Đang tải... (xem toàn văn)
BÀI LÀM LC l vi t t t c a c m t Letter or Credit, d ch sang ti ng Viê t ch nh l thư t n d ng Thư t n d ng l b#c thư đư%c lâ p ra b(i ngân h ng đ)i diê n c a bên uam h ng (t#c bên nhâ p kh u) theo yêu[.]
BÀI LÀM LC l vi t t t c a c m t Letter or Credit, d ch sang ti ng Viê t ch nh l thư t n d ng Thư t n d ng l b#c thư đư%c lâ p b(i ngân h ng đ)i diê n c a bên uam h ng (t#c bên nhâ p kh-u) theo yêu c0u c a ngư1i nhâ p kh-u Theo đ2, bên mua s3 cam k t tr4 mô t kho4n ti6n nh7t đ nh cho bên b8n v o mô t th1i đi9m n o đ2 m hai bên đ: tho4 thuâ n t trư;c n u bên xu7t kh-u c2 th9 xu7t tr=nh đư%c bô ch#ng t h%p lê N2i mô t c8chhi9ud? hơn, LC ch nh l thư cam k t c a ngân h ng viê c to8n cho bên xu7tkh-u NhAng c8 th9 tham gia v o qu8 tr=nh to8n bCng LC bao gDm ngư1i mua, ngư1i b8n v ngân h ng CÁC LOẠI L/C TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ C8ch phân lo)i L/C đư%c thực theo c8c tiêu ch dư;i đây: Phân loại L/C theo tính chất GDm c2 loại L/C sau: Thư t n d ng c2 th9 h y ngang (Revocable L/C): + L thư t n d ng m sau đư%c m( th= tổ ch#c nhập kh-u c2 th9 sửa đổi, bổ sung h y bỏ b7t c# lúc n o m không c0n b8o trư;c cho ngư1i hư(ng l%i L/C + Lo)i thư t n d ng n y t đư%c sử d ng b(i v= L/C c2 th9 h y bỏ l l1i h#a không c2 cam k t đ4m b4o c8ch ch c ch n + Khi muốn thỏa thuận sử d ng L/C h y ngang, ngư1i XK v ngư1i NK thư1ng ghi h%p đDng: “Payment by Revocable L/C” Còn L/C, đi6u n y th9 ( trư1ng: 40A: Form of Documentary Credit-lo)i L/C Tuy nhiên, đi6u n y thư1ng t x4y ra, v= qu8 r i ro v b7t l%i cho ngư1i xu7t kh-u V d : N u bên b8n không th9 giao h ng kho4ng th1i gian c0n thi t, sau đ2 ngư1i b8n s3 đơn gi4n l thay đổi lô h ng đ2 phù h%p v;i họ Trong trư1ng h%p n y, bên mua b7t lực Thư t n d ng không th9 h y ngang (Irrevocable L/C) + l lo)i thư t n d ng sau đ: m( th= ngân h ng m( L/C không đư%c sửa đổi, bổ sung h y bỏ th1i h)n hiệu lực c a n2, tr c2 thỏa thuận kh8c c a c8c bên tham gia thư t n d ng + L/C n y đ4m b4o quy6n l%i c a ngư1i xu7t kh-u + Đây l lo)i thư t n d ng đư%c 8p d ng rộng r:i nh7t to8n quốc t v l lo)i L/C b4n nh7t + Khi muốn thỏa thuận sử d ng L/C không h y ngang, ngư1i xu7t kh-u v ngư1i nhập kh-u thư1ng ghi h%p đDng: “Payment by Irrevocable L/C” Còn L/C, đi6u n y th9 ( trư1ng: 40A: Form of Documentary Credit-lo)i L/C V d : N u ngư1i b8n muốn kho4n t n d ng tr gi8 100.000 đô la, đ2 ngư1i mua sẵn s ng tr4 10%, ILOC s3 đư%c so)n th4o v;i gi8 10.000 đô la Xem xét chi ph c a ILOC l 2% c a số ti6n đư%c b4o hi9m, chi ph cho ILOC s3 l 200 đô la Phân loại L/C theo thời hạn toán C2 lo)i thư t n d ng sau: Thư tín dụng trả (L/C at sight) + l lo)i L/C m ngư1i xu7t kh-u s3 đư%c to8n kho4ng th1i gian ng y l m việc xu7t tr=nh c8c ch#ng t phù h%p v;i c8c đi6u kho4n quy đ nh L/C + Đ9 to8n h=nh th#c tr4 ngay, ngư1i xu7t kh-u s3 ký ph8t hối phi u tr4 đ9 yêu c0u to8n + Đây l h=nh th#c to8n c2 t nh an to n cao cho ngư1i b8n v= ngư1i b8n s3 nhận ti6n ngư1i mua chưa nhận đư%c h ng h ng qu8 tr=nh vận chuy9n đ n c ng v;i số n d i 30 ng y Thư tín dụng trả chậm (Deferred payment L/C) + L lo)i thư t n d ng không h y ngang đ2 c2 quy đ nh ngân h ng m( L/C cam k t v;i ngư1i hư(ng l%i s3 to8n to n số ti6n L/C v o th1i h)n c th9 tương lai ghi L/C sau nhận đư%c ch#ng t v không c0n hối phi u + Khi đ nh ngân h ng to8n tr4 chậm, ngân h ng ph8t h nh cho phép ngân h ng đ2 thực to8n to n ch#ng t đư%c xu7t tr=nh phù h%p v;i quy đ nh Thư t n d ng v o th1i đi9m x8c đ nh tương lai đ: nêu thư t n d ng + Th1i h)n to8n c ng ng n s3 c ng c2 l%i v ngư1i xu7t kh-u không nên đ9 d i qu8 năm Một số loại L/C đặc biệt Thư tín dụng khơng thể hủy ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) + L lo)i thư t n d ng không th9 h y ngang v đư%c ngân h ng th# ba đ#ng b4o đ4m việc tr4 ti6n theo thư t n d ng đ2 v;i ngân h ng m( L/C Đi6u đ2 c2 nghĩa l Ngân h ng x8c nhận ch u tr8ch nhiệm to8n ti6n cho ngư1i xu7t kh-u, n u Ngân h ng m( thư t n d ng không tr4 ti6n đư%c Thư t n d ng không th9 h y ngang v khơng đư%c truy địi l)i ti6n ( Irrevocable without recourse L/C) + L lo)i thư t n d ng không th9 h y bỏ đ2 quy đ nh Ngân h ng m( L/C sau đ: to8n cho tổ ch#c xu7t kh-u th= khơng đư%c quy6n truy địi ti6n v;i b7t c# lý n o + Khi sử d ng L/C n y tổ ch#c xu7t kh-u ký ph8t hối phi u ph4i ghi câu “khơng đư%c truy địi l)i ti6n ngư1i ký ph8t” (Without recourse to drawers) Thư tín dụng tuần hồn (Revolving L/C) + L lo)i L/C khơng th9 h y ngang m sau đ: sử d ng h t gi8 tr c a n2 đ: h t th1i h)n hiệu lực th= n2 l)i (tự động) c2 gi8 tr cũ v ti p t c đư%c sử d ng c8ch tu0n ho n th1i gian nh7t đ nh cho đ n tổng gi8 tr h%p đDng đư%c thực + Đối v;i nhAng mặt h ng đư%c mua b8n thư1ng xuyên, đ nh k=, số lư%ng l;n, giao nhi6u l0n th1i gian nh7t đ nh c8c bên mua b8n quen thuộc v tin cậy lẫn th= nên dùng L/C tu0n ho n đ9 tr8nh gây # đọng vốn không c0n thi t, c2 l%i cho c4 đôi bên mua b8n + L/C tu0n ho n t)o đi6u kiện tốt nh7t cho nh nhập kh-u mua đư%c h ng h2a suốt th1i gian d i th trư1ng c2 l%i th cho m=nh v m( L/C th= không ph4i yêu c0u ngân h ng m( thêm c8c L/C kh8c cho đơn đặt h ng + L/C tu0n ho n đư%c dùng phổ bi n buôn b8n v;i c8c b)n h ng quen thuộc c2 ti ng th trư1ng v c8c bên tin cậy lẫn + L/C tu0n ho n đư%c chia th nh lo)i ch nh: Thư t n d ng tu0n ho n t ch lũy: n u bên b8n chưa giao đ h ng theo quy đ nh L/C th1i h)n giao h ng, th= th1i gian quy đ nh ti p theo, ngư1i b8n c2 quy6n giao h ng bCng v;i lư%ng h ng kỳ t)i kèm theo ph0n giao thi u t kỳ trư;c, t#c l giao bổ sung số h ng thi u Thư t n d ng tu0n ho n không t ch lũy: n u ngư1i b8n giao thi u kỳ trư;c th= kỳ sau không đư%c phép giao h ng vư%t qu8 gi8 tr giao h ng kỳ t)i, dù kỳ trư;c đ2 bên b8n không ho n th nh việc giao h ng theo quy đ nh + L/C c2 th9 thực tu0n ho n theo c8ch: Tự động: L/C tu0n ho n c2 gi8 tr t8i t)o lệnh to8n tương tự L/C trư;c không c0n c2 thông b8o c a Ngân h ng ph8t h nh cho bên b8n bi t B8n tự động: sử d ng xong L/C th1i h)n nh7t đ nh, k9 t ng y L/C h t h)n hiệu lực đ: sử d ng h t sau số ng y nh7t đ nh m Ngân h ng ph8t h nh không thông b8o g= th= L/C k ti p tự động c2 gi8 tr cũ H)n ch : L/C k ti p m;i c2 hiệu lực đư%c đDng ý c a ngân h ng ph8t h nh t bên ngư1i mua gửi t;i ngư1i b8n Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C) + L lo)i thư t n d ng không th9 h y bỏ ngư1i xu7t kh-u yêu c0u ngân h ng ph c v m=nh ph8t h nh thư t n d ng ph8t h nh thư t n d ng kh8c cho ngư1i kh8c hư(ng c# v o thư t n đ: đư%c ph8t h nh trư;c đ2 l m đ4m b4o + Sau nhận đư%c L/C ngư1i nhập kh-u m( cho m=nh hư(ng, nh xu7t kh-u c# v o nội dung L/C n y v dùng ch nh L/C n y đ9 th ch7p m( L/C kh8c cho ngư1i kh8c hư(ng v;i nội dung g0n giống L/C ban đ0u + GiAa L/C ch v L/C đối không c2 mối liên hệ ph8p lý n o Ngư1i m( L/C ch không liên quan g= đ n L/C đối, ngư1i th hư(ng L/C đối không c2 liên quan g= đ n L/C ch Tuy hai L/C gốc v L/C đối l giống nhau, xét c th9 c2 số đi9m kh8c nhau: Số ti6n c a L/C đối thư1ng nhỏ so v;i số ti6n c a L/C gốc Số chênh lệch n y bao gDm chi ph v ph0n thư(ng cho nh trung gian Đơn gi8 c a L/C đối thư1ng th7p đơn gi8 c a L/C gốc Số lo)i ch#ng t c a L/C đối thư1ng nhi6u L/C gốc Th1i h)n giao h ng c a L/C đối ph4i s;m L/C gốc Th1i h)n hiệu lực c a L/C đối l ng n L/C gốc Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C): + L lo)i thư t n d ng b t đ0u c2 hiệu lực c2 t n d ng kh8c đối #ng v;i n2 đư%c m( + Áp d ng mua b8n thông qua h=nh th#c h ng đổi h ng (Barter), đ2 c8c bên trao đổi trực ti p h ng h2a, d ch v n y l7y h ng h2a, d ch v kh8c Trong số trư1ng h %p kh8c c2 th9 8p d ng h=nh th#c gia công h ng xu7t kh-u + Ưu đi9m: Một L/C đối #ng v;i cam k t s3 b4o đ4m t nh “fairplay” (công bCng) cho c4 hai bên Lo)i L/C giúp c8c đối t8c chưa hi9u rõ v6 c2 th9 h%p t8c l m ăn v;i + Như%c đi9m Th t c rư1m r , c7u trúc L/C kh8 ph#c t)p Ph ngân h ng tương đối cao Thư tín dụng điều khoản đỏ (Red clause L/C) + l lo)i m Ngân h ng ph8t h nh cho phép Ngân h ng thông b8o #ng trư;c cho ngư1i th hư(ng đ9 mua h ng h2a, nguyên liệu, ph c v s4n xu7t h ng h2a theo L/C m( + Ngân h ng ph8t h nh cam k t #ng số ti6n nh7t đ nh c a L/C nhận đư%c c8c ch#ng t : Hối phi u c a số ti6n #ng trư;c, H2a đơn, Gi7y nhận n% cam k t giao h ng + V6 ph a bên b8n: Nhận đư%c số ti6n trư;c giao h ng (c2 th9 bCng 10%, 20%,25% ) tùy hai bên thỏa thuận đ9 sử d ng v o việc chu-n b h ng h2a xu7t kh-u, gi4m đư %c kh2 khăn v6 t i ch nh v c2 th trư1ng xu7t kh-u ổn đ nh + V6 ph a bên mua: Ph4i m( L/C tương đối s;m trư;c giao h ng, ph4i ch u chi ph v r i ro v6 việc #ng trư;c, đ8p l)i họ đư%c bù đ p bCng gi8 h ng th7p v ổn đ nh đư%c nguDn h ng nhập kh-u c4 gi8 c4 quốc t đột bi n + V6 ph a ngân h ng: Ngân h ng m( Red Clause L/C tự m=nh c7p ti6n #ng trư;c nhận đư%c lệnh đòi ti6n #ng trư;c t ngư1i b8n, đ2 ngân h ng bên b8n x8c nhận rCng hối phi u đòi ti6n đ#ng trư;c v c8c đi6u kiện liên quan đ: phù h%p Ngân h ng ph8t h nh y quy6n ngân h ng bên b8n c7p ti6n #ng trư;c theo đi6u kho4n đỏ đ: quy đ nh Sau đ2 số ti6n #ng trư;c v ti6n l:i su7t s3 đư%c ho n tr4 b(i Ngân h ng ph8t h nh đư%c kh7u tr v o h2a đơn ti6n h ng c a bên b8n Thư tín dụng dự phịng (Stand-by L/C) + L lo)i thư t n d ng đư%c thực b(i ngân h ng thay mặt cho kh8ch h ng, đ4m b4o s3 to8n v đư%c thực c4 kh8ch h ng c a họ không th9 thực to8n + B4n ch7t: cam k t dự phịng, độc lập, khơng th9 h y ngang, kèm ch#ng t , r ng buộc tr8ch nhiệm c8c bên + Chi ph m( L/C dự phịng thơng thư1ng l ngư1i xu7t kh-u tr4, v= họ không t)o đư%c ni6m tin nơi ngư1i nhập kh-u Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C) + L lo)i L/C không h y ngang, ngư1i hư(ng l%i th# nh7t chuy9n như%ng ph0n hay to n nghĩa v thực L/C quy6n đòi ti6n m m=nh c2 đư%c cho nhAng ngư1i hư(ng l%i th# hai, ngư1i hư(ng l%i th# hai nhận cho m=nh ph0n c a thương v + Việc chuy9n như%ng đư%c phép ph8t h nh l0n, không th9 chuy9n %ng theo yêu c0u c a ngư1i hư(ng l%i th# hai cho b7t k= ngư1i hư(ng l%i th# ba n o kh8c + L/C n y thư1ng đư%c sử d ng mua h ng qua c8c đ)i lý, mua h ng qua trung gian, h ng c8c công ty con, chi nh8nh giao ngư1i hư(ng l%i l công ty mẹ + Trư1ng h%p ngư1i th# hai không giao h ng giao h ng không hay ch#ng t không ho n h4o th= ngư1i hư(ng l%i th# nh7t ph4i ch u tr8ch nhiệm v6 ph a bên xu7t kh-u theo h%p đDng đ: ký v= th lo)i thư t n d ng n y ch#a r7t nhi6u r i ro cho ngư1i m( thư t n d ng ngư1i đư%c chuy9n như%ng không c2 hi9u bi t lẫn Liên hệ Sau t=m hi9u v6 L/C v c8c lo)i L/C to8n quốc t th= ta c2 th9 th7y phương th#c to8n t n d ng ch#ng t (L/C) đư%c cho l phương th#c to8n quốc t an to n nh7t cho ngư1i b8n v ngư1i mua theo đ2 ngân h ng cam k t to8n cho ngư1i b8n n u ngư1i b8n xu7t tr=nh t)i ngân h ng to n to8n phù h%p v;i c8c quy đ nh c a L/C, v ngư1i mua đư%c ngân h ng đ4m b4o s3 đư%c giao theo yêu c0u m( L/C m ngư1i mua gửi cho ngân h ng QUY TRONH THANH TỐN LC Trong ho)t ngxuất nhâpPkhQu, quy tr=nh to8n LC sau: C8c bên ký k t h%p đDng mua b8n Bên mua h ng s3 l m gi7y đ6 ngh m( LC v ti n h nh nô p v o ngân h ng c8c lo)i ch#ng t c0n thi t N u đư%c yêu c0u, bên mua h ng s3 ký qu€ đ9 ngân h ng c2 th9 ph8t h nh LC cho bên b8n h ng Theo gi7y đ6 ngh m( LC, ngân h ng s3 ph8t h nh LC theo yêu c0u Sau đ2 s3 chuy9n LC t;i ngân h ng đ)i lý c a m=nh t)i quốc gia xu7t kh-u lô h ng Ngân h ng ti n h nh thông b8o chuy9n LC cho đơn v b8n h ng nhCm m c đ ch đ8nh gi8 kh4 thực hiê n to8n LC c a m=nh Bên b8n h ng s3 ph4i giao h ng theo c8c đi6u kho4n LC Ngư1i b8n h ng s3 lâ p bô hD sơ theo LC quy đ nh Bên c)nh đ2 c0n kèm theo c8c văn b4n tu chỉnh đ9 tr=nh lên ngân h ng theo th1i h)n đ: giao ư;c Ngân h ng đ)i lý c2 tr8ch nhiê m ti p nhâ n v ki9m tra t nh h%p lê c a bô hD sơ ch#ng t , sau đ2 viê c chuy9n t;i ngân h ng to8n Ngân h ng ph8t h nh LC s3 ki9m tra bô hD sơ to8n LC Trong trư1ng h%p bô bô sơ không đ8p #ng đư%c quy đ nh c a LC th= ngân h ng c2 quy6n t chối to8n v tr4 bô hD sơ v6 cho bên b8n h ng Còn n u bô hD sơ tho4 m:n c8c đi6u kho4n c a LC th= ti n h nh to8n Ngư1i xu7t kh-u s3 nhâ n đư%c số ti6n to8n cho lô h ng c a m=nh Ngân h ng ph8t h nh LC s3 trao bô hD sơ ch#ng t cho bên mua h ng ĐDng th1i ph8t lê nh đòi ti6n to8n t bên mua h ng CÁC LOẠI PHÍ LIÊN QUAN ĐẾN MỞ L/C Về phí mở L/C tùy theo mức độ mà người mở LC thực ký quỹ: N u ký qu€ 100% tr gi8 L/C: ph 0,075% tr gi8 L/C m(; N u ký qu€ 30 – 50% tr gi8 L/C: ph 0,10% tr gi8 L/C m(; Dư;i 30% tr gi8 L/C: ph 0,15% tr gi8 L/C m( (min USD v max 200 USD); Mi?n ký qu€: ph 0,2% tr gi8 L/C m( (min USD v max 300 USD) Khi m( L/C tr4 chậm ph4i c2 b4o l:nh c a Ngân h ng nên Nh nhập kh-u ph4i tr4 thêm 0,2% – 0,5% cho quý tùy v o t ng mặt h ng nhập kh-u Rủi ro mở L/C nhập khQu sản phầm từ Mỹ Phương th#c to8n t n d ng ch#ng t (Letter of Credit-L/C) đư%c cho l phương th#c to8n quốc t an to n nh7t cho ngư1i b8n v ngư1i mua theo đ2 ngân h ng cam k t to8n cho ngư1i b8n n u ngư1i b8n xu7t tr=nh t)i ngân h ng ch#ng t to8n phù h%p v;i c8c quy đ nh c a L/C, v ngư1i mua đư%c ngân h ng đ4m b4o h ng s3 đư%c giao theo yêu c0u c a ngư1i mua th9 văn b4n yêu c0u m( L/C m ngư1i mua gửi cho ngân h ng Phương th#c to8n t n d ng ch#ng t (Letter of Credit-L/C) đư%c cho l phương th#c to8n quốc t an to n nh7t cho ngư1i b8n v ngư1i mua theo đ2 ngân h ng cam k t to8n cho ngư1i b8n n u ngư1i b8n xu7t tr=nh t)i ngân h ng ch#ng t to8n phù h%p v;i c8c quy đ nh c a L/C, v ngư1i mua đư%c ngân h ng đ4m b4o h ng s3 đư%c giao theo yêu c0u c a ngư1i mua th9 văn b4n yêu c0u m( L/C m ngư1i mua gửi cho ngân h ng R i ro x4y đối v;i ngư1i mua ngư1i b8n l m gi4 c8c ch#ng t giao h ng m ngân h ng không ph8t V r i ro x4y đối v;i ngư1i b8n ngư1i mua cố t=nh g i bẫy bCng c8ch đưa v o c8c quy đ nh c a L/C yêu c0u m ngư1i b8n không th9 thực đư%c C th9 trư1ng h%p Công ty XNK To n C0u., L/C yêu c0u ngo i vận đơn (Bill of Lading-B/L) ngư1i b8n ph4i xu7t tr=nh thêm gi7y ch#ng nhận h:ng t0u ký v đ2ng d7u Tuy nhiên sau giao h ng, h:ng t0u c7p cho Công ty XNK To n C0u gi7y ch#ng nhận c2 chA ký m không đ2ng d7u c a h:ng t0u v;i lý theo quy đ nh c a luật quốc t 8p d ng lĩnh vực vận t4i bi9n Theo gi8o tr=nh to8n quốc t c a trư1ng đ)i học ngo)i thương th= nhận đư%c L/C nhân viên ph tr8ch to8n quốc t ph4i nghiên c#u h t s#c c-n thận nội dung c a L/C đ n t ng d7u ch7m, d7u ph-y Sau x8c đ nh t7t c4 c8c quy đ nh c a L/C đối v;i ch#ng t to8n, nhân viên ph tr8ch to8n quốc t ph4i thông b8o đ n t7t c4 c8c phận kh8c c a công ty đ9 đ4m b4o h%p đDng thuê t0u ký v;i h:ng t0u phù h%p v;i quy đ nh c a L/C, h%p đDng b4o hi9m, gi7y ch#ng nhận gi8m đ nh, gi7y ch#ng nhận xu7t x# v.v ph4i phù h%p v;i c8c quy đ nh c a L/C N u c2 phận liên quan ph4n hDi không th9 thực quy đ nh c a L/C th= nhân viên ph tr8ch to8n quốc t ph4i b8o c8o đ6 xu7t L:nh đ)o yêu c0u kh8ch h ng đi6u chỉnh L/C N u kh8ch h ng không ch7p nhận đi6u chỉnh L/C th= doanh nghiệp buộc ph4i t chối giao h ng n u không muốn đối diện v;i nguy b t chối to8n Thanh to8n theo L/C l thử th8ch kh c nghiệt đối v;i nhân viên ph tr8ch to8n quốc t v= theo quy đ nh quốc t c a phương th#c n y, c0n ch#ng t to8n c2 sai s2t r7t nhỏ lỗi ch nh t4, ch d7u ch7m, d7u ph-y đ8nh m8y thi u sai v tr đ đ9 kh8ch h ng v ngân h ng c2 lý đ9 t chối to8n Đặc biệt l thực t nhân viên ph tr8ch to8n quốc t b s#c ép v6 th1i gian v= L/C c2 quy đ nh th1i h)n giao h ng, v th1i h)n xu7t tr=nh ch#ng t to8n t)i ngân h ng thư1ng l vòng 15 ng y k9 t ng y cuối c a th1i h)n giao h ng Ch nh v= nhiệm v to8n theo L/C thư1ng đư%c giao cho nhân viên ph tr8ch to8n quốc t c2 kinh nghiệm nh7t Sau doanh nghiệp xu7t tr=nh ch#ng t to8n ngân h ng (đây l ngân h ng to8n t)i nư;c ngư1i b8n, thư1ng đư%c gọi l ngân h ng thông b8o-Notifying Bank), ngân h ng c2 tr8ch nhiệm ki9m tra ch#ng t , n u ch#ng t phù h%p v;i quy đ nh c a L/C th= ti n h nh to8n cho ngư1i b8n v gửi ch#ng t cho ngân h ng m( L/C đDng th1i yêu c0u ngân h ng m( L/C ho n tr4 số ti6n đ: to8n cho doanh nghiệp Ngân h ng l tổ ch#c chuyên v6 to8n v to8n quốc t , thư1ng xuyên va ch)m v;i c8c v7n đ6 to8n quốc t nên c2 kinh nghiệm doanh nghiệp việc thực c8c quy đ nh c a to8n quốc t v đối ph2 v;i c8c lo)i bẫy đư%c g i v o c8c nghiệp v to8n quốc t B4o vệ quy6n l%i c a doanh nghiệp l tr8ch nhiệm c a ngân h ng đối v;i kh8ch h ng v g2p ph0n xây dựng uy t n c a ngân h ng Do t nh ch7t ph#c t)p c a to8n L/C nên việc n y thư1ng đư%c giao cho c8c chuyên gia ngân h ng c2 thâm niên v uy t n Tuy nhiên, k9 c4 trư1ng h%p việc to8n L/C đ: đư%c giao cho nhân viên ph tr8ch to8n quốc t c2 kinh nghiệm nh7t v đư%c ki9m tra b(i chuyên gia ngân h ng c2 thâm niên v uy t n không tr8nh khỏi trư1ng h%p c2 sơ su7t V= ngân h ng thư1ng tư v7n cho doanh nghiệp yêu c0u ngư1i mua đưa v o L/C nội dung “Tr4 ti6n bCng điện” (With T.T reimbursement) V;i nội dung n y, ngân h ng m( L/C s3 ph4i chuy9n ti6n cho ngân h ng to8n th1i h)n ng y k9 t ng y ngân h ng to8n gửi điện thông b8o ngư1i b8n đ: xu7t tr=nh ch#ng t to8n v ngân h ng đ: ki9m tra v ch7p nhận ch#ng t phù h%p v;i quy đ nh c a L/C V= ch#ng t chuy9n qua đư1ng chuy9n ph8t nhanh đ n đư%c ngân h ng m( L/C th= việc to8n đ: đư%c thực N u ngân h ng m( L/C ph8t c2 sai s2t ch#ng t th= c2 th9 u n)i ngân h ng to8n m Như Phương th#c to8n t n d ng ch#ng t (L/C) l phương th#c to8n quốc t an to n nh7t cho c8c doanh nghiệp xu7t kh-u, đòi hỏi doanh nghiệp ph4i c2 nhân viên to8n quốc t đư%c đ o t)o b4n v c2 kinh nghiệm Trong bối c4nh to n c0u h2a v hội nhập quốc t , bối c4nh khuy n kh ch ph8t tri9n doanh nghiệp v a v nhỏ đ9 ph8t huy nội lực c a to n dân, c a t7t c8c c8c vùng, mi6n, đ a phương đ9 ph8t tri9n v hội nhập, đòi hỏi liệu c2 h%p lý v thực ti?n Nên ngân h ng, v;i tư c8ch l tổ ch#c chuyên ng nh v6 to8n v to8n quốc t , thư1ng xuyên va ch)m v;i c8c v7n đ6 to8n quốc t nên c2 kinh nghiệm doanh nghiệp to8n quốc t v việc đối ph2 v;i c8c lo)i bẫy đư%c g i v o c8c nghiệp v to8n quốc t , nâng cao nAa tr8ch nhiệm hỗ tr% doanh nghiệp to8n quốc t ? Trong trư1ng h%p Công ty XNK To n C0u đ: nêu ( trên, ngân h ng to8n đ: không k p th1i ph8t c8c sai s2t doanh nghiệp xu7t tr=nh ch#ng t to8n Ngo i c2 trư1ng h%p ch nh ngân h ng m c sai s2t nghiệp v to8n quốc t trư1ng h%p nêu dư;i Trong bối c4nh to n c0u h2a v hội nhập quốc t , bối c4nh khuy n kh ch ph8t tri9n doanh nghiệp v a v nhỏ đ9 ph8t huy nội lực c a to n dân, c a t7t c8c c8c vùng, mi6n, đ a phương đ9 ph8t tri9n v hội nhập, doanh nghiệp Việt Nam r7t c0n đDng h nh v hỗ tr% c a c8c tổ ch#c chuyên môn ngân h ng, vận t4i, b4o hi9m … đ9 ho)t động an to n v th nh công th trư1ng th gi;i đ0y th8ch th#c Không riêng lĩnh vực ngân h ng, lĩnh vực vận t4i h ng h2a xu7t nhập kh-u l th8ch th#c không nhỏ đối v;i doanh nghiệp Đ: t ng x4y trư1ng h%p doanh nghiệp xu7t kh-u ký h%p đDng thuê “t0u ma” đ: sử d ng d ch v c a c8c tổ ch#c chuyên môn v6 thuê t0u, dẫn đ n hậu qu4 m7t h ng, ch kh ng ho4ng quan hệ quốc t BIỆN PHÁP HẠN CHẾ CÁC RỦI RO Rủi ro hàng hóa từ bên xuất C2 th9 số lý n o đ2, nh nhập kh-u c2 th9 đ: chưa to8n, v nh xu7t kh-u không ch u cung c7p h ng h2a Đây l nguyên t c tối thi9u không tr8nh khỏi mua b8n xuyên biên gi;i v chưa đư%c gặp nh cung c7p trực ti p Đi6u n y gây r7t nhi6u phi6n ph#c cho nh nhập kh-u: Chậm ti n độ cho h ng h2a đ n, trư1ng h%p nh nhập kh-u l công ty s4n xu7t cung #ng h ng h2a cho doanh nghiệp kh8c, đi6u n y gây r7t nhi6u phi6n to8i v6 bên kh8ch h ng c a doanh nghiệp nhập kh-u Ngo i nhi6u v7n đ6 kh8c v;i bên vận chuy9n, b4o hi9m, … Hướng giải quyết: Đ9 tr8nh x4y t=nh n y, nh xu7t nhập kh-u nên ch động trư;c thực giao d ch T=m nguDn cung #ng c2 uy t n V= bên nhập kh-u liên hệ giao d ch v;i bên xu7t kh-u thông qua đơn v th# ba l ngân h ng, đ2 trư;c giao d ch, nh nhập kh-u nên tham kh4o thông tin v6 qu8 tr=nh kinh doanh c a bên xu7t kh-u thông qua ngân h ng, đ9 x8c đ nh c8ch ch c ch n Nên quy đ nh rõ r ng h%p đDng thương m)i v6 đi6u kho4n Penalty v6 việc n u bên vi ph)m h%p đDng th= c2 h=nh th#c xử lý th n o Hai bên tham gia ký qu€ t)i ngân h ng đ9 cam k t thực theo h%p đDng Yêu c0u ngân h ng thực c4 c8c đi6u kho4n 8p d ng cho h%p đDng l;n Standby L/C, Bank Guarantee, Performance Bond,… nhCm tối đa h2a l%i ch cho nh xu7t nhập kh-u Gi4i ph8p n o cho c8c r i ro nh xu7t nhập kh-u thư1ng gặp to8n quốc t L/C Rủi ro liên quan đến chứng từ xuất nhập Không hi m c8c trư1ng h%p gặp ph4i giao d ch to8n liên quan đ n ch#ng t C8c trư1ng h%p n y c2 th9 liệt kê bao gDm: Một bên đưa ch#ng t gi4, ch#ng t không h%p lệ, khai khống ch#ng t , chênh lêch thông tin r so8t thông tin h ng h2a không kh;p v;i ch#ng t Việc n y 4nh hư(ng l;n đ n ti n độ thực c a qu8 tr=nh xu7t nhập kh-u, b7t qu8 c2 th9 liên đ;i đ n ph8p luật c a nư;c b)n xu7t nhập kh-u lê 8nh c2 tốt không Hướng giải quyết: V7n đ6 v6 ch#ng t , c8c bên c2 th9 quy đ nh rõ h%p đDng thương m)i: Y6u c0u c8c bên ph4i đ6 cập c th9 v6 c4 nội dung v h=nh th#c C8c bên l)i đư%c bên cung c7p thông tin, ch7p nhận c8c gi7y t1 t c8c quan c2 uy t n cung c7p, đư%c x8c nhận Do vận đơn không ch nh nhập kh-u lập m t h:ng t u đ ch danh, vậy, nh nhập kh-u c0n ki9m so8t v đối chi u k p th1i thông tin vận đơn v l ch t u đ9 x8c minh t nh chân thực Nh nhập kh-u yêu c0u bên xu7t kh-u gửi thẳng 1/3 vận đơn gốc Rủi ro khác: Một số r i ro thư1ng xuyên x4y to8n đư%c liệt kê như: R i ro v6 ch7t lư%ng h ng h2a lỗi s p x p không theo quy đinh, r i ro liên hệ v;i h ng t u không đ uy t n,… Đi6u n y thư1ng x4y l doanh nghiệp ph thuộc v o bên l)i việc thực xu7t nhập kh-u h ng h2a, l c8c bên thi u c8c ki n th#c quan trọng liên quan Hướng giải quyết: Thay v= ph thuộc, c8c bên nên ch động việc thuê t u vận chuy9n, đi6u n y s3 giúp b)n ki9m so8t đư%c c8c thông tin v6 h ng h2a tr8nh đư%c nhAng r i ro Mua b4o hi9m h ng h2a Liên hệ v;i h:ng t u c2 uy t n Lựa chọn đi6u kiện giao h ng Incoterms thuận l%i cho nh nhập kh-u v b t buộc v6 tr8ch nhiệm c a nh xu7t kh-u FOB, CFR, CIF,… Như vậy, L/C đư%c coi l phương th#c to8n an to n cho c4 hai bên nh nhập kh-u v nh xu7t kh-u Tuy nhiên xu7t nhi6u như%c đi9m v r i ro N u c8c bên gi4i quy t đư%c c8c r i ro n y th= L/C l lựa chọn tối ưu đ9 đ4m b4o quy6n l%i cho c4 hai bên ... mua gửi cho ngân h ng QUY TRONH THANH TỐN LC Trong ho)t ngxuất nhâpPkhQu, quy tr=nh to8n LC sau: C8c bên ký k t h%p đDng mua b8n Bên mua h ng s3 l m gi7y đ6 ngh m( LC v ti n h nh nô p v o ngân h... ngân h ng c2 th9 ph8t h nh LC cho bên b8n h ng Theo gi7y đ6 ngh m( LC, ngân h ng s3 ph8t h nh LC theo yêu c0u Sau đ2 s3 chuy9n LC t;i ngân h ng đ)i lý c a m=nh t)i quốc gia xu7t kh-u lô h ng... b8o chuy9n LC cho đơn v b8n h ng nhCm m c đ ch đ8nh gi8 kh4 thực hiê n to8n LC c a m=nh Bên b8n h ng s3 ph4i giao h ng theo c8c đi6u kho4n LC Ngư1i b8n h ng s3 lâ p bô hD sơ theo LC quy đ nh