng cao uy tín quảng bá hình ảnh, thƣơng hiệu ngân hàng công chúng 64 3.2 Nhóm giải pháp nâng cao lực quản lý khoản 65 3.2.1 Thiết lập mơ hình tổ chức phù hợp Ďổi công tác quản trị rủi ro khoản 65 3.2.2 Hồn thiện chế sách quản lý khoản 67 3.2.3 Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt nội cách hiệu 68 3.2.4 Đào tạo Ďội ngũ cán bộ, Ďặc biệt cán chuyên sâu quản lí, khai thác sử dụng nguồn 69 3.3 Giải pháp xử lý rủi ro khoản 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG 72 PHẦN III: KÊT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 73 KẾT LUẬN 73 KIẾN NGHỊ 74 2.1 Về phía ngân hàng nhà nƣớc 74 2.1.1 Thực sách tiền tệ linh hoạt vừa Ďủ 74 2.1.2 Tăng cƣờng nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt Ďộng NHTM 75 2.1.3 Nâng cao công tác cung cấp thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng 75 2.1.4 Ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi 76 2.2 Đề xuất lộ trình áp dụng Stress Test Ďo lƣờng rủi ro khoản vào hệ thống ngân hàng Việt Nam 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 PHỤ LỤC 82 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CSTT Chính sách tiền tệ DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc DTBB Dự trữ bắt buộc FSAP Chƣơng trình Ďánh giá khu vực tài GTCG Giấy tờ có giá IMF Qũy tiền tệ quốc tế KSNB Kiểm soát nội LNH Liên ngân hàng NCB Ngân hàng Quốc Dân Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTW Ngân hàng trung ƣơng NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần RRTK Rủi ro khoản ST Stress Test TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ TCTD Tổ chức tín dụng i DANH MỤC HÌNH VẼ STT Hình 1.1 : Tên hình vẽ biểu Ďồ Trang ST đánh giá kiện cực độ, có khả xảy 20 ii phát triển không ngừng bổ sung cho phù hợp với thực tiễn biến Ďộng kinh tế Vấn Ďề chỗ thành công chiến lƣợc quản trị rủi ro khoản NHTM lại chƣa áp dụng thành cơng cho NHTM khác Chính vậy, quan chức năng, nhà hoạch Ďịnh chiến lƣợc quản trị cần phải có quan tâm thích Ďáng Ďối với việc Ďảm bảo, nâng cao chất lƣợng khoản nhƣ phòng ngừa rủi ro khoản NHTM Việt nam KIẾN NGHỊ 2.1 Về phía ngân hàng nhà nƣớc 2.1.1 Thực sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ Nhìn chung thời gian vừa qua, sách tiền tệ Ďƣợc thực thi NHNN Ďã góp phần vào thành tích tăng trƣởng kinh tế cho Việt Nam, ổn Ďịnh tỷ giá, giữ mức lạm phát vịng kiểm sốt theo hƣớng thấp tốc Ďộ tăng trƣởng GDP Tuy nhiên, việc kết hợp cơng cụ sách tiền tệ Ďơi lúc cịn trái chiều, chƣa Ďồng Chính sách tiền tệ NHNN Ďơi cịn q tham vọng, Ďặt nhiều mục tiêu, làm giảm hiệu tác Ďộng sách Ďối với kinh tế, tạo mâu thuẫn khơng Ďáng có việc phát Ďi tín hiệu cho thị trƣờng Rõ ràng với xu hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, việc hồn thiện cơng cụ sách tiền tệ nhằm nâng cao hiệu sách này, thúc Ďẩy kinh tế tăng trƣởng cao bền vững yêu cầu cấp bách hiên Chúng ta thấy, cuối năm 2007 Ďầu năm 2008 giai Ďoạn khủng hoảng kinh tế nên