Họ và tên Ngô Thị Thu Huyền BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI PHẠM VĂN CHUNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT N[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI PHẠM VĂN CHUNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TAM ĐIỆP LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI PHẠM VĂN CHUNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TAM ĐIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Đặng Ngọc Đức HÀ NỘI - /2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học thân đúc kết từ trình nghiên cứu từ việc tập hợp nguồn tài liệu, kiến thức học, việc tự thu thập thông tin liên quan liên hệ thực tế đơn vị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Luận văn nghiên cứu từ nhiều nguồn tài liệu khác không chép từ luận văn trước Mọi giúp đỡ cho việc thực luận văn tác giả gửi lời cảm ơn đồng thời thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc HỌC VIÊN THỰC HIỆN PHẠM VĂN CHUNG i LỜI CÁM ƠN Trong trình hồn thành Luận văn, tác giả nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy giáo Bộ mơn Quản lý tài chính, đặc biệt bảo tận tình Giáo viên hướng dẫn, hỗ trợ quý giá Lãnh đạo đồng nghiệp Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp, qua tác giả tiếp thu học hỏi nhiều kiến thức, kinh nghiệm quý báu thực tế Đây hội để tác giả đánh giá, tổng kết lại học tập suốt thời gian qua Qua tác giả muốn gửi lời cảm ơn sâu sắc đến: - Thầy PGS.TS Đặng Ngọc Đức tận tâm hướng dẫn giúp đỡ tác giả trình làm luận văn - Các thầy cô trường giảng viên khoa Sau đại học Trường Đại học Thương Mại tận tình giảng dạy giúp đỡ tác giả trình học tập rèn luyện trường Mặc dù với nỗ lực hết mình, thời gian kinh nghiệm thân tác giả hạn chế, nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận đóng góp, bảo thầy cô bạn đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn./ Trân trọng PHẠM VĂN CHUNG ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên viết đầy đủ BIDV Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn PGD Phòng giao dịch QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I LỜI CÁM ƠN II DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT III MỤC LỤC .IV DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ VII LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Cơ sở khoa học thực tiễn đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Kết cấu đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng vai trị tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.4 Vai trò hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .12 1.2.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .14 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Khái niệm kiểm sốt rủi ro tín dụng 21 1.3.2 Đặc điẻm kiểm sốt rủi ro tín dụng 22 iv 1.3.3 Các phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng 24 1.3.4 Các tiêu chí đánh giá kết kiểm sốt rủi ro tín dụng 29 1.3.5 Các nhân tố ảnh hương đến kiểm soát rủi ro tín dụng 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TAM ĐIỆP .38 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.2 Bộ máy tổ chức Chi nhánh BIDV Tam Điệp .39 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh BIDV Tam Điệp 43 2.2 Thực trạng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Tam Điệp từ năm 2014 đến năm 2016 50 2.2.1 Quy trình tín dụng Chi nhánh BIDV Tam Điệp áp dụng 50 2.2.2 Thực trạng phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Tam Điệp cơng tác kiểm sốt rủi ro .51 2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Tam Điệp .57 2.2.4 Các biện pháp Chi nhánh BIDV Tam Điệp khắc phục rủi ro tín dụng.65 2.3 Đánh giá hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp 66 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Những tồn 68 2.3.3 Nguyên nhân .69 KẾT LUẬN CHƯƠNG .73 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN 74 VIỆT NAM – CHI NHÁNH TAM ĐIỆP 74 v 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp 74 3.1.1 Những định hướng lớn hoạt động kinh doanh tín dụng .74 3.1.2 Dự báo nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng thời gian tới .75 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp 3.2 Giải pháp tăng cường kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp .77 3.2.1 Hồn thiện nội dung phương thức kiểm sốt rủi ro tín dụng .77 3.2.2 Ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng 79 3.2.4 Xấy dựng hồn thiện sách tín dụng 80 3.2.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay 80 3.2.6 Xấy dựng hồn thiện thơng tin hỗ trợ cho công tác thẩm định quản lý khoản vay 81 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát ngăn ngừa RRTD 81 3.2.8 Nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng 82 3.3 Một số kiến nghị .84 3.3.1 Đối với Chính Phủ 84 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 86 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 87 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình hoạt động tín dụng 44 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng 45 Bảng 2.3 Tình hình doanh thu từ hoạt động tín dụng Chi nhánh BIDV Tam Điệp 47 Bảng 2.4: Bảng tổng hợp kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh BIDV Tam Điệp 49 Bảng 2.5: Phân loại nợ Chi nhánh BIDV Tam Điệp giai đoạn 2014 - 2016 52 Bảng 2.6: Chỉ tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 53 Bảng 2.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro qua năm 2014 đến năm 2016 .54 Bảng 2.8: Nợ hạn nợ xấu Chi nhánh BIDV Tam Điệp giai đoạn 2014 2016 55 Bảng 2.9: Kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng 59 Bảng 2.10: Ứng dụng kết xếp hạng làm sở phân loại nợ 61 Sơ đồ 2.1: Mơ hình chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp Chi nhánh BIDV Tam Điệp 49 vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Hệ thống ngân hàng xem lĩnh vực cốt lõi, có tầm ảnh hưởng sâu rộng đến thăng trầm kinh tế Cùng với tăng trưởng ấn tượng kinh tế Việt Nam thời gian qua, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng phát triển quy mô chất lượng Bên cạnh nguồn vốn đầu tư từ nhà nước, vốn vay nước ngồi nguồn vốn tín dụng từ NHTM đóng góp phần lớn vào thành tựu phát triển đất nước Hoạt động tín dụng NHTM tham gia hỗ trợ hoạt động cho doanh nghiệp, lĩnh vực kinh tế Ngồi ra, tín dụng hoạt động đặc trưng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Song hành với kết đạt được, hoạt động tín dụng lĩnh vực dễ xảy rủi ro nhất, hậu ngân hàng thường lớn Rủi ro tín dụng buộc ngân hàng phải sử dụng vốn tự có để bù đắp, làm giảm lợi nhuận, uy tín vị ngân hàng, nguyên nhân làm thu hẹp hoạt động, dễ dẫn đến phá sản, theo gây biến động kinh tế xã hội Rủi ro tín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn, mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm tối đa thiệt hại rủi ro xảy Thực tiễn Việt Nam, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính cơng tác kiểm sốt rủi ro nói chung đặc biệt kiểm sốt rủi ro tín dụng bao gồm: nhận biết, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro giai đoạn công tác quan trọng để giảm thiểu tổn thất, bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, tạo niềm tin từ khách hàng, đối tác, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh trình hội nhập Nhận thức vai trị quan trọng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm kiểm soát rủi ... sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp - Chương 3:Một số giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam. .. TRẠNG KIỂM SỐT RỦI TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TAM ĐIỆP .38 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp. .. quan đến rủi ro tín dụng kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Tam Điệp Phạm vi nghiên cứu: Tuy tên đề tài kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh Tam Điệp, song thực