LỜI NÓI ĐẦU PAGE 8 PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của tài Trong những năm qua hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt nam đã thực hiện khá tốt chức năng vai trò của một trung gian tài chính quan trọng trên t[.]
PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết tài Trong năm qua hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt nam thực tốt chức vai trò trung gian tài quan trọng thị trường tài Tuy nhiên điều kiện kinh tế Việt Nam hội nhập sâu rộng vào kinh tế khu vực giới hoạt động hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam chịu tác động thị trường tài tồn cầu Điều đặt u cầu phải khơng ngừng củng cố hoàn thiện hệ thống ngân hàng, nâng cao chất lượng hoạt động, mở rộng đa dạng hố loại hình dịch vụ để đáp ứng tối đa nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng cho phát triển kinh tế đất nước Có thể nói vốn chìa khố khởi đầu cho thành cơng kinh doanh Đối với Ngân hàng Thương mại vấn đề bật hoạt động công tác huy động vốn Hiện NHTM tình trạng thiếu vốn trung dài hạn, gặp nhiều khó khăn việc tìm kiếm nguồn vốn ổn định với chi phí hợp lý phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn Do vậy, yêu cầu đặt nâng cao hiệu công tác huy động với quy mô chất lượng cao cần thiết cho NHTM Xuất phát từ vị trí quan trọng nguồn vốn phát triển kinh tế nói chung hoạt động Agribank - Chi nhánh Tiên Du nói riêng Tơi lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Agribank – Chi nhánh Tiên Du” Với mục tiêu đặt gắn liền lý luận khoa học với hoạt động thực tiễn, qua q trình cơng tác Agribank - Chi nhánh Tiên Du tơi nhận thấy cịn số vấn đề cần phải hồn thiện Mục đích nghiên cứu: - Mục đích luận văn nghiên cứu thực trạng công tác huy động vốn sử dụng vốn để thấy rõ hiệu công tác huy động vốn hoạt động ngân hàng, cần thiết việc nâng cao hiệu công tác huy động vốn - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn, tạo ổn định cho nguồn vốn kinh doanh Agribank - Chi nhánh Tiên Du Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Luận văn tập trung nghiên cứu công tác huy động vốn NHTM - Phạm vi nghiên cứu công tác huy động vốn thời gian từ năm 2011-2013 để tìm ưu nhược điểm nguyên nhân tồn công tác huy động vốn Agribank - Chi nhánh Tiên Du Phương pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu tác giả dựa vào quan điểm vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp phương pháp so sánh, phân tích, chứng minh…để giải vấn đề nêu Bên cạnh luận văn vận dụng nghiên cứu công trình khoa học liên quan đến đề tài nghiên cứu Đóng góp luận văn - Hệ thống hóa phương thức huy động vốn NHTM kinh tế - Phân tích đánh giá thực trạng huy động vốn Agribank - Chi nhánh Tiên Du để tìm giải pháp cần khắc phục - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn Agribank - Chi nhánh Tiên Du Kết cấu, bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận bố cục luận văn gồm chương : Chương 1: Những vấn đề hiệu huy động vốn NHTM Chương 3: Thực trạng hiệu huy động vốn Agribank – Chi nhánh Tiên Du Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Agribank – Chi nhánh Tiên Du CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ VỐN CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm vốn Ngân hàng thương Mại Theo khoản điều luật tín dụng Việt Nam Quốc Hội ban hành theo định số 47/2010/QH12 ngân hàng thương mại đinh nghĩa sau: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài chính, kinh doanh tiền tệ hình thức huy động vốn, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác Huy động vốn hiểu hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động