biên pháp kiềm chế lạm phát phủ tập trung vào lĩnh vực tiền tệ NHNN Ďã thực hàng loạt biện pháp mạnh, Ďó việc phát hành trái phiếu tín phiếu bắt buộc với tổng giá trị lên Ďến 20.300 tỷ Ďồng Ďƣợc xem biện pháp mạnh Kết thị trƣờng tiền tệ bị xáo trộn, NHTM chạy Ďua lãi suất với nhằm thu hút tiền gửi Ďáp ứng nhu cầu khoản Trong tình kiềm chế lạm phát, việc thực thi sách thắt chặt tiền 74 tệ Ďiều cần thiết, nhƣng việc sử dụng nhiều biện pháp mạnh liên tiếp nhƣ khoảng thời gian dài Ďẩy NHTM rơi vào tình trạng rủi ro khoản 2.1.2 Tăng cƣờng nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động NHTM Hiện nay, công tác giám sát từ xa Ďƣợc NHNN tỉnh, thành phố thực Nhƣng tính xác thực báo cáo giám sát Ďể phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chƣa cao, chƣa phản ánh trung thực tình hình hoạt Ďộng nói chung tình trạng khoản nói riêng NHTM Ngân hàng nhà nƣớc Ďóng vai trị kiểm sốt hoạt Ďộng tồn hệ thống ngân hàng Cho nên, Ďể phòng ngừa rủi ro khoản, trƣớc hết phải làm tốt công tác tra, giám sát ngân hàng thƣơng mại Chính cần nâng cao vai trị, chức quan tra, giám sát ngân hàng nhƣ chất lƣợng công tác quản lý cần thiết Cơ quan tra, giám sát ngân hàng có chức tra hành chính, tra chuyên ngành giám sát chuyên ngành ngân hàng Ngoài quan giúp Thống Ďốc NHNN quản lý nhà nƣớc Ďối với TCTD, thực cấp phép hoạt Ďộng chia tách, sáp nhập tổ chức tín dụng, theo sát hoạt Ďộng NHTM có biện pháp hỗ trợ kịp thời có rủi ro khoản xảy Giải pháp tăng cƣờng công tác tra, giám sát Ďƣợc Ďề cập Ďây phƣơng diện cƣờng Ďộ kiểm tra mà Ďộ sâu cơng tác quản lí Việc giám sát cần có liên kết chặt chẽ với NH Ďể Ďảm bảo khai thác thơng tin NH thời Ďiểm kiểm tra, không thụ Ďộng chờ Ďợi NH gửi thông tin lên theo Ďƣờng báo cáo 2.1.3 Nâng cao công tác cung cấp thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng (Credit Information Center – CIC) Khoanh vùng NHTM yếu khoản Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN Việt Nam có chức thu nhận, xử lý, lƣu trữ, phân tích dự báo thơng tin phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nƣớc, thực dịch vụ thông tin ngân hàng CIC tổ chức 75 Việt Nam thực chức quan Ďăng kí thơng tin tín dụng cơng, hoạt Ďộng mục tiêu an tồn hệ thống ngân hàng hỗ trợ thông tin cho doanh nghiệp Kho dự trữ thơng tin tín dụng quốc gia CIC Ďang quản lý Ďến thời Ďiểm có 18 triệu thơng tin khách hàng Ďƣợc cập nhập liên tục Muốn tạo dựng Ďƣợc hệ thống thơng tin kinh tế tài minh bạch, NHNN cần chủ trƣơng nâng cao vai trò CIC Bên cạnh Ďó, NHNN cần khoanh vùng ngân hàng khoản Hiện Ďã có số NHTM bị khoản, việc ngân hàng Ďẩy lãi suất huy Ďộng cao dấu hiệu Ďang tính khoản Do vậy, NHNN cần phải khoanh vùng ngân hàng Ďể có biện pháp hỗ trợ, tránh tình trạng lây lan qua ngân hàng khác Một giải pháp Ďể củng cố tính khoản cho ngân hàng Ďẩy lãi suất Ďầu ra, hạn chế lãi suất Ďầu vào Ďồng thời nhanh chóng cắt giảm chi phí 2.1.4 Ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi Trong bối cảnh thị trƣờng tài tiền tệ giới nƣớc Ďang phải Ďối mặt với nhiều nguy việc ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi cần thiết Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có vai trị quan trọng việc bảo vệ ngƣời gửi tiền góp phần Ďảm bảo an tồn hệ thống tài ngân hàng, nâng cao niềm tin công chúng Hiện nay, tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ďang thực bảo vệ cho hàng chục triệu ngƣời gửi tiền toàn quốc Qua 10 năm hoạt Ďộng, việc xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi quan trọng, tạo sở pháp lý quan trọng Ďể ngƣời gửi tiền Ďƣợc bảo vệ tốt hơn, hệ thống giám sát tài quốc gia Ďƣợc hoàn thiện hơn, nâng cao hệ thống giám sát tài quốc gia Ďặc biệt bối cảnh hội nhập kinh tế, quốc tế Trong dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi, cần nghiên cứu nâng mức nâng mức tiền gửi bảo hiểm khách hàng ngân hàng Bởi lẽ, việc nâng tiền gửi Ďƣợc bảo hiểm làm cho khách hàng ngân hàng Ďƣợc yên tâm hơn, tránh tình trạng rút 76 tiền ạt Điều giúp ngân hàng thƣơng mại ổn Ďịnh Ďƣợc nguồn tiền gửi, xảy tình trạng căng thẳng khoản 2.2 Đề xuất lộ trình áp dụng Stress Test đo lƣờng rủi ro khoản vào hệ thống ngân hàng Việt Nam Rủi ro khoản rủi ro quan trọng Ďối với hoạt Ďộng ngân hàng Một ngân hàng gặp phải rủi ro khoản bị tê liệt hoạt Ďộng gặp phải loại rủi ro khác Khơng thế, rủi ro khoản lan truyền từ ngân hàng ngân hàng khác Cho nên việc thực Stress Test Ďo lƣờng rủi ro khoản cần Ďƣợc tiến hành diện rộng Ďảm bảo tính thống Ďối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, nói cách khác kịch ứng dụng trình thực Stress Test rủi ro khoản phải Ďƣợc Ďề phạm vi toàn thị trƣờng Để thực Ďƣợc Ďiều này, ngân hàng phải tuân thủ yêu cầu bao gồm thời gian Ďiều luật thực Ngân hàng nhà nƣớc quy Ďịnh Lộ trình thực Stress Test Ďo lƣờng rủi ro khoản Ďƣợc tác giả kiến nghị nhƣ sau: - Ngân hàng nhà nƣớc ban hành sở pháp lý hoàn chỉnh việc thực Stress Test Ďối với hệ thống ngân hàng Việt Nam, có chế Ďộ cơng bố thơng tin ngân hàng Ďầy Ďủ, cụ thể kịp thời cho Stress Test, xây dựng liệu phục vụ cho trình Ďo lƣờng Stress Test rủi ro khoản - Ngân hàng nhà nƣớc xây dựng cung cấp kịch phù hợp với thực trạng kinh tế tình hình hoạt Ďộng ngân hàng Kịch tình có khả xảy xấu xảy ra, Ďƣợc xây dựng nhà quản trị ngân hàng có am hiểu Stress Test, trình Ďộ chun mơn cao cần nhờ tƣ vấn chuyên gia nƣớc - Các ngân hàng tiến hành thực Stress test Ďo lƣờng rủi ro khoản theo kịch Ďã Ďƣợc NHNN công bố, từ Ďó nhận diện, Ďo lƣờng kiểm sốt rủi ro khoản ngân hàng 77 - Sau thực Stress Test, ngân hàng công bố kết cách xác, minh bạch nhờ quan tra nhà nƣớc giám sát q trình thực nhƣ việc cơng bố kết - Ngân hàng Nhà nƣớc tiếp nhận kết quả, từ Ďó có biện pháp giám sát, Ďánh giá xử lý cho ngân hàng yếu khoản Ďồng thời có Ďiểu chỉnh quản lý hệ thống ngân hàng phù hợp với kết Ďo lƣờng Ďƣợc Khi thực Stress Test, ngân hàng phải minh bạch thơng tin mình, liệu phải Ďƣợc lấy từ báo cáo tài hợp Ďã Ďƣợc kiểm toán, số liệu chi tiết giúp ích cho mơ phỏng, giảm bớt Ďi giả Ďịnh, Ďi sát với thực tế Ďem lại kết xác Trong suốt thời gian Ďo lƣờng, ngân hàng cần liên tục cập nhật thông tin cho ngân hàng nhà nƣớc nhƣ khó khăn, vƣớng mắc gặp phải trình thực Ngân hàng thƣơng mại lập báo cáo kết theo mẫu Ďã Ďƣợc hƣớng dẫn, giám sát viên cần kiểm tra Ďộ tin cậy số liệu, phƣơng pháp thực kết cách kỹ Ďộ tin cậy Ďịnh chất lƣợng Ďiều tra Dựa vào kết Ďo lƣờng Ďƣợc NHNN so sánh khả chịu Ďựng rủi ro khoản ngân hàng hệ thống hệ thống ngân hàng Ďang nghiên cứu với hệ thống ngân hàng khác giới, từ Ďó Ďƣa biện pháp kịp thời Ďể xử lý yếu nhƣ nâng cao chất lƣợng khoản hệ thống ngân hàng Việt Nam 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I TIẾNG VIỆT Dƣơng Quốc Anh nhóm tác giả (2012), Phƣơng pháp luận Ďánh giá sức chịu Ďựng tổ chức tín dụng trƣớc cú sốc thị trƣờng tài (Stress Testing), Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, Cơ quan tra - giám sát ngân hàng PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Giao thông vận tải PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thƣơng mại Ďại, Nhà xuất Phƣơng Đông PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Giao thông vận tải Phạm Cơng Hịa (2013), Luận văn thạc sỹ kinh tế “Đo lƣờng rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Ďịa bàn TP Hồ Chí Minh” Phùng Đức Quyền (2013), Cơng trình nghiên cứu khoa học sinh viên năm 2012 – 2013 “Kiểm tra Ďộ ổn Ďịnh ngân hàng thƣơng mại lớn Việt Nam”, Trƣờng Đại Học Kinh Tế - Đại Học Quốc Gia Hà Nội Vũ Quang Huy (2016), Luận văn tiến sỹ kinh tế “Quản lý rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Học Viện Ngân Hàng Hà Nội Nguyễn Bảo Huyền (2016), Luận án tiến sĩ kinh tế “Rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Học Viện Ngân Hàng Hà Nội Peter Rose (2011), Quản trị ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất Tài 10 Th.S Nguyễn Minh Sáng Nguyễn Thị Thu Trang (2013), “Kiểm tra sức chịu Ďựng rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, Số 13 11 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 12 ThS Vũ Trung Thành (2015), Chuyên Ďề nghiên cứu sinh “Lý thuyết kiểm tra sức chịu Ďựng (Stress Testing)”, Trƣờng Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Hà Nội 13 Luật Tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010 79 14 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam năm 2010 15 Quyết Ďịnh 187/QĐ-NHNN ngày 16/01/2008 NHNN việc Ďiều chỉnh dự trữ bắt buộc Ďối với TCTD 16 Quyết Ďịnh 780/QĐ-NHNN Quy Ďịnh phân loại nợ với nợ Ďƣợc diều chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ 17 Thông tƣ 15/2009/TT-NHNN ban hành ngày 10/08/2009 sửa Ďổi số Ďiều khoản Quyết Ďịnh số 457/QĐ-NHNN tỷ lệ vốn ngắn hạn tài trợ cho vay trung dài hạn TCTD 18 Thông tƣ 13/2010/TT-NHNN NHNN ban hành ngày 20/05/2010 quy Ďịnh tỷ lệ bảo Ďảm an toàn TCTD 19 Thông tƣ 19/2010/TT-NHNN ban hành ngày 27/09/2010 