Luận văn thạc sĩ quản lý và sử dụng nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức (oda) trong lĩnh vực giáo dục và đào tạo tại việt nam 002

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ THỦY RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2015 z ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VŨ THỊ THỦY RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS.HÀ VĂN HỘI PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG Hà Nội - 2015 z MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .i DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iiii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Những đóng góp luận văn Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1.Rủi ro kinh doanh quốc tế .5 1.1.2.Rủi ro toán quốc tế 1.1.2.1 Tình hình nghiên cứu nước .6 1.1.2.2 Tình hình nghiên cứu nước 1.2 Cơ sở lý luận thực tiễn rủi ro toán quốc tế 11 1.2.1 Khái niệm 11 1.2.1.1 Khái niệm rủi ro 11 1.2.1.2 Khái niệm rủi ro toán quốc tế 11 1.2.2 Nguyên nhân loại rủi ro toán quốc tế 12 1.2.2.1 Nguyên nhân 12 1.2.2.2 Các loại rủi ro toán quốc tế 14 1.2.3 Rủi ro phương thức toán quốc tế 19 1.2.3.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance): 20 z 1.2.3.2 Phương thức nhờ thu (Collection) .22 1.2.3.3 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credit) .26 1.2.4 Hậu phát sinh rủi ro toán quốc tế .33 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 2.1.Phƣơng pháp phân tích tổng hợp .34 2.1.1 Nội dung phương pháp .34 2.1.2.Mục đích sử dụng phương pháp 34 2.1.3.Cách thức luận văn sử dụng phương pháp 35 2.2.Phƣơng pháp thống kê 36 2.2.1.Nội dung phương pháp 36 2.2.2.Mục đích sử dụng phương pháp 38 2.2.3.Cách thức luận văn sử dụng phương pháp 38 2.3.Phƣơng pháp so sánh 38 2.3.1 Nội dung phương pháp 38 2.3.2.Mục đích sử dụng phương pháp 39 2.3.3.Cách thức luận văn sử dụng phương pháp 39 2.4.Phƣơng pháp case study 40 2.4.1.Mục đích sử dụng phương pháp 40 2.4.2 Cách thức luận văn sử dụng phương pháp 41 CHƢƠNG :THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 42 3.1 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội từ năm 2010-2014 42 3.1.1 Sự phát triển nghiệp vụ toán quốc tế Ngân hàng Eximbank 42 3.1.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội 43 z 3.1.2.1 Hoạt động toán theo phương thức chuyển tiền 44 3.1.2.2 Hoạt động toán theo phương thức nhờ thu .45 3.1.2.3 Hoạt động toán theo phương thức tín dụng chứng từ 46 3.2 Thực trạng rủi ro toán quốc tế Exinbank chi nhánh Hà Nội 47 3.2.1 Rủi ro phương thức chuyển tiền .47 3.2.2 Rủi ro phương thức nhờ thu .48 3.2.3 Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 49 3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro toán quốc tế Eximbank chi nhánh Hà Nội 54 3.3.1 Các nguyên nhân khách quan 54 3.3.1.1 Nguyên nhân từ thực trạng kinh tế Việt nam 54 3.3.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng Eximbank Hà Nội 55 3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 56 3.4 Biện pháp phòng chống rủi ro toán quốc tế mà Eximbank chi nhánh Hà Nội áp dụng 57 3.4.1 Biện pháp phịng chống rủi ro tốn quốc tế .57 3.4.1.1 Áp dụng quy định tiêu chuẩn quan hệ đại lý toán quốc tế 57 3.4.1.2 Tn thủ quy trình kiểm sốt rủi ro Hội Sở 58 3.4.1.3 Hồn thiện quy trình tốn quốc tế 59 3.4.2 Đánh giá công tác phịng chống rủi ro tốn quốc tế Ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội 63 3.4.2.1 Những mặt tích cực 63 3.4.2.2 Những hạn chế 64 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 66 z 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động toán quốc tế Exinbank chi nhánh Hà Nội thời gian tới 66 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank chi nhánh Hà nội năm 2015 66 4.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank chi nhánh Hà Nội thời gian tới 67 4.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro Thanh toán quốc tế Eximbank chi nhánh Hà Nội 68 4.2.1 Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức TTQT Eximbank chi nhánh Hà Nội 68 4.2.1.1 Giải pháp rủi ro phương pháp chuyển tiền 69 4.2.1.2 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức nhờ thu 69 4.2.1.3 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức tín dụng chứng từ .70 4.2.2 Các giải pháp đồng nhằm quản lý rủi ro phương thức TTQT Eximbank chi nhánh Hà Nội 74 4.2.2.1 Tập trung nguồn nhân lực phục vụ hoạt động TTQT 74 4.2.2.2 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro toán quốc tế 76 4.2.2.3 Tránh rủi ro quốc gia ảnh hưởng đến phương thức TTQT 76 4.3 Một số kiến nghị 77 4.3.1 Đối với phủ 77 4.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, sách TTQT .77 4.3.1.2 Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: 78 4.3.1.3 Tăng cương biện pháp quản lý kỹ thuật an tồn tốn xuất nhập khẩu: 80 4.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ qn nước ngồi, có sách phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất 80 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 81 z 4.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài – kinh tế 81 4.3.2.2 Củng cố phát triển trường tiền tệ 82 4.3.2.3 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời 83 4.3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin phòng ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC): 83 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 87 PHỤ LỤC I 90 z LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn với đề tài “Rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Eximbank – Chi nhánh Hà Nội” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày 12 tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn Vũ Thị Thủy z LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến quý thầy cô Khoa Tài Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Hà Văn Hội hướng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Tơi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo Ngân hàng, lãnh đạo phịng ban, anh chị cán cơng nhân viên Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam (Eximbank) - Chi nhánh Hà Nội nhiệt tình giúp đỡ q trình hồn thành luận văn Cuối cùng, xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất người! Hà Nội, ngày 12 tháng 10 năm 2015 Tác giả Vũ Thị Thủy z DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Ngun nghĩa CIC Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước Eximbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam Eximbank Hà Nội Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Việt Nam-Chi nhánh Hà Nội L/C Thư tín dụng – Letter of Credit NH Ngân hàng NHPH Ngân hàng phát hành NHTM Ngân hàng thương mại No&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam TTQT 10 UCP Thanh toán quốc tế Quy tắc thực hành tín dụng chứng từ Uniform Customs and Pratice for Documentary Credits 11 URC Quy tắc thống nhờ thu – Uniform Rules for Collections 12 XNK Xuất nhập i z Quy định tiêu chuẩn doanh nghiệp quyền tham gia kinh doanh xuất nhập Tiêu chuẩn phản ánh lực thực sự, uy tín doanh nghiệp muốn tham gia thị trường quốc tế Tăng cường giám sát trình kinh doanh chế độ kiểm tra, kiểm soát, giám đốc tiền, chế độ kiểm toán, báo cáo tài chính, phương án kinh doanh… Đối với số mặt hàng xuất nhập chủ lực, có ảnh hưởng lớn đến phát triển kinh tế, đời sống nhân dân cần có quản lý chặt chữ đầu mối kinh doanh Định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực làm để định hướng phát triển sản xuất – kinh doanh Nghiên cứu định hướng thị trường, mặt hàng xuất chủ lực giải pháp Chính phủ tác động vào nguồn rủi ro nhằm giảm nhẹ tổn thất có rủi ro biến động cung cầu, giá hàng hóa thị trường quốc tế gây Định hướng đắn thị trường xuất nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển sản xuất, có thị trường tiêu thu thuận lợi, với giá hợp lý Thiếu hướng dẫn Chính phủ, người lao động, doanh nghiệp tiến hành sản xuất cách tự phát, họ thấy lợi nhuận cao thời mà đổ xô vào kinh doanh, lúc giá hàng hóa xuống thấp họ gặp rủi ro mong đợi Do vậy, Chính phủ người có đủ khả để thực vai trò “bà đỡ” cho doanh nghiệp giảm bớt rủi ro biến động khắc nghiệt thị trường giới b Tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp thông tin thị trường quốc tế Hầu hết doanh nghiệp Việt Nam doanh nghiệp vừa nhỏ, nên việc tự tìm kiếm thơng tin thị trường, tự cạnh tranh khoản chi phí phát triển thị trường, xúc tiến thương mại, thiết lập kênh phân phối… khơng thể thực Chính phủ cần hỗ trợ cho doanh nghiệp thông tin, tư vấn pháp lý, nguồn tài chính… để gia nhập thị trường quốc tế cách vững vàng, hạn chế gặp phải rủi ro phải kinh doanh tình trạng bất lợi, thiếu thơng tin, thiếu bình đẳng c Giám sát thực hợp đồng kinh doanh xuất nhập 79 z Rủi ro, tổn thất kinh doanh hầu hết xảy giai đoạn thực hợp đồng kinh doanh xuất nhập Ngoài việc tự giám sát doanh nghiệp, quan quản lý Chính phủ cần phải tăng cường chức giám sát thực hợp đồng đặc biệt hợp đồng có giá trị lớn để kịp thời ngăn chặn nguồn rủi ro phát sinh Giám sát thực hợp đồng kinh doanh ngoại thương tiến hành sở so sánh hợp đồng với kế hoạch xuất cấp quốc gia, qua Chính phủ thống kê lượng hàng hóa xuất nhập thực tế có biện pháp điều chỉnh kịp thời cung cấp hàng hóa thị trường nội địa 4.3.1.3 Tăng cương biện pháp quản lý kỹ thuật an tồn tốn xuất nhập khẩu: Dựa quan điểm “phịng chống”, Chính phủ cần có biện pháp chủ động nhằm ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro, tổn thất cách giảm thiểu mối hiểm họa, nguy cơ, né tránh rủi ro Vì an tồn tốn xuất nhập khẩu, Chính phủ cần thực số biện pháp mang tính kỹ thuật sau: Tăng cường quy định thống chung an tồn tốn xuất nhập Ví dụ quy định quy trình: an tồn tốn xuất nhập Ví dụ quy định quy trình: an tồn tài trợ sử dụng vốn tài trợ, an toàn quản lý sử dụng ngoại tệ, mở tín dụng thư (L/C)… Đầu tư xây dựng hạ tầng sở, nâng cao trình độ kỹ thuật cơng nghệ nhằm tạo thuận lợi an tồn tốn xuất nhập doanh nghiệp Việt Nam Ví dụ: Xây dựng hệ thống cảng biển, đội tàu vận tải, xây dựng hệ thống bảo hiểm, ngân hàng, thị trường vốn, xử lý thông tin, thống kê… đại Tăng cường tuyên truyền, tập huấn bồi dưỡng kiến thức an toàn, phịng ngừa rủi ro, tổn thất tốn xuất nhập – lồng ghép kiến thức an toàn chương trình bồi dưỡng, đào tạo quản trị kinh doanh 4.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ qn nước ngồi, có sách phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất 80 z Đại sứ quán hỗ trợ tối đa cho cac doanh nghiệp xuất việc thu thập thông tin thị trường, tìm hiểu đối tác, tìm hiểu phong tục quốc gia, giải vụ tranh chấp (nếu có) Đại sứ quán cần thông báo kịp thời cho doanh nghiệp tình hình quốc gia giới Những vấn đề cần lưu ý xuất nhập Việt Nam từ lâu, hiệu kinh tế hoạt động xuất khẩu, vấn đề mặt hàng xuất khẩu: Mặt hàng thô sơ chế, nông sản, tỷ lệ chế biến sâu thấp, 60% giá trị kim ngạch mặt hàng xuất dạng thô, giá trị gia tăng thấp; Về hàng công nghiệp: tỷ lệ gia công cao, may mặc giầy dép, hàng hóa chưa có thương hiệu thị trường giới, tính cạnh tranh thấp chất lượng mẫu mã, giá đầu vào cao, chi phí cho xuất lớn, thu gom hàng hóa vận tải, tiêu cực phí khâu vận tải thủ tục hải quan… 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 4.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài – kinh tế Thứ nhất, cần coi trọng việc xây dựng hệ thống số liệu liệu thông tin chuyên ngành trực tiếp phục vụ công tác dự báo kinh tế Hệ thống thông tin liệu kinh tế quan trọng cho hoạt động, dự báo kinh doanh điều hành kinh tế cấp Tuy nhiên nước ta thông tin kinh tế thường bị phân tán, chia cắt rời rạc thiếu chuẩn hóa thống nguồn đơn vị quản lý, không phổ biến rộng rãi, cơng khai gây khó khăn cho tổ chức cá nhân có nhu cầu tiếp cận Vì vậy, Chính phủ cần có nghị chuyên đề việc xây dụng hệ thống thông tin liệu kinh tế cấp dự thành tựu công nghệ thông tin nhằm phục vụ nhu cầu thông tin kinh tế nói chung, phục vụ cơng tác dự báo kinh tế nói riêng Thứ hai, cần đảm bảo tính chun nghiệp phối hợp ăn khớp quan chức loại công cụ dự báo, công tác dự báo với công tác tổ chức thực Hơn không cân nhắc đến tham số phi kinh tế khác trình tổng hợp đưa kết dự báo kinh tế Vì vậy, cần có 81 z phối hợp đồng bộ, liên ngành quan, công cụ, phương pháp dự báo công đoạn thu thập liệu đầu vào công đoạn xử lý kết luận cuối quy trình dự báo, nhằm góp phần tham chiếu, phản biện hồn thiện, nâng cao tính xác thực kết báo cáo dự báo Thứ ba, cần coi trọng mức tương tác qua lại công tác dự báo kinh tế với đặc điểm luật pháp kinh tế xã hội đất nước Kinh nghiệm giới nước cho thấy, dự báo kinh tế nghệ thuật ước lượng cân nhắc tổng hịa yếu tố kinh tế - trị - xã hội… Nói cách cụ thể, việc sách, hệ thống luật pháp chung, nhiều yếu tố thượng tầng, kiến trúc hạ tầng xã hội khác tác động không nhỏ đến công tác dự báo, dự báo trung dài hạn Thế giới nói chung thị trường đại nói riêng biến đổi ngày nhanh chóng Trong bối cảnh đó, dự báo tương lai cách xác người chiến thắng 4.3.2.2 Củng cố phát triển trường tiền tệ Hầu hết công cụ thực phòng chống rủi ro ngân hàng thương mại thực thị trường tiền tệ Do vậy, củng cố phát triển thị trường tiền tệ có ý nghĩa quan trọng đến việc nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Trong năm gần đây, thị trường tiền tệ nước ta từ bước hình thành phát triển, song chưa để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế hoạt động ngân hàng Trên thực tế, ngân hàng thương mại Việt Nam chưa thực tận dụng ưu thị trường tiền tệ kể từ việc xác định lãi suất đến việc thực nghiệp vụ kinh doanh để hạn chế rủi ro Sự phối hợp Bộ tài Ngân hàng nhà nước vừa qua chưa chặt chẽ, chế xác định lãi suất thị trường tiền tệ (vẫn lệ thuộc vào lãi suất Ngân hàng Nhà nước) Do vậy, Chính phủ Ngân hàng nhà nước Bộ tài tiếp tục giải phóng lãi suất, chuyển sang áp dụng chế thị trường xác định lãi suất Điều phù hợp với xu hướng xóa bỏ tài kiềm chế, thực hội nhập quốc tế ngân hàng tài cách chủ động tích cực 82 z 4.3.2.3 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời Ngân hàng Nhà nước cần có sách điều chỉnh tỷ giá linh hoạt phù hợp với tình trạng kinh tế để tạo điều kiện cho NHTM hoạt động kinh doanh ngoại tệ có hiệu thị trường tiện tệ liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần thực giải pháp hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng để làm sở hình thành thị trường hối đối hồn chỉnh Việt Nam, cụ thể: Đang dạng hóa ngoại tệ, phương tiện tốn quốc tế mua bán thị trường Đang dạng hóa hình thức giao dịch mua bán ngoại tệ như mua bán giao ngay, mua bán kỳ hạn, mua bán quyền chọn… Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Ngân hàng Trung ương, NHTM, người môi giới… Chỉ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, thị trường ngoại hối phát triển đảm bảo có tỷ giá linh hoạt, hợp lý, góp phần kích thích kinh tế thị trường phát triển, hạn chế rủi ro tỷ giá doanh nghiệp ngân hàng tham gia hoạt động toán quốc tế 4.3.2.4 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin phịng ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC): Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro (CIC) có chức thu thập thơng tin doanh nghiệp, thị trường nước, đối tác, giúp ngân hàng thương mại phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức xây dựng trung tâm đủ mạnh để trở thành nơi cung cấp thơng tin xác, kịp thời đáng tin cậy cho tổ chức tín dụng Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động CIC: CIC tiếp tục đổi mơ hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đơn đốc tổ chức tín dụng báo cáo thông tin đầu vào nhằm tạo sở liệu tốt để phục vụ công tác ngăn ngừa rủi ro 83 z Nghiên cứu đưa biện pháp quản lý đồng phần mềm phục vụ báo cáo, khai tác sử dụng thơng tin tồn hệ thống ngân hàng, đáp ứng nhu cầu ngày cao báo cáo khai thác thông tin bối cảnh hội nhập khu vực quốc tế Tăng cường phối hợp CIC với Vụ, Cục Ngân hàng Nhà nước để kiểm tra việc thực báo cáo thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng, phối hợp cấp khai thác thông tin với CIC Để nâng cao trách nhiệm chất lượng cung cấp thông tin tổ chức tín dụng, bảo đảm lượng thơng tin đầu vào an tồn, xác kịp thời, Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp xử lý hành kịp thời tổ chức tín dụng khơng chấp hành quy định Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin báo cáo Đồng thời Ngân hàng Nhà nước cần cải tiến kênh cung cấp thông tin đầu đa dạng hơn, kịp thời nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin khách hàng tổ chức tin dụng Đổi toàn diện công tác tra Ngân hàng Nhà nước: Giám sát ngân hàng phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Rà soát hạn chế, bất cập làm giảm hiệu lực, hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng, làm sở cho việc xây dựng đề án cải cách tổ chức hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước 84 z KẾT LUẬN Kinh tế - xã hội nước ta năm 2014 diễn bối cảnh kinh tế giới phục hồi chậm sau suy thối tồn cầu Các kinh tế lớn phát triển theo hướng đẩy nhanh tăng trưởng có nhiều yếu tố rủi ro việc điều chỉnh sách tiền tệ Trong đó, nhiều kinh tế gặp trở ngại từ việc thực sách thắt chặt để giảm áp lực tiền tệ Bên cạnh đó, khu vực đồng EURO bị ảnh hưởng mạnh biện pháp trừng phạt kinh tế nước khu vực tình hình trị bất ổn số quốc gia, khu vực châu Âu Dự báo tăng trưởng năm 2014 2015 hầu hết kinh tế Đông Nam Á điều chỉnh giảm Ở nước, sản xuất kinh doanh chịu áp lực từ bất ổn kinh tế trị thị trường giới, với khó khăn từ năm trước chưa giải triệt để áp lực khả hấp thụ vốn kinh tế chưa cao; sức ép nợ xấu cịn nặng nề; hàng hóa nước tiêu thụ chậm; lực quản lý cạnh tranh doanh nghiệp thấp Trước biến động kinh tế Việt Nam đặt thử thách to lớn cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam Đó là: nguồn vốn kinh doanh nhỏ bé, chất lượng tín dụng thấp, cấu hệ thống ngân hàng chưa phù hợp, lực quản lý chuyên môn nghiệp vụ cán ngân hàng chưa theo kịp với chế mới, công nghệ ngân hàng cịn lạc hậu Tất điều đe dọa đến hoạt động ngân hàng trình hội nhập Điều cộm hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại nhiều yếu – lĩnh vực kinh doanh đưa lại nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng thương mại mang lại hiệu cho kinh tế xã hội Hoạt động tốn quốc tế có vai trị quan trọng phát triển kinh tế đối ngoại, tăng trưởng kinh tế xã hội Trên góc độ hoạt động nghiệp vụ, tốn quốc tế khơng góp phần quan trọng vào việc tạo nên hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại mà khâu quan trọng thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng 85 z Hoạt động toán quốc tế gắn liền với hoạt động thương mại quốc tế song phương, đa phương, liên quan đến nhiều chủ thể, nhiều đối tác tham gia quốc gia khác Do vậy, hoạt động toán quốc tế phức tạp, với nhiều bất cập nên gặp rủi ro lớn Hoạt động toán quốc tế hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm đổi thu nhiều kết tích cực; đứng trước biến động kinh tế suy thối cịn nhiều việc phải làm Đó tồn đọng phát sinh ngày lớn, thông lệ quốc tế vận hành Việt Nam cịn nhiều vướng mắc, rủi ro lĩnh vực ngày tăng lên rõ rệt, tình trạng nợ xấu tiềm ẩn xuất khâu tốn quốc tế có nguy tăng lên, Vì vậy, việc phân tích rủi ro phương thức toán quốc tế cần thiết Đây vấn đề đề cập, song bối cảnh kinh tế rủi ro ln tiềm ẩn, cần có nhận định, đánh giá đề giải pháp phù hợp với tình hình nhằm hạn chế quản lý rủi ro cách hiệu Luận văn “Rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội“ khơng nằm ngồi mục đích đó, với mong muốn tổng hợp vấn đề liên quan đến rủi ro phương thức toán quốc tế Phân tích rủi ro phương thức tốn quốc tế góc độ ngân hàng q trình toán xuất nhập Căn vào tổng hợp rủi ro, sở lý luận xây dựng thực tiễn nghiên cứu, đề thêm giải pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế Ngân hàng Eximbank - chi nhánh Hà Nội cách hiệu 86 z TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Võ Thị Thúy Anh, 2009 Quản lý rủi ro hối đoái giao dịch kinh doanh quốc tế Tạp chí khoa học công nghệ Đại học Đà Nẵng số 2, trang 31-42 Nguyễn Duy Bột cộng sự, 2003 Thương mại quốc tế phát triển thị trường xuất Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Thị Hồng Hải 2007 Rủi ro pháp lý hoạt động tốn quốc tế Việt Nam Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, Số 61 – 06/2007 Nguyễn Nam Hải, 2008 Các rủi ro phát sinh thực hợp đồng ngoại thương doanh nghiệp Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Kinh tế giới quan hệ kinh tế quốc tế, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Dương Hữu Hạnh, 2005 Cẩm nang nghiệp vụ xuất Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê Trần Thị Thái Hằng, 2014 Quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế Ngân hàng ngoại thương, Tạp chí nghiên cứu trao đổi, ĐH Đơng Á, số – 2014 Phùng Mạnh Hùng 2007 Rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng số 8, trang 19-22 Lê Thị Phương Liên, 2008 Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận Án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Phương Linh 2007 Một số rủi ro pháp lý ngân hàng trong giao dịch thương mại quốc tế Tạp chí ngân hàng số 16, trang 25-34 10 Nguyễn Thị Quy cộng sự, 2007 Nghiên cứu – Phân tích rủi ro hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ, Trường Đại học Ngoại thương 87 z 11 Lại Ngọc Quý, 2001 Những vấn đề nhằm hồn thiện nghiệp vụ tốn quốc tế hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ khoa học kinh tế, Đọc học Kinh tế Quốc dân 12 Lại Ngọc Quý, 1999 Rủi ro hoạt động toán quốc tế giải pháp hạn chế nhìn từ góc độ pháp lý Tạp chí ngân hàng số 3, trang 54-56 13 Nguyễn Văn Tiến 2013 Cẩm nang Thanh Toán quốc tế tài trợ ngoại thương Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 14 Nguyễn Văn Tiến 2008 Phòng ngừa rủi ro tỷ giá tốn quốc tế Báo tài tháng 5/2008, trang 47-49, Học viện Ngân hàng 15 Đỗ Minh Tuấn, 2009 Các phương thức tốn quốc tế nhìn góc độ lợi ích rủi ro nhà xuất nhập Bản tin Thương mại Thủy sản số 41, 42, 43 44 16 Nguyễn Anh Tuấn, 2006 Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại thương Hà Nội: Nhà xuất Lao động Xã hội 17 Trần Anh Tuấn, 2010 Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng No&PTNT thủ Luận văn Thạc Sĩ Tài Chính Ngân Hàng, Đại học Kinh tế Quốc dân TIẾNG ANH 18 Joshua Abor 2005, Managing Foreign Exchange Risk Among UK Firms, Journal of Risk Finance, 6, pp 96-108 19 Fredecric S Miskin, The Economics of Money, Banking, and Financial and Market New York – 1992 20 Sirpal R, 2009 Manage internatinal payments and minimise risk, Journal of Financial Management USA, 33 (9), pp 36-45 21 The ICC Uniform Ruless for Demand Guarantees 22 UCP 500, ICC’s Rules on Documentary Credits 23 UCP 600, ICC’s New Rules on Documentary Credits 88 z CÁC WEBSITE http://www.gso.gov.vn/default.aspx?tabid=621&ItemID=14188 https://www.hsbc.com.vn/1/PA_ES_Content_Mgmt/content/vietnam/pdf_app/c mb_forms/TT_DD_terms_and_conditions_vn.pdf http://voer.edu.vn/m/mot-so-rui-ro-chu-yeu-trong-phuong-thuc-thanh-toan-tindung-chung-tu/226205b4 http://kdqt.hvnh.edu.vn/nghien-cuu-khoa-hoc/san-pham-nckh/bai-bao/phongngua-rui-ro-ty-gia-trong-thanh-toan-quoc-te-tap-chi-tai-chinh-thang-05-nam2008-gs.-ts.-nguyen-van-tien.html http://thuongmaiwto.com/vi/trang-chinh/Thanh-toan-quoc-te/Dung-de-gap-phairui-ro-trong-thanh-toan-theo-L-C-82/ http://www.ntpc.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=68%3An hung-rui-ro-nha-nhap-khau-thuong-gap-trong-thanh-toan-lc-va-cach-phongchong-&catid=22%3Athanh-toan-quoc-te&Itemid=74&lang=vi http://glenbrook.com/cross-border-payments-perspectives/ 89 z PHỤ LỤC I Tổng quan Eximbank chi nhánh Hà Nội Lịch sử hình thành phát triển Eximbank chi nhánh Hà Nội Eximbank thành lập vào ngày 24/05/1989 theo định số 140/CT Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Ngân hàng thức vào hoạt động ngày 17/01/1990 Ngày 06/04/1992 Thông Đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký 50 tỷ đồng Việt Nam, tương đương 12,5 triệu USD với tên Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint – Stock Bank), gọi tắt Vietnam Eximbank Đến vốn điều lệ Eximbank đạt 12.355 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt 12.488 tỷ đồng Eximbank ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn khối ngân hàng TMCP Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam có hội sở đặt Thành phố Hồ Chí Minh 44 chi nhánh,162 phịng giao dịch khắp nước Văn phòng đại diện Hà Nội Ngân hàng thiết lập quan hệ đại lý với gần 900 Ngân hàng 80 quốc gia giới Eximbank Hà Nội chi nhánh ngân hàng cấp I Eximbank Việt Nam, thành lập theo định số 195/EIB/VP ngày 10/08/1992 Chủ tịch Hội đồng quản trị Eximbank Cùng với văn số 002/GCT Ngân hàng nhà nước Việt Nam thông qua ngày 22/09/1992 giấy phép đặt văn phòng chi nhánh số 0503/GP UBND thành phố Hà Nội, chi nhánh Hà Nội thức vào hoạt động ngày 27/11/1992 Trụ sở chi nhánh đặt 19 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm – Hà Nội Eximbank Hà Nội có nhiệm vụ mở rộng phạm vi hoạt động Eximbank tỉnh miền bắc, cụ thể phục vụ chương trình kinh tế - xã hội đẩy mạnh công đầu tư cho lĩnh vực sản xuất, chế biến hàng xuất Ra đời điều kiện kinh tế thị trường mở cửa, đến chi nhánh 90 z bước khẳng định chỗ đứng mình, chứng tỏ sức mạnh tiềm kết đạt đáng khích lệ nghiệp vụ Các hoạt động dịch vụ Eximbank chi nhánh Hà Nội Eximbank Hà Nội tiến hành hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng ngân hàng nhằm phục vụ sản xuất chế biến hàng xuất kinh doanh xuất nhập Nội dung hoạt động kinh doanh cụ thể chi nhánh là: - Huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn VNĐ ngoại tệ - Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn VNĐ ngoại tệ - Chiết khấu thương phiếu, hối phiếu giấy tờ có giá - Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư phát triển tổ chức - Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, toán quốc tế - Tài trợ bảo lãnh hoạt động xuất nhập - Giao dịch hối đoái kỳ hạn chuyển đổi - Hùn vốn liên doanh - Các dịch vụ khác Với nhiệm vụ giao từ hội sở trung ương, Eximbank Hà Nội cung cấp cho khách hàng đầy đủ dịch vụ ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, cụ thể: - Nhận loại tiền gửi, tiết kiệm, ký quỹ VNĐ ngoại tệ với lãi suất linh hoạt - Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, đồng tài trợ cho vay theo hạn mức tín dụng VNĐ ngoại tệ với điều kiện thuận lợi - Thanh tốn, tài trợ dịch vụ xuất nhập hàng hóa thực dịch vụ chuyển tiền qua hệ thống SWIFT với 900 ngân hàng 80 quốc gia giới, bảo đảm nhanh chóng, chi phí thấp, an tồn với hình thức tốn hình thức thư tín dụng, nhờ thu, chuyển tiền - Chiết khấu chứng từ hàng có giá với mức phí thấp (chứng từ hàng xuất khẩu) - Phát hành thư bảo lãnh nước - Thực dịch vụ chuyển tiền nước 91 z - Mua bán ngoại tệ giao ngay, hoán đổi kỳ hạn theo tỷ giá thỏa thuận - Dịch vụ trọn gói hỗ trợ du học sinh - Phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card Chấp nhận toán quốc tế thẻ Visa, MasterCard, JCB toán qua mạng thẻ - Thực giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận chi trả kiều hối, chuyển tiền nước - Các nghiệp vụ bảo lãnh nước (bảo lãnh toán, toán thuế, thực hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước - Dịch vụ tài trọn gói hỗ trợ du học Tư vấn đầu tư - tài - tiền tệ - Dịch vụ đa dạng đĩa ốc, Home – Banking, Telephone – Banking - Các dịch vụ khác Cơ cấu tổ chức Eximbank chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Hà Nội tổ chức theo phân cấp ủy quyền Eximbank Việt Nam Đến nay, chi nhánh có 190 cán nhân viên, tổ chức thành phòng tổ nghiệp vụ 92 z Ban Giám đốc Các tổ nghiệp vụ Các đơn vị trực thuộc Phịng tín dụng Tổ tiết kiệm Phịng giao dịch Hàng Than Phòng dịch vụ khách hàng Tổ pháp chế công nợ - thẩm định giá Các phịng nghiệp vụ Phịng tốn quốc tế Phịng ngân quỹ Tổ xử lý thông tin Tổ kiểm tra nội Phòng giao dịch Bạch Mai Phòng giao dịch Phố Vọng Phòng giao dịch Tây Hồ Phòng giao dịch Xuân Diệu Phòng kinh doanh tổng hợp Phòng giao dịch Hàng Bơng Phịng hành nhân Phịng giao dịch Bà Triệu Phịng kế tốn Phịng giao dịch Nguyễn Du Phịng giao dịch Lý Thường Kiệt Sơ đồ Tổ chức máy Eximbank Hà Nộ 93 z ... 2.1.3.Cách thức luận văn sử dụng phương pháp 35 2.2.Phƣơng pháp thống kê 36 2.2.1.Nội dung phương pháp 36 2.2.2.Mục đích sử dụng phương pháp 38 2.2.3.Cách thức luận văn. .. luận văn sử dụng phương pháp 38 2.3.Phƣơng pháp so sánh 38 2.3.1 Nội dung phương pháp 38 2.3.2.Mục đích sử dụng phương pháp 39 2.3.3.Cách thức luận văn sử dụng. .. 40 2.4.1.Mục đích sử dụng phương pháp 40 2.4.2 Cách thức luận văn sử dụng phương pháp 41 CHƢƠNG :THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK - CHI