NHTM Vậy vốn NHTM gì? Ta định nghĩa sau: Vốn NHTM giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập hay huy động mà từ ngân hàng dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác( http://www.tinmoi.vn/ ) Vốn yếu tố đầu vào định trình hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế Vốn tài sản đưa vào đầu tư nhằm mang lại hiệu tương lai Vốn phải biểu hình thái giá trị tài sản tức vốn phải đại diện cho lượng giá trị thực tài sản định tiền, vàng , máy móc thiết bị, khoa học cơng nghệ, sở hạ tầng.Vì kinh tế dù hoạt động lĩnh vực vốn yếu tố quan trọng định hiệu Hoạt động ngân hàng vậy, muốn hoạt động kinh doanh có hiệu cao nguồn vốn ln quan tâm mức Vốn chìa khóa, điều kiện hàng đầu để thực hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.2 Cơ cấu nguồn vốn NHTM Vốn NHTM đóng vai trị quan trọng khơng hoạt động kinh doanh ngân hàng mà cịn đóng vai trị quan trọng q trình phát triển kinh tế - xã hội Nguồn vốn mà ngân hàng tạo lập huy động giúp cho ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh mà cịn góp phần quan trọng việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng, phát triển tồn kinh tế quốc dân nói chung Nguồn vốn NHTM hình thành từ nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn huy động 1.1.2.1 Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu vốn tự có ngân hàng, vốn điều lệ ngân hàng vào hoạt động bổ sung thường xuyên Vốn điều lệ phải lớn vốn pháp định NHNN quy định Vốn điều lệ quy định cho ngân hàng tuỳ thuộc vào quy mơ hoạt động Tuỳ theo loại hình ngân hàng mà vốn điều lệ hình thành khác Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng, gồm: a Nguồn vốn hình thành ban đầu Vốn điều lệ ngân hàng có nguồn gốc hình thành ngân sách nhà nước cấp phát ban đầu ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần cổ đơng đóng góp, ngân hàng tư nhân vốn thuộc sở hữu tư nhân b Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn chủ sở hữu theo nhiều phương thức khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể: Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện thu nhập ròng lớn khơng, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn cách chuyển phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Nguồn vốn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm…để mở rộng quy mơ hoạt động, đổi trang thiết bị đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn chủ sở hữu NHNN quy định c Các quỹ Ngân hàng có nhiều quỹ, quỹ có mục đích riêng tuỳ theo quy định nước Nguồn hình thành quỹ từ thu nhập ngân hàng Tuy nhiên khả sử dụng quỹ vào hoạt động kinh doanh tuỳ thuộc vào mục đích sử dụng quỹ - Các quỹ dự trữ ngân hàng: Được coi nguồn vốn tự có bổ sung hàng năm từ lợi nhuận ròng ngân hàng Theo quy đinh việc trích lập quỹ từ lợi nhuận, ngân hàng thương mại phải tiến hành trích lập quỹ - Quỹ dự trữ vốn bổ sung điều lệ: Được trích lập hàng năm theo tỷ lệ % tổng lợi nhuận sau thuế hàng năm tới mức tối đa Ngân hàng Nhà nước quy định - Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro: Để dự phịng bù đắp thiệt hại có nguy ăn mòn vốn rủi ro hoạt động kinh doanh, ngân hàng trích từ lợi nhuận ròng hàng năm theo tỷ lệ % 100% vốn điều lệ Hai quỹ bắt buộc phải trích lập tổ chức tín dụng, không dùng quỹ để trả lợi tức cổ phần chuyển nước Mặt khác, với tư cách đơn vị kinh doanh, ngân hàng cịn tiến hành trích lập quỹ từ lợi nhuận thu như: Quỹ phúc lợi khen thưởng Quỹ tỷ lệ trích lập theo định đại hội cổ đông theo đạo Nhà nước d Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Các khoản vay trung dài hạn NHTM mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần coi phận vốn chủ sở hữu ngân hàng nguồn có đặc điểm là: sử dụng lâu dài, đầu tư vào nhà cửa, đất đai hồn trả đến hạn 1.1.2.2 Vốn huy động * Vốn huy động từ tiền gửi Nguồn vốn huy động từ tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn NHTM Đặc điểm nguồn vốn NHTM quyền sử dụng thời gian định cịn quyền sở hữu thuộc người gửi tiền Trên phương diện chủ thể gửi tiền tiền gửi chia làm hai loại tiền gửi tổ chức kinh tế xã hội tiền gửi huy động dân cư Dựa vào tính khả dụng vốn NHTM huy động hình thức sau: - Tiền gửi khơng kỳ hạn: Là loại tiền gửi hồn tồn theo mục đích khả dụng Mục đích khách hàng muốn sử dụng tiện ích NHTM cung ứng Ngân hàng thương mại có nhiệm vụ trả lúc mà khách hàng yêu cầu.(cẩm nang sản phẩm Agribank) - Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi có tham gia thỏa thuận thời gian rút tiền khách hàng ngân hàng Trong thời gian này, ngân hàng có quyền chủ động sử dụng tiền khách hàng ký gửi Nếu khách hàng muốn rút tiền trước hạn phải đồng ý ngân hàng.(cẩm nang sản phầm Agribank, QĐ số 1122/QĐ/NHNo-KHTH) - Tiền gửi tiết kiệm: Đây phận thu nhập tiền cá nhân, doanh nghiệp tạm thời nhàn rỗi gửi vào NHTM nhiều hình thức tiết kiệm khơng kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn Mục đích hình thức tiết kiệm sinh lời (cẩm nang sản phẩm Agribank) * Vốn huy động từ tiền vay: Vốn toán chi trả khách hàng, NHTM huy động ngân hàng thiếu vốn, không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay vốn khách hàng phải dáp ứng đủ nhu cầu việc vay Ngân hàng Trung ương, ngân hàng khác, hay thị trường vốn Nghiệp vụ vay vốn NHTM chia thành hai loại Vốn vay thường chiếm tỷ trọng không lớn kết cấu nguồn vốn vay thơng qua phát hành giấy tờ có giá vay trực tiếp từ tổ chức tín dụng.Tuy nhiên cần thiết có vị trí quan trọng để đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động kinh doanh cách bình thường * Vốn huy động từ nguồn khác: Ngồi hình thức huy động từ nguồn NHTM huy động thơng qua vốn vốn toán, nguồn vốn ủy thác đầu tư NHTM sử dụng nguồn vốn để kinh doanh khoảng thời gian điều kiện định 1.1.3 Các hình thức huy động vốn NHTM Trong cấu nguồn vốn ngân hàng thương mại, vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ tổng nguồn vốn, vốn huy động từ kinh tế chiếm tỷ trọng cao Do vậy, luận văn này, tác giả sâu nghiên cứu vốn huy động với tư cách tài sản nợ Ngân hàng huy động vốn từ nguồn chủ yếu sau: 1.1.3.1 Huy động qua tiền gửi * Tiền gửi khơng kỳ hạn Tiền gửi tốn loại hình tiền gửi không kỳ hạn sử dụng với mục đích chủ yếu thực giao dịch toán qua Ngân hàng phương tiện toán như: séc lĩnh tiền mặt, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, chuyển tiền điện tử (http://www.bidv.com.vn/) Trong luận văn sử dụng khái niệm: “Tiền gửi không kỳ hạn thường tiền gửi để toán, ký thác vào ngân hàng để thực khoản toán, mua bán hàng hố, dịch vụ… khách hàng rút lúc nào, Ngân hàng có trách nhiệm phải thực khoản chi trả kịp thời, xác cho khách hàng phạm vi số dư” Mục đích loại tiền gửi nhằm đảm bảo an toàn cho tài sản thực khoản chi trả doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất hay tiêu dùng cá nhân không nhằm mục đích hưởng lãi Loại tiền gửi tốn biến động thất thường, nguồn rẻ mà Ngân hàng huy động Nó bao gồm; tài khoản giao dịch, tài khoản séc…Các cơng cụ tốn loại phổ biến séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng…Chính để tăng cường nguồn vốn yếu tố lãi suất mà an toàn, thuận tiện chất lượng dịch vụ mà ngân hàng mang lại cho khách hàng đặc biệt dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ( http://agribank.com.vn/) * Tiền gửi có kỳ hạn: Tiền gửi có kỳ hạn: Là sản phẩm tiền gửi mà người gửi tiền rút tiền sau kỳ hạn gửi tiền định theo thoả thuận với tổ chức nhận tiền gửi Tiền gửi có kỳ hạn: đối tượng sử dụng loại hình dịch vụ thường doanh nghiệp, quan, công ty, tổ chức có lượng tiền dư nhàn rỗi khoảng thời gian định, mà chưa có nhu cầu sử dụng đến.( http://vnexpress.net/) Tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi áp dụng cho doanh nghiệp quan có thu nhập tạm thời chưa sử dụng thời gian dài định, họ gửi vào Ngân hàng hình thức ký thác có kỳ hạn, tức có thoả thuận thời gian, lãi suất khách hàng Ngân hàng Loại tiền gửi người gửi rút đến hạn Tuy nhiên, thực tế tính cạnh tranh NHTM thường cho phép khách hàng rút tiền trước hạn số tiền hưởng mức lãi suất không kỳ hạn Loại tiền gửi nguồn vốn ổn định Ngân hàng, mục đích người gửi hưởng lãi khơng phải để tốn loại tiền gửi khơng kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn có nhiều loại kỳ hạn khác nhau, thơng thường có kỳ hạn tháng, tháng, tháng 12 tháng… Với loại kỳ hạn, Ngân hàng áp dụng mức lãi suất khác thay đổi thích hợp thời kỳ huy động vốn.Về mặt pháp lý gửi tiền hình thành mối quan hệ vay mượn ngân hàng khách hàng, quyền sở hữu thuộc khách hàng quyền sử dụng thuộc Ngân hàng Các NHTM ln tìm cách đa dạng hóa loại tiền gửi cách áp dụng nhiều kỳ hạn khác nhau, mức lãi suất khác để thu hút khách hàng.(Cẩm nang sản phẩm Agribank, http://agribank.com.vn/, QĐ số 1122/QĐ/NHNo-KHTH , QĐ số 938/QĐ/NHNo-KHTH, QĐ số 1441/QĐ/NHNo-KHTH, VB số 7348/NHNo-NCPT ; 7644/NHNo-NCPT) 1.1.3.2 Huy động qua tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: loại tiền gửi mà khách hàng(cá nhân) gửi tiền vào nhiều lần rút lúc Phần lớn khách hàng gửi tiền không kỳ hạn chưa xác định nhu cầu chi tiêu cụ thể tương lai, lại muốn hưởng mức lãi thời gian khoản tiền nhàn rỗi Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: đối tượng sử dụng dịch vụ thông thường khách hàng cá nhân Khi gửi tiết kiệm số tiền vào khoảng thời gian định, bạn hưởng lãi suất tương ứng với kỳ hạn Ngân hàng phát hành cho bạn sổ tiết kiệm tương ứng số tiền, kỳ hạn lãi suất ( http://vnexpress.net/) Tiền gửi tiết kiệm khoản tiền để dành cá nhân gửi vào Ngân hàng với mục đích an tồn hưởng lãi, để chờ đợi hội chi tiêu tương lai Để thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi dân chúng.( http://agribank.com.vn/) Là loại tiền gửi có nội dung giống tiền gửi có kỳ hạn Khách hàng rút đến hạn, Ngân hàng khơng phục vụ nhu cầu tốn trả lãi cao theo nguyên tắc kỳ hạn dài lãi suất cao Ngày nay, áp lực cạnh tranh nên hầu hết Ngân hàng cho phép khách hàng rút trước hạn hưởng lãi suất khơng kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: tháng, tháng, tháng, 12 tháng 12 tháng Về phương diện huy động, theo truyền thống, người gửi tiền cấp sổ tiết kiệm, sổ ghi tất khoản tiền gửi vào, rút ra, kỳ hạn lãi suất Để tăng cường nguồn vốn đòi hỏi NHTM phải đa dạng hóa hình thức huy đồng, thường xun phát triển sản phẩm huy động vốn tiện ích, phù hợp với đối tượng 1.1.3.3 Huy động qua phát hành giấy tờ có giá Hiện NHTM phát hành loại giấy tờ có giá sau: - Trái phiếu Ngân hàng - Kỳ phiếu Ngân hàng - Chứng tiền gửi - Các giấy tờ có giá ngắn hạn, dài hạn khác * Trái phiếu Ngân hàng Trái phiếu chứng nhận nghĩa vụ nợ người phát hành phải trả cho người sở hữu trái phiếu khoản tiền cụ thể (mệnh giá trái phiếu), thời gian xác định với lợi tức quy định Người phát hành doanh nghiệp, tổ chức quyền Kho bạc nhà nước, quyền Người mua trái phiếu, hay trái chủ, cá nhân doanh nghiệp phủ(http://vi.wikipedia.org/) Trái phiếu ngân hàng giấy tờ có giá có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên ngân hàng phát hành.( http://www.bidv.com.vn/) Trong luận văn sử dụng khái niệm: Trái phiếu ngân hàng: Là chứng khốn có giá trị, công cụ vay nợ dài hạn thị trường vốn hình thức giấy nhận nợ chủ để phát hành cam kết toán số tiền với mức lãi suất xác định vào ngày định tương lai cho người sở hữu trái phiếu (người mua) Đứng góc độ người sở hữu trái phiếu trái phiếu Ngân hàng giấy chứng nhận việc đầu tư vốn quyền hưởng thu nhập người mua số tiền mua trái phiếu ngân hàng Thực chất nguồn vốn huy động giúp cho NHTM chủ động việc thực dự án đầu tư dài hạn, nguồn vốn có tính ổn định cao thời gian sử dụng lãi suất Căn vào tiêu thức khác nhau, người ta chia trái phiếu thành loại như: trái phiếu vô danh trái phiếu ký danh, trái phiếu ngắn hạn trái phiếu dài hạn…Tuy nhiên tất trái phiếu có điểm chung sau: - Mệnh giá: Là số tiền ghi bề mặt trái phiếu (còn gọi giá trị danh nghĩa) - Giá mua: Giá mua trái phiếu xác định theo tỷ lệ % với mệnh giá Giá mua trái phiếu thấp cao mệnh giá - Ngày đến hạn ghi bề mặt trái phiếu, ngày mà người phát hành trái phiếu cam kết toán cho người sở hữu trái phiếu.( http://www.bidv.com.vn/) 10 Để phát hành trái phiếu mang lại hiệu NHTM phải tăng cường công tác tuyên truyền quảng cáo, tập trung váo đối tượng tiềm năng, có sách lãi suất, thuận tiện tốn để hiuy động loại nguồn vốn này.( http://www.bidv.com.vn/) * Kỳ phiếu Ngân hàng Theo Agribank kỳ phiếu ngân hàng: loại giấy tờ có giá ngắn hạn (dưới năm) Agribank phát hành mà quý khách hàng người Việt Nam sinh sống Việt Nam định cư nước ngoài, quý khách hàng người nước sinh sống hoạt động hợp pháp Việt Nam, quý khách hàng người nước hoạt động kinh doanh theo quy định pháp luật Việt Nam lựa chọn đầu tư Kỳ phiếu Ngân hàng hình thức huy động mạnh, có lãi suất ưu đãi thích hợp Lãi suất cao lãi suất tiết kiệm Hơn nữa, biến động theo thời gian tình hình cụ thể vốn Ngân hàng Điều đặc biệt cần thiết kinh tế có lạm phát việc phát hành kỳ phiếu trái phiếu Ngân hàng vừa có tác dụng trì khối lượng vốn huy động, vừa có tác dụng chống lạm phát Đối với NHTM hai công cụ đắc lực việc kiềm chế lạm phát tầm vĩ mô.( Ngân hàng thương mại, Nguyễn Minh Kiều) 1.1.3.4 Huy động hình thức vay Khi Ngân hàng thiếu vốn để toán đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng hay cho mục đích đầu tư phát triển mà nguồn khác chưa đáp ứng đủ NHTM vay Nghiệp vụ vay vốn NHTM bao gồm vay NHTW vay TCTD khác Vay từ Ngân hàng trung ương: Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ ( thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ toán), NHTM thường vay ngân hàng trung ương.(Ngân hàng trung ương, Nguyễn Minh kiều) Ngân hàng trung ương cho ngân hàng thương mại vay hình thức tái triết khấu cho vay có đảm bảo cầm cố giấy tờ có giá Khi cần tiền, ngân hàng thương mại mang thương phiếu giấy tờ có giá khác đến ngân hàng trung ương xin tái triết khấu .(Ngân hàng trung ương, Nguyễn Minh kiều) Vay từ tổ chức tín dụng khác ... trạng hiệu huy động vốn Agribank – Chi nhánh Tiên Du Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Agribank – Chi nhánh Tiên Du 3 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG... huy động vốn NHTM kinh tế - Phân tích đánh giá thực trạng huy động vốn Agribank - Chi nhánh Tiên Du để tìm giải pháp cần khắc phục - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác huy động. .. nguồn (Agribank) Tuy nhiên, quy mô huy động vốn lớn khơng có nghĩa hoạt động huy động vốn hiệu hiệu huy động vốn cịn phụ thuộc vào nhiều yếu tố tính an tồn đồng vốn huy động hay chi phí vốn cao