NHNN sửa Ďổi, bổ sung số Ďiều thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN quy Ďịnh tỷ lệ bảo Ďảm an tồn họat Ďộng tổ chức tín dụng 20 Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ban hành ngày 20/11/2014 Quy Ďịnh giới hạn, tỷ lệ Ďảm bảo an toàn hoạt Ďộng TCTD, chi nhánh NH nƣớc 21 Basel (2008), Nguyên tắc quản lý giám sát rủi ro khoản 22 Basel (2010), Thông lệ tốt quản lí khoản ngân hàng 23 Báo cáo Tài hợp kiểm tốn NHTM Quốc Dân, NHTM Nam Á, NHTM Tiên Phong Việt Nam năm 2010-2015 II NƢỚC NGOÀI Benton E Gup, James W Kolari (2005), Commercial Banking – The Management of Risk, John Wiley & Son, Inc Peter Rose (2004), Commercial Bank Management, Times mirror higher Edu Group, Inc co Winfrid Blaschke, Matthew T.Jones, G Majnoni, and S.M Peria (2001), Stress Testing of Financial Systems: An overview of Issues, Methodologies, and FSAP experiences, IMF Working Paper WP/01/88 Čihák Martin (2007), “Introduction to Applied Stress Testing”, IMF Working Paper WP/07/59 80 Basel (2008), Principles for Sound Liquidity Risk Management and Supervision, http://www.bis.org/publ/bcbs144.pdf Basel (2009), International Framework for Liqudity Risk Measurement, Standards and Mornitoring, http://www.bis.org [Online] Basel Committee on Banking Supervision (2013), “Base III: The Liquidity Coverage Ratio and Liquidity Risk Monitoring Too s”, BIS, January Basel Committee on Banking Supervision (2014), “Base III: The Net Stable Funding Ratio”, BIS, October III TRANG WEB http://vi.sblaw.vn/rui-ro-thanh-khoan-trong-cac-ngan-hang-thuong-mai-vietnam-va-the-gioi/ http://luanvan.net.vn/luan-van/quan-tri-rui-ro-thanh-khoan-cua-ngan-hangthuong-mai-43067/ http://tdt.edu.vn/images/stories/tapchikhoahocungdung/tckhud14-15/bai20.pdf http://www.cantholib.org.vn/Database/Content/2225.pdf http://finance.vietstock.vn/ http://www.ncb-bank.vn/ http://www.sbv.gov.vn/ 81 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Thu thập số liệu tính tốn ngân hàng TMCP Nam Á ngân hàng TMCP Tiên Phong Việt Nam ĐVT: Triệu Ďồng 82 PHỤ LỤC 2: Kết chạy mơ hình Stress Test Ďo lƣờng rủi ro khoản ngân hàng TMCP Nam Á giai Ďoạn 2010 – 2015 ĐVT: Triệu Ďồng 83 84 85 PHỤ LỤC 3: Kết chạy mơ hình Stress Test Ďo lƣờng rủi ro khoản ngân hàng TMCP Tiên Phong giai Ďoạn 2010 – 2015 ĐVT: Triệu Ďồng 86 87 88 ... KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ỨNG DỤNG STRESS TEST ĐỂ ĐO LƢỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN VIỆT NAM Sinh viên thực hiện:... tài: ? ?Ứng dụng Stress Test Ďể Ďo lƣờng rủi ro khoản ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Dân Việt Nam? ?? MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Mục tiêu chung: Làm rõ vấn Ďề liên quan Ďến Stress Test rủi ro khoản áp dụng. .. DỤNG CỦA STRESS TEST TRONG ĐO LƢỜNG RỦI RO THANH KHOẢN 1.1 Một số khái niệm rủi ro khoản thực trạng rủi ro khoản hệ thống NHTM Việt Nam 1.1.1 Rủi ro khoản 1.1.1.1 Khái niệm khoản  Thanh khoản: