Luận Văn Thạc Sĩ Giải Pháp Hoàn Thiện Công Tác Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Huế-Min.pdf

BÄÜ GIAÏO DUÛC VAÌ ÂAÌO TAÛO ÂAÛI HOÜC HUÃÚ TRÆÅÌNG ÂAÛI HOÜC KINH TÃÚ NGUYÃÙN THË ANH ÂAÌO GIAÍI PHAÏP HOAÌN THIÃÛN QUAÍN LYÏ RUÍI RO TÊN DUÛNG TAÛI NGÁN HAÌNG THÆÅNG MAÛI CÄØ PHÁÖN NGOAÛI THÆÅNG VIÃ[.]

̀ng ươ Tr BÄÜ GIẠO DỦC V ÂO TẢO ÂẢI HC HÚ TRỈÅÌNG ÂẢI HC KINH TÃÚ Đ NGUÙN THË ANH ÂO ại in ̣c K ho GII PHẠP HON THIÃÛN QUN L RI RO TÊN DỦNG TẢI NGÁN HNG THỈÅNG MẢI CÄØ PHÁƯN NGOẢI THỈÅNG VIÃÛT NAM - CHI NHẠNH HÚ CHUN NGNH h : QUN L KINH TÃÚ M SÄÚ : 60 34 04 10 ́H tê HÚ, 2017 n ́ NGỈÅÌI HỈÅÏNG DÁÙN KHOA HC: TS HONG TRIÃÛU HUY uê LUÁÛN VÀN THAÛC SÉ KHOA HOÜC KINH TÃÚ ̀ng ươ Tr LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi, hồn thành sau q trình học tập nghiên cứu thực tiễn, hướng dẫn TS Hoàng Triệu Huy Đ Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các lập luận, phân tích, đánh giá đưa quan điểm cá nhân sau ại nghiên cứu Học viên h in ̣c K ho Nguyễn Thị Anh Đào ́H tê ́ uê i n ̀ng ươ Tr LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành cơng trình nghiên cứu này, tơi nhận nhiều giúp đỡ động viên từ nhiều người Lời cảm ơn đầu tiên, xin bày tỏ cách chân thành đến TS Hoàng Đ Triệu Huy tận tình hướng dẫn tơi thời gian qua để hồn thành luận văn Tơi trân trọng cảm ơn giảng viên Trường Đại học Kinh tế Huế ại truyền đạt cho kiến thức kinh nghiệm quý báu từ lý luận đến thực tiễn thời gian học tập quý trường ho Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, đồng nghiệp công tác Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế giúp đỡ tơi trình thực luận văn ̣c K trình thu thập số liệu hỗ trợ nghiệp vụ liên quan Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè – người in chia sẻ tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ, cổ vũ, động viên không ngừng cố gắng vươn lên h Tuy có nhiều cố gắng kiến thức thời gian có hạn nên luận văn khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót Kính mong q thầy bạn bè đóng ́H Một lần xin chân thành cảm ơn! tê góp ý kiến để đề tài hoàn thiện Huế, ngày 28 tháng 09 năm 2017 ́ uê Học viên Nguyễn Thị Anh Đào ii n ̀ng ươ Tr TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: Nguyễn Thị Anh Đào Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Niên khóa: 2015 - 2017 Giảng viên hướng dẫn khoa học: TS Hồng Triệu Huy Tên đề tài: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Đ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ ại Tính cấp thiết đề tài Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, ngân hàng ho thương mại tỉnh Thừa Thiên Huế năm qua trọng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng bước hoàn thiện hoạt động kinh ̣c K doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước lúc quản lý kinh tế, chuyển đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa dạng Song in muốn hồn thiện mà lại khơng chấp nhận phần cịn thiếu sót cịn tồn hoạt động tín dụng Do đó, u cầu đặt phải h kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng thời gian tới Để đạt mục tiêu này, tê ngân hàng thương mại địa bàn thành phố Huế cần phải phân tích, nhận dạng, đo lường ngun nhân gây rủi ro tín dụng Từ đề giải pháp phòng Phương pháp nghiên cứu uê 2.1 Các phương pháp nghiên cứu sử dụng đề tài ́H ngừa xử lý rủi ro tín dụng Phương pháp thu thập số liệu; Phương pháp tổng hợp xử lý số liệu; Phương ́ pháp phân tích hoạt động kinh doanh 2.2 Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Luận văn góp phần hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến hoạt động rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Đồng thời luận văn phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng VCB – CN Huế Từ đó, luận văn đề xuất giải pháp nhằm cải thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng VCB – CN Huế iii n ̀ng ươ Tr MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iii Đ MỤC LỤC iv DANH MỤC BẢNG BIỂU vii ại PHẦN I.ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Tính cấp thiết đề tài ho Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu ̣c K Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu đề tài PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .5 in CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI h A.CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1 Rủi ro tín dụng (RRTD) tê 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ́H 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng uê 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 10 1.1.5 Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 11 1.2.1 Quan điểm quản lý rủi ro tín dụng .12 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 26 B CƠ SỞ THỰC TIỄN 29 1.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước 29 iv n ́ 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 12 ̀ng ươ Tr 1.1.1 Trong nước 29 1.1.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Techcombank (Việt Nam) 29 1.1.2 Ngoài nước 32 1.1.2.1 Kinh nghiệm quảnlý rủi ro tín dụng Ngân hàng Citibank (Mỹ) 32 1.1.2.2 Kinh nghiệm quảnlý rủi ro tín dụng Ngân hàng ANZ (Australia) 34 Đ 1.1.2.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng ING (Hà Lan) 35 ại 1.2 Bài học hệ thống Ngân hàng ngoại thương Việt Nam nói chung Ngân hàng thuơng mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – chi nhánh CN Huế nói riêng .36 ho CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG 39 ̣c K VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ .39 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế 39 in 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam .39 2.1.2 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi h nhánh Huế 40 tê 2.2 Thực trạng hoạt động rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế 46 ́H 2.2.1 Phân tích tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 46 2.2.2 Nhận dạng phân tích nguyên nhân dẫn đến RRTD ngân hàng uê thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế .57 2.2.3 Những ưu điểm tồn hoạt động QTRRTD ngân hàng thương mại CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUẾ 79 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh CN Huế nói riêng 79 v n ́ cổ phần ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế 71 ̀ng ươ Tr 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh CN Huế 81 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để phòng ngừa rủi ro 81 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro 90 Đ 3.2.3 Nhóm giải pháp xây dựng hồn thiện mơi trường QTRRTD .94 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .100 ại Kết luận .100 Kiến nghị .101 ho 2.1 Kiến nghị Nhà nước 101 2.1.1 Về công tác cung cấp thông tin .101 ̣c K 2.1.2 Hoàn thiện hệ thống pháp Luật nâng cao phối hợp quan chức trình hoạt động .101 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 102 in 2.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cố phần Ngoại thương Việt Nam 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO .105 h QUYẾT ĐỊNH CỦA HỘI ĐỒNG NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN + tê BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG ́H BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HỒN THIỆN ́ uê vi n ̀ng ươ Tr DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu lao động VCB Huế qua năm 2014-2016 43 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn VCB Huế qua năm 2014-2016 44 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh VCB Huế qua năm 2014 - 2016 Bảng 2.4: Đ .46 Cơ cấu dư nợ VCB Huế qua năm 2014-2016 48 ại Tỷ lệ nợ xấu qua năm 2014-2016 50 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn cho vay qua năm 2014-2016 51 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế qua năm 2014-2016 52 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ theo thành phần kinh tế qua năm 2014-2016 53 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu theo loại hình đảm bảo tiền vay qua năm 2014-2016 ̣c K ho Bảng 2.5: .53 Mức trích lập dự phòng rủi ro qua năm 2014-2016 55 Bảng 2.11: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro khách quan từ môi trường in Bảng 2.10: kinh doanh 57 Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro chủ quan từ phía khách hàng h Bảng 2.12: đối tác khách hàng 62 tê Bảng 2.13: Kết khảo sát nguyên nhân rủi ro chủ quan từ phía Sơ đồ 2.1 ́H Vietcombank .67 Tổ chức máy VCB Huế .42 ́ uê vii n ̀ng ươ Tr PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng phận quan trọng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, Đ kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ ại nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng, quan hệ tín dụng quan hệ xương sống, định hoạt động ho kinh tế kinh tế quốc dân nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro ̣c K khoản vay có tài sản cầm cố, chấp xác định có hệ số rủi ro Rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh in hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng tồn kinh tế Chính vậy, rủi ro tín dụng cần quản lý kiểm sốt giới hạn cho phép nhằm giảm thiểu h tổn thất, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng, giúp tê ngân hàng tăng trửởng bền vững Hoà với đổi toàn hệ thống ngân hàng, ngân hàng thương ́H mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế năm qua trọng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng bước hoàn thiện uê hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước lúc quản lý kinh tế, chuyển dạng Song muốn hồn thiện mà lại khơng chấp nhận phần cịn thiếu sót cịn tồn hoạt động tín dụng Do đó, u cầu đặt phải kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng thời gian tới Để đạt mục tiêu này, ngân hàng thương mại địa bàn thành phố Huế cần phải phân n ́ đổi chế quản lý lĩnh vực ngân hàng diễn phong phú đa ̀ng ươ Tr tích, nhận dạng, đo lường nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Từ đề giải pháp phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Đó lý tác giả lựa chọn đề tài: “Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Huế” làm luận văn thạc sỹ Đ Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu tổng quát: Đề tài nghiên cứu thực nhằm phân tích, ại đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng VietcomBank chi nhánh Huế để đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng; Từ đó, đưa giải pháp ho kiến nghị nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế ̣c K  Mục tiêu cụ thê:  Hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động quản lý rủi ro  Phân tích thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng in thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế  Đề số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro h cho ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế Đối tượng phạm vi nghiên cứu tê  Đối tượng nghiên cứu: Lý luận quản lý hoạt động quản lý rủi ro ngân ́H hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế  Đối tượng điều tra: nhà quản lý, kiểm soát viên nội cán tín uê dụng làm việc lâu năm ngân hàng hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế Phạm vi nghiên cứu: ́   Về mặt nội dung: Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế;  Về mặt không gian: Nghiên cứu công tác quản lý rủi ro ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh Huế  Về mặt thời gian: + Số liệu thứ cấp phân tích thực trạng giai đoạn 2014-2016 n ... gây rủi ro tín dụng Từ đề giải pháp phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Đó lý tác giả lựa chọn đề tài: ? ?Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam. .. đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng; Từ đó, đưa giải pháp ho kiến nghị nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - chi nhánh. .. hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế ại Chương 3: Định hướng giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh