Hoàn thiện công tác thẩm định cho vay đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thừa thiên huế

DAI HOC HUE

TRUONG DAI HOC KINH TE

KHOA QUAN TRI KINH DOANH

HOÀN THIỆN CÔ (AC THAM DINH CHO VAY

TMCP pAu RU: A PHAT TRIEN VIET NAM -

CHONHANH THỪA THIÊN HUẾ

DAI HOC HUE

TRUONG DAI HOC KINH TE

KHOA QUAN TRI KINH DOANH

HOÀN THIỆN CÔ (AC THAM DINH CHO VAY

TMCP pAu RU: A PHAT TRIEN VIET NAM -

CHONHANH THỪA THIÊN HUẾ

h viên thực hiện: Giảng viên hướng dẫn: Ngoc Thao Nguyên Th.S Cai Vinh Chi Mai ma sinh vién: 19k4021322

Lời Cảm Ơn

Đề hoàn thành khóa luận tốt nghiệp nays: Tóc hết, em xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô giáo trong khoa Quản trị Kinh doanh: trường Đại học Kinh tế Huế đã trangyoi kiến thức cho em trong suốt thời gian hoe tập tại trường Trong suốt thời gian từ kh

bắt đầu học tập tại trường đến nay, ay da nhan duoc rat nhiéu su quan, tama, g do

của quý Thầy Cô và bạn bè

Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc tới cô giáo 5 Cái Vinh

Chi Mai — người đã trực tiếp hướng dẫn, góp ý tận tình giúp chế gập thành khóa luận

S 2® ` * y Aw ⁄ RK ~ © y ^ Aw cA ^ `

Em xin gửi lời cám ơn sau sac dén ban lãnh ` án bộ nhân viên Ngân hàng

m ( Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Vi DV) - Chi nhánh Thừa Thiên

Huế đã tạo cơ hội và nhiệt tình giúp đỡ, nhiều thông tin quý báu và tạo mọi

điều kiện thuận lợi giúp em hoàn "@

của mình

tập-và hoàn thành khóa luận tốt nghiệp

Cuỗi cling! em n xin duoc viên, thich lệ em trong qua t

eam on, toi gia đình cùng toàn thể bạn bè đã động ngờ tập va thực tap dé hoan thành khóa luận nảy

Em xin chân tườnh ơn! sé

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Ngọc Thảo Nguyên

MUC LUC

“} DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TAT VA KY ` " i DANH MỤC HÌNH, ĐỎ 'THHỊ 5-5-5555 se<e<esesesesesesexŸ ốế/Z: -ệ, >, 9:8 /10/98:7.9(65:1200 iii PHẦN I ĐẶT VẤN ĐĐẼ 5 55s cecscseseeersrsessece Kus _ 1

1 LY do chon dé tat coc cceecccsesecscsesssssssserseeeeeseee GS

© 2 Câu hỏi nghiên cứu -<<<<++++++Ä<<<<5 N

5.1.4

sát số lệu thỨ CẤP: -.- Gv 9111191919151 111111101 1111110111111 111111111 grờt 3

AD S6 LiSU SO CAP c.ceccceccccessssssssescscsesesecececscacscsssvsvsvsvsvssesecscscucacasavavavavevsvsvssesesnensnees 3

5.2 Phuong phap thiét ké bang hOi ec ecesesecesecscccsssesssvscsescsesecscscscecssavsveveveveteesee 4 5.3 Phuong pháp phan tich va xtr l¥ $6 Li8U woe ceecececececesessseeesesesesececscecscsssssveverevsteesees 4

6 BS CUC GE tab cecccccccccccscscssescsescesescseescsesescscsesscscsesscscsessesssessasseseacsesscsssesscavsesecscseseenees 5

PHẢN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUÁ NGHIÊN CỨU -.- 55-552 << s=se 6

SVTH: Nguyễn Ngọc Thảo Nguyên

CHUONG 1: CO SO LY LUAN VA THUC TIEN VE CONG TAC THAM DINH CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HANG THƯƠNG MAẠI 6

1.1 Tổng quan về cho vay Ngân hàng thương mạii - - + + + + x+x+k+E+EeEeeeeseee 6 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại . (<< <1 1111 EEEkkssesssssssssseesee 6 1.1.2 Khái niệm cho vay ngân hàng thương mại - 555552 ++*++++++++ssssssss2 “7

1.2 Hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Th 1 3

1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay khách hàng cá nhân - + -+<<<<<<<<<sss2 9

1.2.3 Phần loại các khoản cho vay khách hàng cá nhân T111 1011011 1110 11 kg kg II 1.2.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay đối với khách hàng ` LHÔN ¬¬ 10

1.3 Thắm định cho vay đối với khách hàng cá n Wg an hang thuong mai 13

1.6 Kinh nghiệm thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân của một số ngân hàng .35

1.6.1 Kinh nghiệm của thâm định cho vay của â gân hàng Viettinbank 36

SVTH: Nguyễn Ngọc Thảo Nguyên

1.6.2 Kinh nghiệm thâm định của ngân hàng Vieteombank 2 -ssss+s+sssse 36 1.7 Tổng quan các nghiên cứu liên quan ¿2s s+S+E+E+ESESEeEEEEEEEckekekeeeeeeeeeree 37

CHUONG 2: THUC TRẠNG CÔNG TAC THAM DINH CHO VAY DOI VỚI KHACH HANG CA NHAN TAI NGAN HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIÊN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUÉ -5- “)

2.1 Tổng quan về lịch sử hình thành và phát triển của â gân hàng TMCP Đầu tư và

Phát triển Việt nam — chỉ nhánh Thừa Thiên Hué + Ÿ dd” 30

2.1.2 Khái quát chung về â gân hang TMCP Đầu tư và PhẩYŒriễn Việt â am — chỉ

nhánh Thừa Thiên HuẾ :©52-55+ccsccsccsexŸ 2 40

Huế - -ccccc nen cBSessesesai

2.1.4 Tình hình lao động tại 4 gan hang 2019— 202Ì Ă SA

2.1.5 Tình hình Kết quả hoạt

Thừa Thiên Huê giai đoạn 20 KỘ— 202] 1263331101111 1 1111111111100 5 11kg 47 TMCP Đầu tư và Phá Việt â am — Câ TT Huế - i25 se EsEseEsEsersrssd 55 2.2 Thực trạng công tác sờ: cho vay đối với khách hàng cá nhân tai 4 gan hang

2.2.1 Công hức hoạt động thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân tại

â gần h À TT HUÊ S99 9999919111111 1111111111111 re 55

AN ảng BIDV — Câ_ TT HUẾ G- s13 SE E9 E11 11115111 xe 56

.3 Ví dụ minh họa về trường hợp thấm định cho vay d6i voi KHC4 tai 4 gan hang

TMCP Đầu tư &Phát triển Việt â am - Chi nhánh TT Huế . 5-5-5 2 s+s+s2 67 2.3 Kết quả công tác thấm định cho vay KHCÂ tại 4 gan hàng BIDV — Chi nhánh Thừa Thiên HUỀ 2 St EEESE+EE9 9E E 191511 111151511 1111511111115 11 1111k 71

SVTH: Nguyễn Ngọc Thảo Nguyên

2.4 Đánh giá các nhân tổ ảnh hưởng đến chất lượng thâm định cho vay đối với KHCâ

tại â gân hàng BIDV — Chi nhánh Thừa Thiên Huế - + 2s + xx+E+E£E+E+Esese 73 2.4.1 Đặc điểm mẫu khảo sát - - - 2E SE ESEEE9E1 3 151511211111 711111 71111 L.0 73

2.4.2 Kiểm định độ tin cậy của thang ỞO -c 111 000111311199331 111111111 ng 74

2.4.3 Đánh giá khảo sát on Hee 7,

2.5 Đánh giá chung về công tác thấm định cho vay đối với khách hàng Nei tai

4 gan hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt â am - Chi nhánh Thừa Thiên Hu

2.5.1 â hững kết quả đạt đưƯỢC .- - - 1113 SE xSxgncnhnnnnhonẾ TỀÖ Lee 88

2.5.2.4 hững tồn tại, hạn chế trong công tác thâm định .` ` % _— 92

2.5.3 â guyên nhân của những tôn tại và hạn chế NSO c1 1111111100001 151111 tre 94 CHUONG 3: GIAI PHAP HOÀN THIỆN CQ Ne Noe Haw DINH CHO VAY

KHACH HANG CA NHAN TAI NGA TMCP DAU TU VA PHAT

TRIEN VIET NAM — CHI NHANH T ÊN HUẼ << «<< <2 99 3.1 Định hướng công tác thấm dinh Gho)vay đối với khách hàng cá nhân tại â gân

hàng BIDV — Chỉ nhánh Thừa 99 3.1.1 Định hướng phát triể#Êhưng - - - sex S311 E1 118E5113 1111111 ckrkeed 99 3.1.2 Định hướng t ø tác thấm định cho vay đối với khách hàng cá nhân 100

Ad Hoản thiện quy trình và nội dung thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân 102 3.2.3 â âng cao chất lượng nguồn nhân lỰc - ¿6 k+k+E+E+EeEsEeEeEEerkreeereeeeed 104 3.2.4 â âng cao chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác thâm định 106 3.2.5 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội trong công tác thấm định cho vay đối với

SVTH: Nguyễn Ngọc Thảo Nguyên

3.2.6 Hoàn thiện cơ sở vật chất . ¿+ 6S t2 SE E5E1E1E1511111111 1111111111111 108

PHẦN III: KÉT LUẬN VÀ KIÊN NGHỊ .2 5-5-5 s5 ssscsesese 113 1 Kết luận -¿- - - SE k SE E915 1235115151511 111511111511 1151111151111 15 1111151111011 11 tk 113

SVTH: Nguyễn Ngọc Thảo Nguyên

DANH MUC CAC CHU VIET TAT VA KY HIEU

BIDV — Cá TT Huế â gâ ương mại cô phần Đầu tư và Phát triển

° lệt ? am — Chi nhánh Thừa Thiên Huế

SXKD “yy ản xuất kinh doanh

DANH MUC HINH, DO THI Hình 1.1 Sơ đồ quy trình thâm định tín dụng, â guyễn Minh Kiều (2014) l6 Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tô chức của â gân hàng BIDV - Chi nhánh Thừa Thiên Huế 43 Hình 2.2 Sơ đồ quy trình thâm định cho vay KHCÃ tại â gân hàng TMCP Đầu tua) Phat trién Viét 4 am — Chi nhánh Thừa Thiên Huế - 2 5 5s ess>x+xexesŸ 56

DANH MUC BANG BIEU

Bang 2.1 Tinh hinh lao dong tai 4 gan hang BIDV — Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2018 — 22 Ï - nọ 46 Bang 2.2 Tình hình kinh doanh cua 4 gân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và PIấ

triển Việt â am — chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 — 2021 - +:

Bang 2.3 Tình hình huy động vốn của â gân hàng BIDV — Chi nhánh BI) 9I911892)81 00/20/0 NHdiỔỔỐỔỔỐỔỐỔỎÔỞỔỒ Bang 2.4 Tình hình dư nợ cho vay KHCA4 tai 4 gan hang RO Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2019 — 2021 25-55:

Bảng 2.5 Tình hình nợ quá hạn KHCa tai 4 gan han

Bảng 2.9 Đánh giá của cán bệ

Bang 2.10 Đánh øi be) bộ về “Cán bộ làm công tác thâm định” 80

Bang 2.1 can b6 vé “Chat lượng thông tin phục vụ công tác thâm định” 8 l

PHAN I DAT VAN DE

1 Ly do chon dé tai: Trong sự phát triển của nên kinh tế, hệ thống â gân hàng được xem là mach mau của toản bộ nền kinh tế Thông qua hoạt động cho vay vốn, các ngân hàng đã thực hiện nhiệm vụ luân chuyền, phân bồ và sử dụng hiệu quả các nguồn vốn, từ đó giúp No thích và điều tiết tăng trưởng kinh tế một cách bên vững

Bên cạnh đóng góp cho sự tăng trưởng của nên kinh tế, nguồn cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của các â gân hàng t mai Shik la nguồn mang lợi ích cao do biên lợi nhuận lớn Đặc biệt là các Xe khoản đối với khách hàng cá nhân hiện được coi là thị trường tiềm năng được các â Xe thương mại nhắm đến, phù hợp với xu hướng kinh doanh ngân hàn lẻỳnhưng đồng thời cũng

` A ⁄ ° oA 2° oA A e@®

là hoạt động gánh chịu nhiều rủi ro tiêm ân

Trên cơ sở đó, công tác thấm định cho NG và thấm định cho vay đối với khách hàng cá nhân hiển nhiên trở tha ộng cực kì quan trọng đối với hoạt

động cho vay tại mỗi ngân hàng, bởi tác thâm định được thực hiện chặt chẽ,

đúng đăn và phù hợp sẽ giúp n ó thể nhận diện được, sàng lọc các phương

án cho vay tốt nhất, tránh dur ang no xấu, nợ đến hạn mà không thu hồi được

xảy ra trong cho vay KHC bảo luôn mang lại lợi nhuận và tăng trưởng an toàn cho â gân hàng MENG” công tác này trên thực tế vẫn vướng mắc rất nhiều khó

h khăn, hạn chê phát huy hêt chức năng vôn có ảnh hưởng đáng kê đôi với ngân

trình tham gia thực tập tại â gân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt

hánhThừa Thiên Huế, vận dụng những kiến thức đã học, qua tiếp XÚC VỚI A viéc thuc té 4 han thay cong tac thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân

vai trò quyết định đến chất lượng tín dụng cũng như lợi nhuận của ngân hàng

Chính vì vậy, tính cấp thiết của việc nghiên cứu hoàn thiện công tác thắm định cho vay đối với khách hàng cá nhân có tầm quan trọng và ý nghĩa lớn, góp phần nâng cao tính

hiệu quả của thâm định â ên em quyết dinh lua chon dé tai: “HOAN THIEN CONG

TÁC THÂM ĐỊNH CHO VAY ĐÔI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN

HANG TMCP DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM (BIDV) — CHI NHANH THỪA THIÊN HUÉ” đê thực hiện khóa luận tốt nghiệp

2 Câu hỏi nghiên cứu

- Tham định cho vay đối với khách hàng cá nhân (KHCã ) của â gân hàng thương mại (â HTM) là gì? #Z ]

- Thực trạng công tác thâm định cho vay đối với KHCã tại â gân hang TMCP

Đầu tư và phát triển Việt 4 am — chỉ nhánh Thừa Thiên Huế (BIDV ~$ẩ tế)

trong giai đoạn 2019 — 2021 như thế nào? â hững hạn chế và nguyên hạn chế trong công tác thâm định cho vay đối với KHCä ?

vin hang TMCP

cần có những giải pháp - Để hoàn thiện công tác thâm định cho vay đối với

cho vay đối với KHCẢ tại i eatin

3.2 Muc tiéu cu thé “yy

- Hệ thống hóa Ds luận và thực tiễn về các vấn đề liên quan tới thâm định

- Đề xuất giải pháp nhằm hoản thiện công tác thâm định tín dụng đối với khách AS A tai BIDV nham tim ra han ché ton tai va nguyén nhan

hang ca nhan tai 4 gan hang BIDV- Ca TTHué trong giai doan sap t6i 4 Đối tượng và phạm vỉ nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Công tác thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân tại â gân hàng BIDV - Cả TTHuế

- Đối tượng điều tra: Cán bộ nhân viên Phòng Quan hệ khách hàng cá nhân tại

BIDV ~ Chi nhánh Thừa Thiên Huế

4.2 Phạm vì nghiên cứu #Z⁄ ) - Phạm vi về nội dung: tập trung phân tích thực trạng công tác thắm dinhecho vay

- Phạm vi về không gian: Tại â gân hàng TMCP Đầu tư và Pháttriên Việt 4 am -

Chi nhánh Huế, số 41 đường Hùng Vương, phường Phú Hội, thành phố Huế

- Phạm vi về thời gian: Đề tài sử dụng các đữ li thu thập trong 3 năm,

giai đoạn 2019 — 2021 và đề xuất giải pháp đến năm +

5 Phương pháp nghiên cứu NX

5.1 Phương pháp thu thập số liệu

5.1.1 Số liệu thứ cấp: QS

Số liệu thứ cấp được th hăm khái quát cụ thể thực trạng công tác thâm

định cho vay đối với Lá ẪỂ nhân, mặt khác đây sẽ là nền tảng để xây dựng cơ

sở lý luận của vẫn đề nghiên ©ứu - Thu thập ‘XO báo cáo tài chính các năm 2019, 2020, 2021 của âH

liê Ong tac thấm định thông qua các khóa luận tốt nghiệp, luận văn thạc sĩ, tiến

Moi đề tài nghiên cứu khoa học có liên quan - Trang Website chính thức của â gân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt â am

(BIDV) chi nhánh Thừa Thiên Huế

- Tham khảo các bài báo, tạp chí về tình hình phát triển của ngành ngân hàng trên

Thế Giới và ở Việt â am

5.1.2 Số liệu sơ cấp:

Luận văn tiễn hành tiến hành khảo sát đối với cán bộ nhân viên tại Phòng Quan

hệ Khách hang cá nhân Đây là những đối tượng đảm trách làm công tác thấm định

cho vay đối với KHCA tai ngân hàng BIDV — Câ TT Huế Hiện tại, số lượng cán bộ

trực tiếp tham gia công tác thâm định cho vay tại 4 gan hang BIDV — Ca TT Hué gồm 25 người Do tổng thể số cán bộ làm công tác thâm định có thể xác định được nên

tác giả tiễn hành thực hiện khảo sát đối với 25 cán bộ này Thu thập thông băng phếu khảo sát được thiết kế sẵn (phụ lục 1), gửi điều tra để lẫy ý kiến đánh giá ees cac

ach mer, é va cac giai

nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến công tác thâm định cho vay đối với nhân tại ã gân hàng BIDV — Cả TT Huế nhằm tìm ra nguyên nhân hạ

9

5.2 Phương pháp thiết kế bảng hỏi

Bảng hỏi được hình thành dựa trên những nghiên lý luận về thâm định

tín dụng: Dựa trên tham khảo các nghiên cứu cóí liên quan đến công tác thâm định trước đây; Từ việc tham khảo ý kiến của các aìh Ehkphụ trách công tác thâm định cho

vay đối với KHCã tại BIDV — Cả TT Hi ⁄2 ä tiến hành tổng hợp để làm cơ sở

thiết kế bảng câu hỏi đưa vào nghiên cú hề thức + Kêt câu bảng hỏi gôm 3

Ầ 2 Ầ ore © a ` Ầ 2 A oA A

- Phân mở đâu: Giới thiệ c đích và tâm quan trọng của việc điêu tra, thông

tin ca nhan cua đôi tượng điê - Phan chinh: Op hỏi được sắp xếp theo thứ tự hợp lí và logie theo khía cạnh

và mục tiêu củấ nghiên cứu; sử dụng thang đo Likert với 5 mức độ cụ thể:

ry

nợ đống ý 2- Không đồng ý, 3- Trung lập, 4- Đồng ý, 5- Rất đồng ý aX Phân cuối: Lời cảm ơn đối tượng tham gia điều tra

Phương pháp phân tích và xử lý số liệu s* Luận văn sử dụng Phương pháp thống kê, so sánh; Phương pháp phân tích — tổng hợp, làm cơ sở cho việc phân tích và đánh giá công tác thâm định cho vay đối với KHC4 tại ngân hàng BIDV — Câ Thừa Thiên Huế

s* Phương pháp thông kê mô tả: sử dụng để phân tích số liệu thứ cấp và sơ cấp

của luận văn Dựa vào hệ thống các chỉ số để đánh giá, phân tích công tác thâm định

cho vay đối với khách hàng cá nhân (Dữ liệu được mã hóa xử lý bằng phần mềm

SPSS để tìm ra các đặc điểm của mẫu nghiên cứu vẻ các thông tin cá nhân tham gia

khảo sát: giới tính, độ tuôi, của các cán bộ, nhân viên, thống kê số lượng người

đánh giá được mô tả bằng tý lệ phần trăm dựa trên cơ cấu mẫu cán bộ nhân viên thấm gia khảo sát.)

9

s* Phương pháp phan tich Dé tin cay Cronbach’s Alpha: Kié cho phép

đánh giá mức độ tin cậy của việc thiết lập một biến tong hop trén co/s¢ nhiéu bién

đơn â hững biến có hệ số tương quan biến tổng (Corrected ItelfTotal Correlation) lớn

hơn 0,3 và có hệ số Cronbach’s Alpha lén hon 0,6 wa nhận và đưa vào những bước phân tích xử lý tiếp theo Cụ thể là: ° {`

tuồng quan cao

nhận được - Hệ số Cronbach’s Alpha lớn hơn 0,8: hệ

- Hệ số Cronbach°s Alpha từ 0,7 đến

- Hệ số Cronbach’s Alpha từ 0,6 : chấp nhận được nếu thang đo mới

6 Bố cục đề tài Bài khóa luận được c ba phân:

PHAN I: DATWAN DE

II: Nội dung nghiên cứu Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về công tác thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân tại 4 gan hàng Thuong mai

Chương 2: Thực trạng về công tác thấm định cho vay đối với khách hàng cá

nhân tại â gân hang TMCP Dau tư và Phát triển Việt â am — Chi nhánh Thừa Thiên

Huế

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân tại â gân hàng TMCP Đâu tư và Phát triển Việt â am — Chi nhánh Thừa Thiên Huế

PHẦN II: Kết luận và Kiến nghị

PHAN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUÁ NGHIÊN CỨU

Tai Viét 4 am, 4 gan hang duoc thanh 1a

15/SL của Chủ tịch nước Vã DCCH Tro

hàng hoạt động theo mô hình một cấp

10 05/05/1951 theo Sắc lệnh số

¡ đoạn 1951 - 1987, hệ thống â gân

ù hợp với cơ chế quản lý kế hoạch hoá

tập trung â gày 26/3/1988 Hội ưởng (nay là Chính phủ â ước CHXHCấ

Việt â am) ban hành â ghị địn BT về bộ máy â Hâ â Việt â am quy định hệ thống â gân hàng hoạt oO ô hình hai cấp là â gân hàng nhà nước (â Hã â ) và

các â gân hàng chuyén doanh“tfuc thuộc

idinh s NI: ngày 16/7/2009 của Chính phú, Ngán hang

gân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động A gan hang va cac

hoạt động doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật

các tế n dụng (TCT) và quy định khác của pháp luật”

A â HTM là một tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh trên

h vực tiền tệ với hoạt động chính là huy động tiền gửi dưới dạng các hình thức khác nhau của khách hàng, trên cơ sở nguồn vốn huy động này và vốn chủ sở hữu cua a gan

hàng để thực hiện các nghiệp vụ cho vay, đầu tư, chiết khấu đồng thời thực hiện các nghiệp vụ thanh toán, mô giới, tư vẫn và một số dịch vụ khác cho các chủ thể trong

nên kinh tê

4 HTM duoc cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết

khấu thương phiếu và giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức

khác theo quy định của â Hãâ Việt â am Trong hoạt động tín dụng, cho vay là hoạt

động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu và thường xuyên, mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng (â H) Thực chất, hoạt động cho vay là việc thiết lập các quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng ấn) chúng đem lại cho â H những khoản thu nhập lớn song cũng đặt â H trước nhữÊg rủi ro cao nhất Chính vì vậy mà việc quản lý các khoản vay luôn được ngân hà Altes cha

trong

1.1.2 Khai niém cho vay ngân hàng thương mai XK Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010: “Cấp CN, việc thỏa thuận để tổ

chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết GN

kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tae oan tra bang nghiép vu cho

ột khoản tiên hoặc cam

vay, chiết khấu cho thuê tải chính, bao th an, Đảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”

Theo Khoản 16 Diéu 4 Lué ©) tin dung Viét Nam s6 47/2010/0H12: “Cho vay là hình thức cấp tín eo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho

khách hàng một khoản tid ung vao muc dich xac dinh trong mot thoi gian nhat

dinh theo thoa ` n tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.”

ôt quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tặc hoàn trả (cả gôc và lãi)

chiếm vị trí đặc biệt quan trọng trong nên kinh tế

1.1.3 Phan loại cho vay ngân hang thương mại Khi nên kinh tế càng phát triển thì quan hệ tín dụng càng đa dạng tùy thuộc vào cơ sở xem xét mà có thể phân thành nhiều loại hình tín dụng khác nhau:

e Căn cứ vào đối tượng khách hàng vay vốn, có chỉa thành 02 loại sau:

- Tín dụng khách hàng cá nhân: là hình thức tín dụng mà đối tượng cấp tín dụnế là)

các khách hàng cá nhân như cá nhân, hộ kinh doanh Đối với đối tượng kháchthàng cá

ò gìa

nhân, mục đích khoản vay thường là tín chấp cá nhân hoặc bồ sung vốn ki

đình, do vậy, hình thức cấp tín dụng thường đa dạng, tiềm ân nhiều rủi r

- Tín dụng khách hàng doanh nghiệp: Là hình thức tín ee đối tượng cấp tín

dụng là các doanh nghiệp, các tô chức kinh tế Mục ay ấn Èủa khách hàng

- Cho vay tín chấp: là 16 y các nhu cầu vốn nhăm mục đích phục vụ cho

việc tiêu dùng “yy - Cho vay bat d¢ an: là loại cho vay liên quan dén viéc mua sam, xay dựng

nhà ở, đất đai, ông sản trong lĩnh vực công nghiệp thương mại và dịch vụ

chiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để b6 sung vốn Ñ& öo vay phát triển nông nghiệp nông thôn: là loại cho vay các đối tượng trên

Ag bản nông thôn

e Căn cứ vào thời hạn sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng có 3 loại san:

- Tin dụng ngan hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động

của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tín chấp của cá nhân

- Tin dung trung han: co thoi han tu 1 dén 5 nam, dugc dung dé cho vay von phục vụ nhu câu mua săm tài sản cô định, cải tiên đôi mới kỹ thuật, mở rộng và xây

dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vôn nhanh

- Tin dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng đề cung

câp vôn cho xây dựng cơ bản, cải tiên và mở rộng sản xuât có quy mô lớn Z e Căn cứ vào tinh chat dam bảo của các khoản cho vay, có các loại tin dung

9

phat ra déu có tài sản tương đương thế chấp, có các hình thức như: cầm có, thế chấp, chiết khấu và

- Tin dung c6 bao đảm: là loại hình tín dụng mà các khoản ch

khong can tai san thé chap ma chi dua vao ti

dụng với khách hàng truyền thống, có quan âu dài và sòng phăng với ngân hàng, khách hàng này phải có tình hình tài chí ạnh và có uy tín đối với ngân hàng như trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc ey

1.2 Hoạt động cho vay 4 X5 hàng cá nhân tai Ngan hàng Thương

Ộ vay khách hàng cá nhân 1.2.1 Khai niém oD

Theo thôngÊếu 39/2016/TT-á Hâ â Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức >¬ tín dụng: VA} tình thức cấp tín dụng, theo đó tô chức tín dụng giao hoặc cam

A hách hàng cá nhân là các pháp nhân, cá nhân có đây đủ điều kiện để đi vay, có

u câu vay vốn để sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng cá nhân â hư vậy, cho vay KHCâ là hình thức cho vay mà 4 gan hàng chuyển nhượng quyền sở hữu vốn cho khách hàng là cá nhân hoặc hộ gia đình với mục đích để thanh

toán các chi phí cho mục đích tiêu dùng, sinh hoạt của cá nhân đó, gia đình của cá

nhân đó Hoặc phục vụ hoạt động kinh doanh nhỏ lẻ của các hộ gia đình và mang các

đặc điểm riêng biệt của đôi tượng cho vay 1.2.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay đổi với khách hàng cá nhân

s* Các khoản cho vay có độ rủi ro cao Các khoản vay của KHCâ thường được đảm bảo bằng nguồn thu nhập chủ su)

của KH đến từ nguôn thu nhập ổn dinh 6 thoi diém hién tai (thoi diém vay) De.d6 nếu

tương lai, người vay gặp phải các vẫn đề về sức khỏe, thất nghiệp hay b tất ngờ ảnh hưởng đến thu nhập thì sẽ không có khả năng trả nợ vay cho â

Trong quá trình thấm định cho vay thì thông tin về ee la mot trong những yếu tố quan trọng để â H đưa đến quyết định cho vay bên anh tinh hop ly va hợp pháp của nhu cầu vốn, khả năng trả nợ và tải sản đảm bảo (TSĐB) Đối với

@ KHCä, việc đánh giá nhân thân/ tư cách của khác nào khó xác định rõ ràng và day đủ Ni luong thong tin nguén

Đối với KHCã vay dé b6 sung vốn kinh doanh, quyên hoạt động sản xuất kinh

Awd của cá nhân, hộ gia đình được pháp luật thừa nhận, nhưng do năng lực hạn chế

nên hoạt động kinh doanh cũng thường nhỏ Trong cả hai trường hợp trên, số tiền cho vay bị giới hạn bởi những điều kiện từ â H vẻ tính hợp lý của nhu cầu vay vốn, khả năng trả nợ và TSĐB dẫn đến khoản vay không lớn Tuy vậy nếu so với vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh (SXKD) sẽ có quy mô môi món vay lớn hơn

Số lượng các khoản vay cá nhân là rất lớn do đối tượng của loại hình cho vay này là mọi cá nhân trong xã hội, từ những người có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình, thấp và nhu câu tín dụng của các KHCâ cũng phong phú và đa dạng â goài ra, các khoản vay của KHCấ thường xuyên phát sinh và khối lượng giao dịch ngày càng lớn Vì số lượng khoản vay nhiều nên lợi nhuận từ hoạt động cho va KHCã sẽ không nhỏ nếu ngân hàng biết cách huy động và làm tốt các công tác quả lý có liên quan khác

9

* Chi phí thắm định lớn

Đề tránh gặp phải những rủi ro trong hoạt động cho vay, â H t ø tiêu tốn

nhiều thời gian và tiền bạc vào hoạt động thâm định và giám khoản vay một cách

nghiêm ngặt â goài ra việc thu thập thông tin cá nhân ó khăn thường không

thường đề ra mức lãi suất ấp,ẩđựhg cho các khoản vay KHCã cao hơn các lãi suất khác của các khoản vay ND â H So với cho vay tiêu dùng, cho vay SXKD thường có

- Cho vay tiêu dùng: Là các khoản vay đáp ứng nhu câu chi tiêu của các cá nhân, hộ gia đình như: vay mua nhà đất, nhà chung cư, đất dự án/cho vay mua ô tô/cho vay

mua sam trang thiết bị, du học, chữa bệnh, cưới hỏi và các nhu cầu thiết yếu khác

trong cuộc sống Khác với cho vay SXKD, vay tiêu dùng không tạo ra sản phẩm hàng hóa, không chuyển hóa thành thu nhập, bởi vậy cho vay tiêu dùng phải có nguồn thu nợ độc lập với phương án như nguồn tiền lương, nguồn thu nhập khác của người vay

- Cho vay sản xuất kinh doanh: Là các khoản vay phục vụ mục đích bé sung 2 sản xuất kinh doanh, đâu tư của cá nhân, hộ gia đình gồm bố sung vốn lưu động, mu săm máy móc thiết bị, đầu tư cơ sở vật chất cho hoạt động sản xuất kinh doanh

> Căn cứ vào phương thức hoàn trả: - Cho vay trả một lần khi đáo hạn: Là các khoản vay ng ạn của cá nhân và hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiền mặt tức thời và được Bạt vạn to ột lần khi khoản

© | , ova ` thoả thuận xác định số

vay đáo hạn - Cho vay trả góp: Khi vay vốn ngân hàng

a để trả nợ theo nhiều ký hạn trong thời gian cho vay

- Cho vay theo thẻ tín dụng: the dụng cung cấp một dòng tín dụng thường xuyên và quay vòng mà khách có thê sử dụng bât cứ khi nào họ có nhu câu

© > Căn cứ vào TC O vay: - Cho vay giánttiễpz2Là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh của cáeád nie đã bán chịu hàng hoá hoặc đã cung cấp các dịch vụ

¬ ay theo món vay (vay từng lần): Là hình thức cho vay mà ngân hang va Âu hàng trực tiếp gặp nhau để tiễn hành cho vay hoặc thu nợ

A’

- Cho vay theo hạn mức: Là nghiệp vụ tín dụng theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp

cho khách hàng theo hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng được tính cho cả kỳ hoặc đó là số dư nợ tối đa tại bất kỳ thời điểm nào trong thời gian hạn mức có hiệu lực

- Cho vay theo hạn mức thấu chỉ: Khi khách hàng có một tài khoản tiền gửi ở

ngân hàng khách hàng có thể chỉ vượt một giới hạn nhất định so với số tiền có trên tài

khoản của mình trong một khoản thời gian xác định > Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tiền vay: - Cho vay có tài sản bảo đảm: Là việc cho vay vốn của TCTD mà theo đó ngÌấ:

vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện băng tài sản cầm cố,

thế chấp Tài sản đảm bảo là bất động sản, động sản hình thành từ vố và hoi sản thuộc sở hữu của khách hàng trước khi vay vôn của ngân hàng,

bảo lãnh của bên thứ ba, không có tài sản bảo đảm Đôi với cho - Cho vay không có tài sản bảo đảm: Là cho vay dựa trên uy tín (tín chấp) hoặc

ẨNuhon có tài sản đảm bảo Các ngân hàng thương mại thường lựa chọn n khách hàng có tín nhiệm,

` ay tín chấp thường là cho vay

an cho vay co thoi han tir 12 thang tro

thu nhap cao, có địa vi x4 hoi dé cho vay tin cha

- 4 găn hạn: cho vay ngăn hạn là

xuống, chủ yếu nhằm mục đích tài ài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngăn hạn của cá nhân, hộ sảm

- Trung va dai han: c có thời hạn từ 1 đến 5 năm thì được xếp vào danh

mục khoản vay trun à từ 5 năm trở nên là các khoản cho vay dài hạn 1.3 Tham di

cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại

về kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một

Nà, án hoặc dự án mà khách hàng xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định

tín dụng” “Thâm định tín dụng là quá trình tổ chức thu thập và xử lý thông tin thông qua

việc sử dụng kỹ thuật để phân tích, đánh giá khách hàng một cách đây đủ, thống nhất

và tuân thủ các quy định pháp luật nhằm làm cơ sở đưa ra quyết định cấp tín dụng” (Tram Thị Xuân Hương và Vũ Thị Lê Giang, 2013)

1.3.2 Ý nghĩa của thâm định cho vay khách hàng cá nhân Thâm định cho vay luôn là cần thiết gắn với mỗi phương án xin vay, về phía ngân hảng là cơ sở quan trọng để ra quyết định cho vay hoặc không cho vay, cũng như đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng

Mặt khác, thâm định cho vay hỗ trợ phát hiện những lỗ hỏng trong quản lý kị doanh, trong phương án tài chính và sử dụng vốn của KH Từ đó, phát hiện những

ii cho

điểm yếu cần khắc phục, phát huy những lợi thế của KH nhằm mang

chính các KH vay vôn Thông qua thâm định cho vay còn phát hiện, ngăn ngừa những liện tượng tiêu cực vi phạm pháp luật trong các hoạt động kinh doanh, ngăn chặ aohành vi móc nối

làm thât thoát tiên, vôn tài sản vì mục đích cá nhân hoặ ơI ich

dụng của â HTM nhằm ngăn ngừa và hạn chốt ín dụng, vừa là một đòi hỏi khách

quan xuất phát từ lợi ích nền kinh tế xã hội

1.3.3 Mục đích thẩm định cho vay k ang cá nhân Theo PGS.TS Trầm Thị X & TS Vũ Thị Lê Giang (2013), mục đích của thâm định cho vay là:

- Đánh giá co quan mọi hoạt động của khách hàng làm căn cứ đưa ra quyết định c san pham cho vay phù hợp với KH, với chính sách tín dụng của a H

1.3.4 Nguyên tắc của thẩm định cho vay khách hàng cá nhân

- Thâm định cho vay khách hàng cá nhân phải đảm bao tính khách quan, minh

bạch, độc lập Công tác thâm định phải được xem xét một cách khách quan có khoa học và toàn diện ở tất cả bước, phải kiểm tra đánh giá một cách độc lập về tất cả nội

dung cần thâm định

Aw

- Sự tuân thủ tuyệt đối theo đúng quy trình thâm định, đúng chính sách của vy hang dua ra

- Đảm bảo tính chính xác, trung thực Các thông tin thu thập phải im Dig

trung thực, những ý kiến, kết luận, đánh giá phải dựa trên những c áp lý và

xO Cà

1.3.5 Quy trình thấm định cho vay khách hang cá nhân Thâm định được xem là một khâu quan trọng trong quy trình cấp tín dụng và ảnh hưởng rõ rệt nhất đến hiệu quả của khoản vay Quy trình thâm định góp phần đánh giá độ chính xác và trung thực được khả năng thu hồi nợ trước khi quyết định cho vay

Phần lớn quy trình cho thấm định tại các ngân hàng đều có những bước Hư j

- Số hộ khẩu/ giấy tờ chứng minh cư trú thường xuyên

- Giấy đăng ký kết hôn (nếu đã kết hôn) - Giấy đăng ký kinh doanh hộ cá thể - Giấy phép hành nghề (đối với ngành nghề cần giấy phép)

- Các giấy tờ cần thiết khác theo quy định của pháp luật

+ Hồ sơ khoản vay - Giây đê nghị vay vôn và phương án sử dụng vôn - Hồ sơ chứng minh mục đích vay vôn

m

- Báo cáo tình hình sản xuất kinh do lực tài chính trong hai năm gần

nhât; tình hình đã vay nợ ở các tô chức tí , các tô chức, cá nhân khác

é khách hàng có khả năng vay được không, khả năng vay được

Phan tích, kiểm tra tính pháp lý của khách hàng A - Kiểm tra mục đích của khoản vay vốn đề nghị cấp, kiểm tra mục đích sử dụng

vốn có phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng hay không, có bị sử dụng sai mục đích không, nhu cầu vốn có hợp lý không Đây là khâu rất quan trọng, giúp nhân viên ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời các rủi ro tiêm ân có thê xảy ra

- Xác định mức thu nhập Mức thu nhập và sự ồn định của nguồn thu nhập là yếu

tố rất quan trọng

- Phan tich tinh hinh quan hé voi cac tô chức tín dụng: Xem xét lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng: dư nợ ngắn, trung, đài hạn tại các A gan hang, muc dich vay

von va uy tin thanh toan - Dinh gia tai san dam bao: Bước 3: Ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng 7) Đây là bước để những người kiểm soát (Tổ trưởng/Trưởng đơn vị) hoặe¿chuyên

gia phê duyệt đánh giá, kiểm soát lại độ chính xác về mục đích vay f#đé

chấp, khả năng trả nợ món vay của khách hàng trong tương lai, cũ ớc lượng tính khả thi trong phương án vay vốn của khách hàng

Bước 4: Kết luận về khả năng thu hồi nợ vay và r ét din fe vay

Đây là bước cuối cùng trong quy trình thắm din irỀdùng Sau khi bộ hồ sơ vay

vốn của khách hàng đã được thấm định, lập tờ rink Nha định và được kiểm soát rủi

ro tín dụng, người kiểm soát sẽ có kết luận ø thu hồi nợ trong tương lai của

1.3.6 Nội dung thẩm định ch ¡ với khách hàng cá nhân

Mục tiêu của thâm đị NY là cung cấp thông tin để quyết định cho vay và giảm xác xuất sai Ney cơ sở đánh giá đúng thực chất của phương án vay vốn và ước lượng kiến soát Ềấi ro ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ khi cho vay Do đó,

u hồi nợ, thâm định tín dụng cân tập trung vào các nội dung

định khách hàng vay vốn

> cơ sở các hồ sơ do KH cung cấp, và sau khi thu thập thông tin từ nhiều

nềuôn khác nhau về KH, Cán bộ thấm định (CBTĐ) tiến hành thâm định theo nội

dung sau: s* Tư cách, năng lực pháp lý và năng lực hành vi dân sự: -_ Thông tin của người đi vay có đầy đủ và chính xác hay không, bao gôm: Tuổi

đời, sức khỏe, ly lịch, hoàn cảnh gia đình, nghề nghiệp, trình độ học vấn, chuyên môn

văn hóa, KH có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách

nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật hay không -_ Mức độ uy tín, năng lực và tư cách pháp lý của người KH - Muc dich vay vốn hợp pháp, có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời

hạn cam kết, phương án SXKD có mang tính khả thi và đạt hiệu quả ⁄)

-_ Hiểu biết về các pháp luật và thực hiện các quy định về đảm bao tién yay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của â gân hàng â hà nước Việt â °

s* Về uy tín KH: lịch sử tín dụng của người di vay

Sau khi thâm định và đánh về KH, â H tiến hành xếp hđlấg tín dụng nội bộ Hệ

thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ quan trọng mS dank gia, tham dinh

khach hang mot cach toan dién â ếu khách rane oN 6

la? sé

ot)

Cán bộ tín dụng (CBTD) tiến hà Yú/định mục đích vay vốn nhằm kiểm tra,

diém chap nhận thi sẽ

được xem xét, thâm định nội dung tiếp theo sau, bị từ chối cho vay

b Thâm định mục đích vay vốn xem xét, đánh giá KH sử dụng vốn£fầy eó/đúng với mục đích hay không, â H chỉ chấp

nhận cấp vốn khi muc dich %4 đảm bảo tuân thủ theo quy định của pháp luật

â hăm hạn chế được rủi so c trường hợp vay vốn với mục đích phi pháp ảnh

hưởng đến hoạt độ gana H vì có thé mat kha nang thu hồi được khoản nợ đã cho KH vay NY

đích vay vốn ảnh hưởng lớn đến chất lượng khoản vay, là

nhân tổ ø trong việc thoả thuận thời hạn vay vốn Vì vậy, việc tiễn hành công

mục đích vay vốn cũng khá quan trọng trong công tác thắm định cho

tác

AK

c Thâm định tình hình tài chính của khách hang

Thâm định tải chính của KH nhăm mục đích là xem xét khả năng thực tế của KH

về năng lực tài chính có đủ để thực hiện nghĩa vụ trả nợ trong thời hạn cam kết một

cách đầy đủ và đúng hạn

Tình hình tài chính cần phải được xem xét kỹ lưỡng, tỷ mỉ và có hệ thống ít nhất hai năm liên tục, để rút ra được kết luận về tình hình tài chính một cách chính xác,

lành mạnh Khi phân tích tình hình tài chính của KH thường thông qua các nội dung

Sau:

- Thu thập day đủ các thông tin, giấy tờ chứng minh về thu nhập và tài sản 3#

KH - Kiểm tra tình hình sản xuất, kinh doanh, lợi thế và khả năng cạ hop lĩnh vực kinh doanh đối với nhóm hộ gia đình; Kiểm tra thu nhập kh cá nhân

thông qua bảng lương, sao kê lương hoặc giấy xác nhận lương đối với&liách hàng có

- ä ội dung thời hạn phạm vi kinh doanh ghi trong chứng nhận đăng ký kinh

doanh (đối với cho vay để SXKD buộc phải có a kiầh doanh đối với nhóm hộ

kinh doanh;¿Eífiltoán xác định lại các nguồn thu khác khách hàng có thể dùng để trả

A â gân hàng đánh giá kha năng trong tương lai người vay có các nguồn tài chính

để trả nợ Đồng thời năng lực trả nợ còn được đánh giá qua nhiều tiêu thức khác nhau như số dư tài khoản tiết kiệm (nếu có) nghề nghiệp, trình độ học vấn, thu nhập sự ồn

định thu nhập khả năng tháo vat cua người vay d Tham dinh phương án sản xuất kinh doanh (SXKD)

Mục đích của việc thắm định các phương án SXKD nhằm xác định cơ bản nguồn

vốn tự có tham gia, đánh giá KH có khả năng thực hiện được phương án sản xuất kinh doanh hay không, phương thức thực hiện như thế nào, có đảm bảo tính khả thi và hiệu quả ra sao, phương án hay dự án có khả năng sinh lời trong thời gian nhất định hay không KH có khả năng hoản trả nợ cả gốc và lãi hay không, có nguồn trả nợ thực tế hay không phụ thuộc vào việc có thực hiện được phương án sản xuất kinh doanh đó hay không â ếu việc không xác định được các yếu tô nêu trên có thể dẫn đến Ÿiệc > định nhu cầu vay vốn và mức cho vay không đúng (thừa hoặc thiếu)

ra rủi ro Do đó, việc thâm định này đối với KH là việc hết sức q ọng đối với công tác cho vay của â H

- Thâm định pháp lý: Cán bộ thâm định cần xem ` Nhà, cụ thể như: Cơ sở pháp ly của phương án SXKD: Thủ tục TS ư, chứng chỉ hành nghề, các chứng chỉ khác (nếu pháp luật có quy định) NX

từ sản phẩm chính, bán phế liệu, thu từ cho thuê, đầu tư tài

n thu khác , sản lượng bán ra và giá bán dự kiên của sản phâm chủ

< A Chi phi: Tham định chỉ phí nguyên vật liệu, tiền lương, bảo hiểm xã hội, khấu

hảo, chi phí bảo dưỡng, chi phí bán hang, chi phi quan ly, lãi vay Các chi phí phải tuân theo tiêu chuẩn định mức hợp lý hoặc so sánh với các mô hình kinh doanh cùng nghành Một số loại chỉ phí có thể tính theo doanh thu như: chi phí ban hang, chi phi quản lý thì so sánh với chi phí kinh doanh của năm trước

+ Khấu hao được xác định tùy thuộc vào phương pháp khấu hao mà KH lựa chọn

Ở các năm trước

+ Kết quả kinh doanh: Lợi nhuận là cơ sở xác định nguồn trả nợ, là kết quả của

doanh thu trừ chỉ phí, nên cần tập trung thâm định kỹ doanh thu và chỉ phí, phải làm rõ nguồn trả nợ, khả năng trả nợ và rủi ro mà phương án sản xuất kinh doanh có mạn

Se

phai

— xO

Cà `

aX

e Tham dinh phuong an vay von - Căn cứ vào các tài liệu về khoản tín dụng của KH cung cấp, đồng thời kết hợp với nguôn thông tin tìm hiểu thực tế về nhu cầu chỉ phí của phương án vay, CBTĐ sẽ xác định được nhu câu vôn cân có của phương án vay mà KH đề nghị

- Trên cơ sở nhu câu vôn cân cho phương án vay, mức vôn tự có của KH, đô:

C

thời căn cứ trên những quy định của chính sách đối với tín dụng cá nhân cua a H, phương pháp xác định mức vay theo mô hình điểm số tín dụng sẽ xác đị ưng cho vay mà â H có thể cấp vay vốn Tùy từng mục đích và đối tượng ac loại kỳ

hạn khác nhau: ngăn hạn trung và dài hạn

- Các nội dung thâm định phương án như sau: 4 * Đánh giá tính hợp pháp của phương án sản © doanh, muc dich vay

at,

~ K Ke °K Ke RK re z © 2 ° ^ `

vôn; đôi chiêu đôi tượng vay vôn so với chức nặng kinh doanh, hoạt động và

các quy định của Pháp luật

* So sánh nhu câu vay vôn với nh

hoạch trả nợ, giá trỊ tài sản bảo dam (vieg dinh

sử dụng vôn, vôn tự có, nguôn và kê

chấp hành các giới hạn an toàn theo quy ©

* Thị trường, xu hức, uyên liệu, tiêu thụ, khả năng cạnh tranh của sản

eo phẩm hàng hóa dịch vụ ương án sản xuất kinh doanh; tính phù hợp với giá cả thị trường của hàng hó a săm tiêu dùng đối với phương án tiêu dùng

pháp và khả năng thực hiện phương án vay vốn

tiên vay, tuy nhiên đề việc dam bảo thực sự có hiệu quả đòi hỏi phải thực hiện các nội

dung thâm định tài sản bảo đảm như sau: - Tiêp nhận hô sơ tài sản và yêu câu thầm định tài sản:

+ Đôi chiêu, xác minh tính chân thực của hồ sơ tài san

+ Xác định quyền và các hạn chế về quyền sở hữu, quyền định đoạt tài sản đai bên bảo đảm và/hoặc quyền của các tô chức, cá nhân có liên quan đền tài sản

+ Thu thập các thông tin liên quan đến hạn chế quyền sở hữu và các

thông tin khác có ảnh hưởng đến giá trị tài

- Thu thập có căn cứ thông tin thị àm căn cứ xác định gia tri tai san

- Phân tích lựa chọn phư 0)định giá và lập báo cáo thấm định tài sản theo

đúng quy định â gân hảng N 1.4 Tiêu chí đánh giá ` thâm định cho vay đối với khách hàng cá nhân tai NHTM

aN vân đảm bảo lợi ích của khách hàng, mang lại hiệu quả kinh tế — xã hội cho cả

ưỜi vay và người di vay Đề đánh giá chất lượng thắm định cho vay dựa trên 2 nhóm chỉ tiêu sau:

s* Chỉ tiêu định tính - Tĩnh khoa học và hợp lý của quy trình thẩm định: Việc xây dựng một quy trình thâm định hợp lý, rõ ràng sẽ giúp cho â H phân định rõ trách nhiệm và quyên han

của từng bộ phận, tránh chồng chéo dẫn đến sai sót, phù hợp với quy mô hoạt động và cơ cấu tổ chức của ngân hàng Đồng thời là căn cứ để kiểm tra, đánh giá chất lượng của từng khâu trong quá trình thâm định

-_ Sự tuân thủ về quy trình thâm định: Sự tuân thủ về quy trình thâm định bảo

đảm cho việc thực hiện công tác thâm định đạt hiệu quả cao nhất Một quy trình ry

định chuân xác đến đâu nếu không được CBTĐ áp dụng thì nó trở nên vô nghĩa v

-_ Thực hiện đây du vé nội dung thâm định: Khi tiễn hành th cho vay, cần đảm bảo tính đầy đủ, cập nhật, đảm bảo xây dựng hệ thống chỉ tiêu£tầi chính khoa

học, day đủ, phản ánh rõ nét các đặc điểm cần thiết cho việc ánh, 1á hiệu quả thâm định â ội dung thâm định được xem như một bộ KHƯỜ NCT đựa vào để tiễn

hành thâm định, đảm bảo chất lượng thâm định TuyshhiỂầ, tùy theo từng KH cụ thể mà ta tiến hành thực hiện các quy định về nội dun8èthẩm định một cách linh hoạt,

-_ Thông tin đây đủ, kịp thời, có độjÌM ao: Thông tin là cơ sở cho việc phân

tích, đánh giá trong quá trình thực

° lày được thu thập từ nhiều nguồn khác nhau, từ nhiều định chính xác cao độ thì c 0 được thông tin, số liệu day du, chinh xac trén

nhiều góc d6 4 guén thong thời điểm khác nD ực hiện thu thập thông tin cần đảm bảo là thông tin đó

có độ tin cậy, chính xácì€ao và luôn cập nhập mới nhất, tránh tình trạng khách hàng

thiêu chính xác đôi với â H nhăm mong muôn được â H duyệt

đưa ra nhữ#ết

3 tiêu định lượng aX Số lượng hô sơ vay vốn tiếp nhận và thẩm định

Chỉ tiêu này cho ta biết số lượng hồ sơ cho vay KHCâ ngân hàng đã tiếp nhận

đạt yêu cầu khi thâm định sơ bộ và được ngân hàng xem xét thâm định chỉ tiết Chỉ

tiêu này phản ánh công tác tổ chức, tư vẫn khách hang vay và chất lượng của công tác

tiếp thị, thâm định sơ bộ cho cho vay KHCÃ của ngân hàng

-_ S%Ố phương án cho vay khách hàng cá nhân được duyệt cho vay

Chỉ tiêu nay phản ánh số lượng phương án cho vay KHCã sau khi thâm định được â H đồng ý cho vay trong tổng số hồ sơ đã tiếp nhận thâm định Chỉ tiêu này

phản anh chất lượng của việc lựa chọn, thu thập thông tin mang lại trong việc thâm

định phương án vay -_ Tỷ lệ các phương án cho vay khách hàng cá nhân trên số hô sơ tiếp nhận 7)

tham dinh

Tý lê các phươn Số lượng số phương án cho vay KHCN

m" P 5 = sau khi thẳm định được duyệt cho vay vở

án cho vay KHCN Số hồ sơ vay vốn tiếp nhận thấm định Đây là kết quả của hoạt động động thâm định Chỉ tiêu iu ánh chất lượng

là yếu tố góp phần nâng cao hời gian lâu hay chậm phụ thuộc vào từng

phương án vay vốn cần tha u thời gian thâm định kéo dài làm chậm trễ dự

định của KH, có nguy cơ K hông muốn chờ đợi và tìm kiếm các â H khác, khi đó â H sẽ mat di co my cũng như lợi nhuận của hoạt động cho cho vay KHCä

ễu thời gian thâm định quá ngăn thì các CBTĐ sẽ không có đủ

hân tích, đánh giá toàn diện tình hình thực tế của KH để đo

ễ rủi ro tín dụng Chính vì vậy, hoạt động thâm định phải diễn ra theo một q h, tuần tự đảm bảo về mặt thời gian và đảm bảo kế hoạch hoạt động của

tà hàng so với dự kiến

-_ Chỉ phí thâm định: Chỉ phí thâm định cũng ảnh hưởng đến hiệu quả công tác

thâm định cho vay, chỉ phí này bao gồm: Chỉ phí thu thập thông tin, chỉ phí đi lại, chỉ

phí thâm dinh, chi phi nham góp phần đây nhanh tiến độ thâm định, nâng cao

CLTĐ Mặt khác, chi phí cao sẽ làm cho lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay giảm đi, hiệu quả hoạt động cho vay sẽ không cao Vì vậy, CBTĐ cần xác định mức

chi phi sao cho hop ly đáp ứng được những yêu cầu cơ bản về chỉ phí của công tác

thấm định, đảm bảo công tác thâm định được thực hiện có hiệu quả

s* Phân loại các nhóm nợ:

Hiện nay, theo quy định tại Thông tư số 02/2013/TT-â Hâ â ngày 21/01/2013

“của â gân hàng nhà nước về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập.đf phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phân loại, trích lập và sử dụng d

lý rủi ro tín dụng trong hoạt động â gân hàng của các Tổ chức tín dụi

09/2014/TT - â Hã â ngày 21/01/2013 của â gân hàng nhà nước về sửa "đối bố sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT-â Hã â ngày 21/01/2613, 6 chire tin dung,

chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện phân loại DEN khoan tra thay theo cam kết ngoại bảng) theo 05 nhóm như sau:” © {`

â hóm Ì (â ợ đủ tiêu chuân) bao gôm: - â ợ trong hạn và được đánh giá là ăng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi

đúng hạn;

»c đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ

gốc và lãi bị quá hạn và thu đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn;

â hóm 2 (a9 ca ¡ ý) báo gồm:

‹ ừ `, đến 90 ngày;

hạn trả nợ lân đầu

-Agquah

ợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Ñ â ð quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

A -âỢ gia han no lan dau:

-40 duoc mién hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ kha năng trả lãi đầy đủ

theo hợp đồng tín dụng: - â ợ thuộc một trong các trường hợp sau đây: â ợ của khách hàng hoặc bên bảo

đảm là tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng mà tô chức tín dụng, chỉ nhánh ngân hàng

nước ngoài không được cấp tín dụng theo quy định của pháp luật; â ợ không có bảo

đảm hoặc được cầp với điêu kiện ưu đãi hoặc giá trỊ vượt qua 5% vôn tự có của tô

chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi cầp cho khách hàng thuộc đôi tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định của pháp luật

- 40 dang thu hdi theo kết luận thanh tra

-_ â ợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày

- â ợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày th L hệ tà Bo được cơ cấu lại lần đầu

- â ợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai XK

- Khoản nợ quy dinh tai diém c khoan 1 Điều này\‹quẩềhạn từ 30 ngày đến 60

ngày kế từ ngày có quyết định thu hồi; ©

- ä ợ phải thu hồi theo kết luận thanh t LÀN quá thời hạn thu hồi đến 60

ngày mà vân chưa thu hồi được; a hom 5 (a o cé kha nang mat vo m:

- â ợ quá hạn trên 360 ngà -â ợ cơ cấu lại thời mae lan dau quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn

a tra no duoc co cau b9) `

ầ 1 thời hạn trả nợ lân thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ

Xx

Khoản ng quy dinh tai diém c (iv) khoan 1 Diéu nay qua han trén 60 ngay ké tir

nềày có quyết định thu hồi

- 40 phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi trên 60

ngày mà vân chưa thu hôi được

- â ợ của khách hàng là tô chức tín dụng được â gân hàng â hà nước công bô đặt vào tình trạng kiêm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vôn và tài sản

e Ty lé no qua hạn: Khoản nợ mà một phân hoặc toàn bộ nợ gôc và/hoặc lãi đã

Công thức:

Nợ quá hạn % Tỷ lệnợ quáhạn = 00%

Tong du ng

e Ty lé no xdu: 4 9 xau la cac khoan ng thudc cac nhom 25 tiêu chuân, nợ

nghi ngờ và nợ có khả năng mât vôn Với các khoản "NEN phải thực hiện phân

1.5 Các nhân tổ anh uồng đến chất lượng, hiệu quả thâm định cho vay khách

R ó đó có thể được chia làm hai nhóm nhân tố chủ yếu là nhân tố khách quan va h ân tổ chủ quan

1.5.1 Nhân tô chủ quan

Đây là những nhân tố nằm bên trong â H, thuộc về nội bộ â H Là những nhân tố

mà â H có thể điều chỉnh, kiểm soát thông qua các công cụ, phương pháp a) Phương pháp và qui trình thâm định